上机操作讲义(第4章).doc

第四章会计电算化软件第一节账套管理系统 一、账套管理系统简介一套软件-999套账-三个子系统（账务、工资、固定资产）把某个核算单位的一个会计年度的全部会计资料集合起来存放在一个数据库中，称之为“账套”二、账套管理（系统管理员）系统：开始菜单-数据库账套管理系统（一）建立账套1.启动账套管理考试时：通过考试界面进入各个子系统。2.启动后的账套管理窗口3.【文件】菜单中选择“新增账套”，弹出“核算单位账套设置”对话框。（1）编号标识账套在管理系统中的顺序，字母和数字均可，其信息长度不超过10个字符。账套编号不能重复。（6）建账日期账套建立日期，一般为账套所属会计年度的第一天，企业信息管理系统教学版将建账日期限定为“2002年1月1日”。注意：教学版中建账日期不可修改，天顿企业信息管理系统的其它版本中，该建账日期可以按实际需要修改。（7）系统主管（=账套主管）即负责整个账套全面管理的主管人员的登录帐号。主管人员拥有对账套中除【操作员管理】（即增加操作员的权限）外的所有业务操作权限。上述七项信息填写完毕，点击【确定】按钮，系统会自动根据所收集的信息初始化账套数据库。建账完成后，系统账套列表中将出现新增加的账套信息记录。（二）修改账套账套一经建立，其中很多信息已经被系统初始化，所以大多数的账套信息是不能修改的，我们所能做的修改仅仅是“账套编号”、“账套名称”和“单位全称”等有限的几项信息。账套管理系统中点击编辑菜单下的修改按钮。（三）删除账套在账套管理系统中点击【编辑】菜单下的【删除】按钮，或选中需要修改的账套后直接点击工具栏上的【删除】按钮。账套管理系统中点击编辑菜单下的删除按钮。三、账套维护（教材未讲，拓展）（一）备份数据库在账套管理系统中首先选择需要备份的账套，然后点击应用菜单下备份数据库按钮，弹出数据库备份界面如下图所示。（二）恢复数据库点击账套管理系统中应用菜单下按钮，弹出数据库恢复源文件选择界面如下图所示。（三）年度结账1.新建年度账账套管理系统-点击年度账菜单下的建立新年度账按钮2.结转上年数据账套管理系统生成的新年度账套里面最初只包含按要求预置的会计基础信息，并没有上一会计年度的余额数据。我们可以通过“结转上年数据”这个功能使同一核算单位的上下年度数据联系起来。账套管理系统-点击年度账菜单下的结转上年数据。第二节集成账务系统 系统=开始菜单中-集成账务系统一、基本操作-账套初始化（一）基础设置-操作员及权限管理（教材79页-四、系统管理）一方面按分工的不同，增加相应的操作人员，如出纳、会计、财务经理等人员信息；另一方面，给增加好的操作人员分配不同的权限，以备今后软件正式使用后，每个人按权限不同作不同的工作。1. 操作员管理点击【系统管理】-【操作员管理】。系统为用户提供增加、删除、修改操作员和操作组的功能。增加：要增加操作员，首先必须为操作员设定操作组，如果没有操作组。则先增加操作组。方法：单击【增加】菜单旁边的三角型菜单按钮，在弹出菜单中选择【新增组】、【新增操作员】。修改：修改操作，可以修改操作组和操作员两项。执行修改前，先选择要修改的操作组或者操作员，再单击【修改】菜单按钮，系统弹出相应的对话框，在对话框中输入您需要修改的数据，按【确定】按钮即可。删除：执行删除时，先选择需要删除的操作组或者操作员，然后单击【删除】菜单按钮即可完成删除操作员或者操作组。查找：单击【查找】菜单按钮，系统弹出查找对话框，用户根据操作员名称或者等级查找对应操作员。2.财务分工财务分工又叫权限分配或权限设定，用于对不同的操作员分配不同的权限。该窗口分为左右两部分，左边是用户列表，右边是权限列表。如图所示。用户列表由组和操作员组成。不同的组有不同的操作权限，不同的操作员也对应不同的操作权限。分配权限时有三种操作方式：直接分配：选择操作组或者操作员后，在窗口右边的权限列表中，用鼠标单击您想要为操作员分配的权限所对应的选项框，当选项框打上勾后，该用户或操作组，就具备了该项权限。 复制：先选择需要分配权限的操作员，单击【复制】菜单按钮，系统会给出一个所有操作员的列表框，选择被复制的操作员后，单击【确定】按钮，就可为需要分配权限的操作员分配与该列表框中选中操作员相同的权限。组别：在用户选中操作员后，单击【组别】菜单按钮，系统就将该选中操作员的权限设定为与他所在的组的权限相同。练习演示：通过Admin新增操作员“李慧”，增加“填制记账凭证”权限操作步骤：进入系统管理菜单更换操作员在操作员口令处输入 “Admin”点确定操作员管理新增操作员输入“李慧”确定退出，更换操作员点确定财务分工双击“财务”点“李慧”日常账务选中填制记账凭证保存确定退出。（二）规则设置2. 分级设置分级设置用于对会计科目、往来单位、部门、项目、现金流量等基础信息的编码进行不同级次的长度控制。3. 结算方式设置结算方式设置用于设置银行结算方式，如现金支票、转账支票、汇票、电汇、委托收款单等。8. 常用摘要（凭证）定义在输入单据或凭证的过程中，因为业务的重复性发生，经常会有许多摘要（凭证）完全相同或大部分相同，如果将这些常用摘要（凭证）存储起来，在需要时随时调用，可以大大提高业务处理的效率。练习演示：教材117页例510. 凭证类型设置一般单位为了便于查找或记账方便，对记账凭证进行分类编制。每个单位分类方法并不相同，一般有以下几种：记账凭证；收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；也可以用户自定义其他类型。（三）辅助核算设置-【基本设置】下的【辅助核算设置】下4. 单位往来辅助核算设置5. 个人往来辅助核算设置（与单位往来设置相似）。6. 部门辅助核算设置（与单位往来设置相似）。7. 项目辅助核算设置9. 现金流量设置练习演示：教材116页例3：新增部门练习演示：教材117页例4：新增员工练习演示：把用户服务中心员工“林晓君”调去网络工程部操作步骤：基本设置辅助核算设置个人核算设置点击用户服务中心选中“林晓君”编辑修改点击所属部门点击出现的按钮选择网络工程部确定确定退出（四）会计科目设置（教材小点的第11个）在会计科目信息录入窗口各栏目中输入新增的会计科目的数据资料，录入完毕后保存就实现了会计科目的增加。增加会计科目必须由上级至下级逐级增加，即必须首先增加上级科目，只有上级科目存在才能增加下级科目。（1）科目编码：科目编码必须唯一；科目编码必须按其级次的先后次序建立。科目编码只能有数字（09）、英文字母（AZ及az）及减号（）、正斜杠（/）表示，其它符号（如“&”; 空格等）请不要使用。（2）科目名称：可以是汉字、英文字母或数字，可以是减号（）、正斜杠（），但不能输入其他字符。科目中文名称最多可输入32个汉字。注意：科目名称不能为空。（3）辅助核算：单位核算、部门核算、个人往来核算、现金流量核算、项目核算。一个科目可同时设置多种专项核算方式。注意：在设置辅助核算时请尽量慎重，因为，如果您的科目已有数据，而您又对科目的辅助核算进行修改，那么，很可能会造成总账与辅助账对账不平。（4）科目性质（余额方向）：一般情况下，资产类科目的科目性质为借方，负债类科目的科目性质为贷方。注意：只能在一级科目设置科目性质，下级科目的科目性质与其一级科目的相同。已有数据的科目不能再修改科目性质。（5）外币核算。（6）数量核算：用于设定该科目是否有数量核算，以及数量计量单位。计量单位可以是任何汉字或字符，如：公斤、件、吨等。练习演示：增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位操作步骤：基本设置会计科目设置双击“资产类”双击“银行存款”点“编辑”“添加下级”右框中输入“10”粘贴会计科目名称“农行城西支行”选“银行日记账”确定退出。（五）期初余额录入（12. 期初余额录入）若是年初开始使用，可直接录入各会计科目的年初余额；若是年中开始使用，除录入各会计科目的年初余额外，还应先将各会计科目此时的余额和借贷方累计发生额计算清楚，并输入到总账系统中；若有辅助账时，还应将各辅助项目的期初余额一并录入。注意：只能录入最末级科目的期初余额，中间级科目由系统自动计算。练习演示：按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。操作步骤：开始：恢复期初余额录入基本设置期初余额录入点操作恢复期初余额录入在股票的年初余额中输入656000在建行宝石支行的年初余额中敲回车点增加金额处输入390474点贷方点确定点上面的期初余额点修改点确定点操作试算平衡点确定确定期初余额录入完成退出。结束：确定期初余额录入完成二、日常账务1. 填制记账凭证（1）鼠标单击系统主菜单【日常账务】下的【填制记账凭证】，显示界面如图所示。（2）单击【新增】按钮，增加一张新凭证，这时光标定位在凭证类别中。（3）凭证类别：用鼠标单击凭证类别下拉框选择一个凭证类别。确定后按【Enter】 键，将光标定位在制单日期上。（4）凭证编号：采用系统自动编号，编号方法为：当前制单日期所在的会计期间及所选凭证类别下的最后一张凭证的凭证号加一。该编号由计算机自动产生，不用人工输入。（5）制单日期：系统自动读取进入财务系统时输入的业务日期为记账凭证填制的日期，如果日期不对，可进行修改。注意：后面的凭证的制单日期比前面的要大，反之不能保存。（6）附单据数：在“附单据数”处输入原始单据张数。（7）凭证内容：输入本张凭证的每一笔分录。每笔分录由摘要、会计科目、发生金额组成： 摘要：输入的本笔凭证或分录的业务说明，摘要要求简洁明了，或按参照按钮选入常用摘要。 会计科目：科目必须输入末级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名称或助记码。输入科目时可在会计科目区中单击右边的参照按钮（向下的小三角按钮）录入。 辅助核算信息：当在会计科目区中输入有辅助信息的科目时，屏幕显示辅助信息录入窗口，根据科目属性输入相应的辅助信息。在这里录入的辅助信息将在凭证下方的备注中显示。借、贷方：即该笔分录的借方或贷方本币发生额，金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。（8）当凭证全部录入完毕后，按【保存】按钮保存这张凭证。按【放弃】按钮放弃当前增加的凭证。也可用鼠标单击【新增】则可继续填制下一张凭证。（9）若想放弃当前未完成的分录的输入，可按【删行】按钮。（10）当一批凭证填完后，用鼠标单击【退出】按钮或通过菜单【文件】下的【退出】菜单，则退出制单功能。练习演示：收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，（存工行武林支行）填制记账凭证一张，凭证录入时间 2002年05月12日借：银行存款-工行武林支行2400贷：营业外收入-其他收入2400操作步骤：“日常账务”填制记账凭证点凭证选新增修改凭证日期为题目中要求的日期摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”会计科目处点三角号选择双击“资产类”双击“银行存款”点工行武林支行确定辅助核算点击取消借方输入或粘贴“2400” 回车至第二行会计科目点下三角号双击损益类双击营业外收入点击其他收入点击确定贷方输入或粘贴“2400”回车保存退出用于设备维修,从建行宝石支行支付购买轴承等各种配件共4,300元，填制记账凭证一张，凭证录入时间 2002年05月12日。借：管理费用-大修理4300贷：银行存款-建行宝石支行4300操作步骤：日常账务填制记账凭证凭证新增修改凭证日期为题目中要求的日期在摘要处粘贴“收用于设备维修，购买轴承等各种配件”在会计科目处点击下三角双击损益类双击管理费用单击“大修理”确定取消借方输入或粘贴“4300”回车至第二行会计科目点下三角号双击资产类双击“银行存款”单击“建行宝石支行”点确定在贷方输入或粘贴“4300”回车保存退出。增加：教材75页第6点：转账凭证的设置和生成转账设置、生成转账定义分三个部分，包括：自定义转账设置、对应结转设置、期间损益结转设置。期初：【日常账务】下的【转账设置】 中设置转账凭证内容，使用：【日常账务】下的【转账生成】 功能即可。2. 修改、作废记账凭证在凭证处理时出现错误是不可避免的，凭证处理时发现出错一般有两种情况：（1）审核记账前发生错误在填制凭证中，通过按【首张】、【上张】、【下张】、【末张】按钮翻页查找或按【编辑】菜单下的【筛选】按钮在筛选对话框中输入筛选条件，选出要修改的凭证，将光标移到需修改的地方可以对记账凭证进行修改，其操作方法与凭证录入时的修改相似。也可以直接将此张凭证作废。注意: 作废凭证仍保留凭证内容及凭证编号，只在凭证左上角显示“作废”字样。作废凭证不能修改，不能审核。在记账时，不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证。若当前凭证已作废，用鼠标单击菜单【编辑】下的【作废/恢复】，可取消作废标志，并将当前凭证恢复为有效凭证。（2）记账后发现错误凭证记账后，凭证内容已记入总账、明细账、辅助账，凭证不允许再修改。此时的更正方法是：先录入一张“红字”凭证冲销原错误的凭证，再输入一张正确的凭证，将这两张凭证审核、记账，或用“余额更正法”等会计制度规定的其他方法更正。3. 记账凭证查询打印系统主菜单 【日常账务】 下的 【记账凭证查询打印】，显示界面如图所示。4. 凭证汇总表系统主菜单 【日常账务】 下的 【凭证汇总表】=科目汇总表。5.凭证审核（更换操作员）注意：按照财务规定，制单人和审核人不能为同一个人，因此自己录入的凭证自己不能审核。经审核有误的凭证应该由制单人重新修改后，在审核；对于审核无误的凭证可进行凭证记账操作。练习演示：请审核你自己填制的所有凭证，并进行2002年05月份的记账操作步骤：系统管理更换操作员在操作员口令处输入数字“金主任”点确定日常账务点凭证审核找出你做的凭证，点编辑点全部审核退出，6. 记账将指定日期内已审核的凭证进行记账处理。记账是一个很简单的操作，整个记账工作完全由计算机自动完成，包括登记总账、明细账、辅助账等。注意：记账后的凭证不允许再修改。练习演示：请审核你自己填制的所有凭证，并进行2002年05月份的记账操作步骤：系统管理更换操作员点确定日常账务点凭证记账选2002年05月点记账退出。7. 对账、结账在会计期末，要进行试算平衡、期末对账、对指定月份进行结账处理。注意：如果该月份有尚未记账的凭证，则不允许结账。结账前要进行对账和试算平衡，以符合账账相符的要求；当结账完成后，不能再录入当月的记账凭证；上月未结账，本月不能记账。三、账簿查询1. 科目余额表用于查询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等。传统的总账，是以总账科目分页设账，而余额表则可输出某月或某几个月的所有总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、累计发生额、期末余额。各项目说明：月份：指定要查询的月份范围。第一项为开始的年月，第二项为结束的年月。第二项的内容应大于等于第一项的内容。会计科目：指定查询的科目范围，如果第二个空格不填，则查询大于等于第一个科目的所有科目的信息。级次：可指定所查科目的级次范围。包括未记账：指定查询的余额包括未记账的。指定完以上条件后，点击 【确定】 按钮，便会显示查询结果。练习演示：查询“会计科目余额表“： 会计科目“1501固定资产”2002年1月的借方发生额为_元操作步骤：账簿查询会计科目余额表点击查询图标输入：2002年1月2002年1月确定找到“1501固定资产”2002年1月的借方发生额回到学生考试界面选择答案！2. 总分类账查询总账科目的本期借方发生额、本期贷方发生额、本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、期末余额等项目总账数据。也可查询所有二至六级明细科目的年初余额、各月发生额和月末余额。主菜单 【账簿查询】 下单击 【总分类账】，系统弹出总分类账查询条件输入界面。会计科目：指定要查询的会计科目；制单日期：指定要查询的日期范围；记账：可指定全部、已记账及未记账三种条件；审核：可指定全部、已审核及未审核三种条件；作废：可指定全部、已作废及未作废三种条件；冲销：可指定全部、已冲销及未冲销三种条件。指定完以上条件后，点击 【确定】 按钮，便会显示查询结果。3.现金日记账、银行日记账4.三栏式明细账练习演示：查询 “三栏式明细账 - 5502 管理费用”：2002年1月25日商务部余艳艳购买办公用品为_元 操作步骤：账簿查询三栏式明细账会计科目栏目旁的选取按钮 双击损益类双击管理费用点击查询按钮在修改制单日期为题目要求找到需要的数字回到学生考试选择正确的选择答案！5. 单位辅助核算账华芯电子6. 个人辅助核算账办公室孙翔7. 部门辅助核算账商务部8. 项目辅助核算账第三节会计报表（教材第五节）一、报表系统简介会计报表类似于EXCEL的电子报表;制作：用户可以调用系统预设的各种标准模板，也可根据自己的需要定义各种格式的会计报表;二、报表中的基本概念1.单元单元是组成报表的最小单位，单元名称由所在行、列标识。行和列的交点的方格为单元。例如：D22表示第4列第22行的那个单元。（1）单元格式 单元格式是报表单元中数据（文字数据和数字数据）的显示及打印格式。单元格式分四种类型：1）右对齐：数据紧靠单元格的右边显示及打印；2）左对齐：数据紧靠单元格的左边显示及打印；3）居中：字符型数据在单元格中以居中对齐的原则显示及打印。快捷图标：4）缺省：文字及数字左对齐；（2）单元类型-2种1）数值单元：是报表的数据。数字可以直接输入，也可由单元中存放的单元公式运算生成。建立一个新表时，所有单元的类型缺省为数值。2）字符单元：是报表的字符。字符单元的内容可以是汉字、字母、数字及各种键盘可输入的符号组成的一串字符，一个单元格中最多可输入256个字符或128个汉字。2.组合单元与区域组合单元由相邻的两个或更多的单元组成，通用报表系统在处理报表时将组合单元视为一个单元。可以组合同一行相邻的几个单元，可以组合同一列相邻的几个单元，也可以把一个多行多列的平面区域设为一个组合单元。组合单元的名称可以用区域的名称或区域中的单元的名称来表示。例如：把B2到B3定义为一个组合单元，这个组合单元用 “B2:B3”表示。快捷图标：区域：多个单元在描述一个区域时，开始单元和结束单元之间用“：”（冒号）连接，即左上角单元：右下角单元。“B2:B3”3.运算符运算符包括“算术运算符”和“比较运算符”。算术运算符是在描述运算公式时采用的符号，报表系统可使用的算术运算符及运算符的优先顺序如下：算术运算符运算内容*、/乘、除+、-加、减比较运算符符号含义= 等于 大于 小于不等于=大于或等于= 100表示比较D5单元的值和数字“100”，如果D5单元的值大于或等于100，则条件表达式为真，否则为假。三、报表函数公式（一）三类：数学函数、系统函数、账务函数。1.数学函数SUM求和函数AVERAGE求平均值函数MAX求最大值函数MIN求最小值函数2.系统函数USER当前制表人ZWDATE当前帐套年份HSDW当前核算单位名称 3.账务函数NC取年初数QC取期初数QM取期末数JFFS取借方发生数DFFS取贷方发生数JFLJ取借方累计数DFLJ取贷方累计数（二）应用1.数学函数SUM求和函数范例例3.如下函数返回数值45+50+100=195的值：=SUM（45，50，100）例1.如下函数返回当前表的A1区域与B1区域中的所有单元的值的合计：=SUM（A1，B1）例4.如下函数返回当前表的A1单元格到B3单元格整个区域的值的合计：=SUM（A1：B3）例2.如下函数返回报表名为TABLE1的报表C2区域与当前表D4区域的值的合计：=SUM（路径名/TABLE1.iptC2，D4）2.系统函数=USER（）当前制表人3.账务函数应收票据的年初数公式定义为：=NC（1111）货币资金的年初数公式定义为：=NC（1001）+NC（1002）+NC（1009）四、报表使用流程进入报表系统：在【集成账务管理系统】主窗体菜单里的【帐薄查询】下，点击【会计报表】进入会计报表（一）利用模板生成报表文件打开资产负债表.ipt（二）新建报表第一步 启动通用报表系统，建立报表；第二步 设计报表的格式；第三步 报表数据处理；第四步 打印报表；第五步 退出系统。五、报表审核1.审核概述 报表之间或报表之内的勾稽关系对报表进行勾稽关系检查。一般地来讲，我们称这种检查为数据的审核。2.审核的操作步骤：（1）点取【格式】菜单下【审核公式】，出现【审核公式】对话框；（2）点取【工具】菜单下【审核】，系统按照审核公式逐条审核表内的数据关系，当报表数据不符合公式定义时，屏幕上出现审核错误警告信息对话框且在对话框中【未能通过审核的公式列表】栏记录该公式未能通过的简要理由。练习演示：打开“会计报表”中的“资产负债表”，查询2002年5月31日，应收账款项的期末数为（）。操作步骤：账簿查询会计报表文件打开选中资产负债表点击打开找到应收账款项查看期末数字回到学生考试选择正确的选择答案！第四节 工资管理系统（教材第三节）一、工资管理系统操作流程1.功能2.操作流程二、工资管理系统基础设置1.基础信息包括：人员的类型、工资级别，所从事的岗位、担任的职务，所取得的职称、技能等。【基础设置】菜单项下的【基础信息】按钮。2.部门信息为了反映企业各部门的工资支出情况，统计和分析工资核算的各项指标，需进行工资分部门核算。工资管理软件中要求对各部门进行编码，录入各部门名称，为以后的核算等提供依据。【基础设置】菜单项下的【部门信息】按钮。3.员工信息单个员工是工资核算管理的最小单位，为满足企业对员工个人及所属部门工资统计和分析的要求，所以要将员工的各项基础信息及所属部门录入系统，为以后的核算等提供依据。【基础设置】菜单项下的【员工信息】按钮。在这个窗口中首先点击选择员工所属部门，然后点击【增加员工】按钮，在弹出的人员页面上填写姓名以及性别、人员类型、职称、银行卡号等各项已经定义的基本信息。注意：增加员工信息时一定要先选择某个具体的部门，人员姓名为必填项目，人员其他信息为可选项目。4.工资项目设置工资项目设置即定义工资账套中工资项目的名称、类型、长度等，如基本工资、岗位工资、奖金、津贴、扣款合计等。（1）【基础设置】菜单项下的【工资项目设置】按钮。在这个窗口中可对工资项目的内容进行增加、修改、删除、禁用和启用等操作，并且可以对工资项目进行上下移位排序。练习演示：在工资项目设置中，新增一个工资项目，名称为“独生子女费”，小数位数“2”位操作步骤：点“单击这里进入实务题”进入工资管理系统基础设置工资项目设置点“增加”在名称中粘贴“独生子女费”看一下小数位，点确定（2）公式设置点击【公式设置】页签，进入公式设置窗口。公式设置可以分为三种情况：一般计算公式定义、条件公式定义和分段公式定义。一般计算公式设置：从左边的工资项目列表中选择需要设置计算公式的项目，后在右边的工资项目下拉列表，选择参与该公式计算的工资项目，以及输入相应的运算符，点击【确定】按钮进行保存，整个公式显示在公式定义区域的文本框内。条件公式设置：从左边的工资项目列表中选择需要设置计算公式的项目，然后点击右下角的【条件公式定义】按钮，在弹出的条件公式定义界面，输入条件定义的名称和默认值，编辑根据员工个人属性所生成的条件内容以及满足条件时的金额，点击工具栏上的【保存】按钮即可。分段公式设置：左边的工资项目列表中选择需要设置计算公式的项目，然后点击右下角的【分段公式定义】按钮，在弹出的分段函数公式定义界面，输入分段函数公式名称，选择取数工资项目，填写每个分段的上限、下限值及记值系数。点击【确定】按钮保存即可。如果需要按段来记值，系统可以自动根据前面的分段信息来生成每段的速算扣除数。练习演示：工资项目设置中，设置工资项目“其他补贴”为条件公式。名称“旅游费”，默认值“300”条件项目： 内容 金额人员类型=正式员工； 800操作步骤：基础设置工资项目设置公式设置左侧工资项目下选其他补贴右侧项目工资处选其他补贴条件公式定义输入或粘贴条件定义名称“旅游费”默认金额300选中人员类型点增加在内容里选正式员工（一定是选）在金额里输入800确定点保存退出点确定在工资项目设置中，新增一个工资项目，名称为“交通补贴”，小数位数“2”位，设置工资公式为“基本工资*0.1”操作步骤：基础设置工资项目设置点“增加”在名称中粘贴“交通补贴”看一下小数位，点确定公式设置左侧工资项目下选交通补贴右侧工资项目处选“基本工资”，公式定义框里出现基本工资，再在后面“*0.1”确定确定。三、工资管理系统日常业务1. 工资录入【日常业务】菜单下【工资录入】按钮，进入工资录入、修改的界面。（图示详见讲义）练习演示：修改大客户部员工“祁建民”的基本工资为“2000”元操作步骤：日常业务工资录入姓名处输入或粘贴“祁建民”确定基本工资处直接修改为2000回车退出2.自动转账转账凭证格式设置【基础设置】菜单下的【转账凭证格式设置】按钮，弹出【工资转账格式列表】，在窗口中可对工资转账凭证进行新增、修改和删除等操作。【日常业务】菜单下【自动转账】按钮，进入工资自动转账的界面。选择工资转账格式名称，再点击【工资转账】按钮，确定转账日期，即可生成工资转账会计凭证。3.银行报盘每月工资数据修改、计算完成后，工资管理系统都可以按照基础设置中设定的格式，生成工资应发数据的文件，通过磁盘或互联网进行传递，完成工资发放。操作：点击【日常业务】菜单下【银行报盘】按钮，进入银行报盘的界面。选择相应的工资发放银行、报盘格式，生成报盘文件即可。4.月底结转月底结转分为两种情况：1月至11月份为结转下月，12月份的工资为结转下年。注意：工资结转下年的操作应在新年度账套建立的情况下，由账套管理模块中【结转上年数据】功能来完成。点击【日常业务】菜单下【月底结转】按钮，进入工资月底结转的界面。每月的工资发放等全部操作完成以后，要把当月工资数据经过处理结转至下月。工资月底结转以后，当月的工资数据不允许再更改，只能查询。四、工资管理系统的查询输出1. 工资数据查询工资管理系统提供对本年度以前月份的工资数据进行查询、统计。工资查询可提供的报表有“工资明细表”、“工资部门月汇总表”、“工资部门类型月汇总表”、“部门汇总年度查询”、“人员汇总年度查询”等。2.工资数据输出显示在计算机屏幕上的结果，可以输出到打印机，打印成纸质的工资报表，还可以通过系统转换输出成EXECL电子报表等其他格式。第五节固定资产管理系统（教材第四节）一、固定资产管理系统基本功能二、固定资产管理系统业务流程三、固定资产管理系统基础设置1.固定资产分类点击【设置】菜单下【固定资产分类表】按钮，对固定资产分类进行添加、修改、删除等操作。练习演示：教材126页例13：新增分类2.部门设置折旧按部门分配归入成本或费用按各部门所分管的固定资产作明细和汇总的统计点击【设置】菜单下【部门设置】按钮，对企业部门进行添加、修改、删除等操作。3.部门对应折旧科目设置部门分管的固定资产所产生的折旧费用也要对应不同的成本或费用科目。在部门设置完成后，要将部门对应的折旧科目一并设置，作为将来折旧分配，生成折旧凭证的依据。点击【设置】菜单下的【部门对应折旧科目设置】进入相应的设置窗口。4.增减方式设置固定资产增减方式分为增加方式和减少方式两类。增加的方式主要有：直接购入、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入等。减少的方式主要有：出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出等。点击【设置】菜单下的【增减方式设置】按钮。系统已经对增减方式预置，可以对固定资产增减方式进行添加、修改和删除操作。练习演示：在固定资产的增减方式设置中，添加一种“增加方式”，名称为：直接购入；编号为：101操作步骤：进入固定资产管理系统点击设置增减方式设置双击增加方式编辑增加粘贴输入名称确定5.使用状况设置为了便于统计固定资产的使