中国平安年金计划.ppt

平安金色人生集成企业年金计划 通过学习本课程 了解以下内容第一部分平安金色人生集成企业年金计划的内容第二部分管理费用第三部分平安金色人生集成企业年金计划的主要特点和优势 第一部分平安金色人生集成企业年金计划的内容 与传统保险产品不同 它不是以保单形式存在的保险责任 而是一整套企业年金的管理运作模式本计划的内容以劳动保障部等监管部门的企业年金管理机构资格及相关法规的最后确定为准 一 计划的发起二 计划的加入和退出三 企业年金基金的账户管理四 企业年金基金的财产管理五 信息披露六 计划的修改和终止 平安养老保险股份有限公司作为受托人 发起建立本计划 本计划经监管部门批准后生效 并受监管部门的指导与监督 受托人对本计划有解释权 受托人平安养老保险股份有限公司账户管理人平安养老保险股份有限公司投资管理人平安养老保险股份有限公司托管人中国建设银行股份有限公司 2 计划发起 1 计划内容 平安金色人生集成企业年金计划包括计划的各项细则与附件 以下简称本计划 三个管理人的资格最终以监管部门核准颁布为准 一 计划的发起二 计划的加入和退出三 企业年金基金的账户管理四 企业年金基金的财产管理五 信息披露六 计划的修改和终止 1 计划的加入 企业年金方案在获得相应的劳动保障行政部门的批准后 企业可以加入本计划 企业年金方案内容有变更的 企业应及时通知本计划受托人 2 缴费与缴费方式 按照企业年金方案归集的缴费按约定分别记入个人账户和企业公共账户 企业年金缴费由企业和职工个人承担 缴费方式可以选择月缴 季缴 半年缴 年缴或不定期缴 3 权益归属 个人账户中计划参加人个人缴费及其投资收益归属于受益人 企业缴费部分及其投资收益的权益归属按照企业年金方案的约定 4 待遇的支付 符合下列条件之一的计划参加人 可以享受本计划的企业年金待遇 一 达到国家规定的退休年龄 或根据 中华人民共和国劳动法 或其他法律法规的相关规定办理了退休手续 二 在退休前去世 三 出境定居 5 计划的退出 参加本计划的企业 可以向受托人提出书面申请 退出本计划 一 计划的发起二 计划的加入和退出三 企业年金基金的账户管理四 企业年金基金的财产管理五 信息披露六 计划的修改和终止 1 账户的设立平安养老保险股份有限公司作为账户管理人 为参加本计划的企业设立个人账户和企业公共账户 本计划所募集的企业年金基金采用个人账户方式进行管理 同时建立企业公共账户用于归集不属于个人的企业缴费部分 企业年金账户 企业年金组合账户 企业年金资金账户 个人账户1 企业公共账户 策略配置账户 企业缴费账户 个人缴费账户 企业缴费账户 稳定收益账户 策略配置账户 稳定收益账户 策略配置账户 稳定收益账户 个人账户2 个人账户3 2 账户的维护与更新账户管理人负责个人账户和企业公共账户的日常维护与更新 包括 一 个人缴费记入相应的个人账户 二 企业缴费根据企业设定的比例记入个人账户和企业公共账户 三 企业年金基金投资账户的投资运营收益记入相应的个人账户和企业公共账户 四 未归属权益的归集 五 企业年金待遇支付的计算 六 与受托人 托管人的核对工作 七 管理与个人账户和企业公共账户相关的其他资料 3 账户的转移 一 企业退出本计划并加入另一个新计划时 其在本计划所建立的个人账户 企业公共账户和基金财产转入新计划 二 计划参加人变动工作单位并且参加新就业单位的企业年金计划 其在本计划中的个人账户中归属个人的权益可以转移至其所加入的新就业单位企业年金计划的账户 三 如果出现以下情况之一 计划参加人的个人账户按照相关规定 可以转为保留账户 1 计划参加人未参加新就业单位的企业年金计划 或新就业单位没有建立企业年金计划 或由于其他原因而无法转移个人账户 2 计划参加人在升学 参军 失业期间 4 账户的注销 一 计划参加人在退休后领取完个人账户累积金额后 同时注销该计划参加人的个人账户 二 计划参加人在退休前身故 其个人账户余额由指定受益人或法定继承人全部领取后 同时注销该计划参加人的个人账户 三 计划参加人在符合相关法规规定的其他情况下领取完个人账户累积金额后 同时注销该计划参加人的个人账户 在计划参加人对记入其个人账户资产享有支配处分的权利之前 计划参加人不得对记入其个人账户的资产私自进行交换 转让 抵押 质押等活动 一 计划的发起二 计划的加入和退出三 企业年金基金的账户管理四 企业年金基金的财产管理五 信息披露六 计划的修改和终止 1 基金的受托管理平安养老保险股份有限公司作为本计划的受托人 管理本计划所归集的企业年金基金 受托人的主要职责有 选择 监督账户管理人 托管人 投资管理人以及中介机构 根据相关法规制定投资政策和比例限制 对基金财产进行管理 国家规定和合同约定的其他职责 受托人有权获得所有计划参加人关于建立企业年金计划所必要的信息 2 基金的托管受托人指定具有托管人资格的商业银行或专业机构作为本计划的托管人 其以平安金色人生集成企业年金基金的名义开立受托财产托管专户 以接受企业和个人的缴费款项 托管人负责基金财产的归集 保管 监督 清算 核算与估值 托管人按照受托人的指令开立委托投资资产托管专户 并负责监督受托人和投资管理人是否按照相关的规定进行运作 受托人有权选择 更换托管人 目前 受托人指定中国建设银行股份有限公司作为本计划的托管人 3 基金的投资管理平安养老保险股份有限公司作为本计划的投资管理人 负责在投资政策的指导下以及在受托人与托管人的共同监督下执行企业年金基金财产的日常投资管理 本计划目前设立了平安资产配置系列年金投资组合账户 下设 资产配置系列账户 是指由各类具有明显不同风险收益特征的资产组合而成的账户 在运作中强调对各类资产的配置 投资管理人根据实际投资情况 有权增加 减少或者更改投资组合账户 策略配置投资组合账户 稳定收益投资组合账户 投资目标 通过分散化投资 动态调整资产配置在控制风险的前提下获得资本的长期稳健增值 适合客户群 具有中低风险偏好的客户 主要是年纪较轻 参加企业年金计划较早的企业职工 策略配置投资组合账户 投资范围和业绩基准 注 如法律法规对企业年金各类资产投资比例和投资范围进行调整 则本账户投资各类资产的比例也将进行调整 并及时进行公告 业绩基准 中信标普300 25 中信全债指数 50 1年期定期存款储蓄利率 25 策略配置投资组合账户 续 投资目标 注重于投资具有固定收益性质的资产 并辅助以适当的资产配置调整 为投资者提供持续稳定的收益回报 适合客户群 具有低风险偏好的客户 主要是参加企业年金计划时间短 即将面临退休的企业职工 稳定收益投资组合账户 投资范围和业绩基准 注 如法律法规对企业年金各类资产投资比例和投资范围进行调整 则本账户投资各类资产的比例也将进行调整 并及时进行公告 业绩基准 中信标普300 10 中信全债指数 50 1年期定期存款储蓄利率 40 稳定收益投资组合账户 续 4 会计的核算与审计会计政策与核算方法本计划的会计年度为每年1月1日至12月31日 计账本位币为人民币 记账单位为元 企业年金基金投资组合账户的会计核算暂按照财政部颁布的 证券投资基金会计核算办法 执行 企业年金基金投资组合账户应独立记账 独立核算 年度审计本计划聘请具有相关从业资格的会计师事务所及其注册会计师对计划进行年度审计 5 费用企业年金基金管理机构将按照企业年金相关法规和管理规定收取以下费用 受托费账户管理费托管费投资管理费计划退出费其他费用 一 计划的发起二 计划的加入和退出三 企业年金基金的账户管理四 企业年金基金的财产管理五 信息披露六 计划的修改和终止 1 对企业的信息披露 受托人应当在每季度结束后15日内向企业提交企业年金基金管理报告 在年度结束后45日内向企业提交年度企业年金基金管理报告 其中年度企业基金财务报告须经会计师事物所审计 2 对计划参加人的信息披露 计划参加人可以对个人信息的基本情况 个人账户余额等进行查询 一 计划的发起二 计划的加入和退出三 企业年金基金的账户管理四 企业年金基金的财产管理五 信息披露六 计划的修改和终止 1 计划的修改受托人在征得监管部门批准后 有权对本计划进行修改 每次修改后 受托人应通知每个企业和计划参加人 2 计划的终止当出现下列情况之一时 本计划终止 本计划被相关监管部门判定为无效 计划的受托人资格被终止 国家有关法律法规发生重大变化 导致本计划无法在新情况下继续实施 受托人在征得监管部门批准后终止本计划 出现情况一时 受托人按照企业年金相关规定对计划所建立的个人账户 企业公共账户和基金财产进行处理 出现后三种情况时 计划所建立的个人账户 企业公共账户和基金财产仍然有效 并继续存在 受托人在征得监管部门批准后将计划的个人账户 企业公共账户和基金财产转入另一个企业年金计划 计划终止须报监管部门备案 并以书面形式通知每个参加计划的企业和计划参加人 第二部分管理费用 受托费受托管理基金财产净值的0 2 账户管理费每个账户每月4元托管费托管基金财产净值的0 2 投资管理费平安策略配置年金投资组合账户投资管理基金财产净值的1 平安稳定收益年金投资组合账户投资管理基金财产净值的0 8 管理费用的标准最终以集团公布内容为准 计划退出费参加集成计划的企业如果在加入本计划的五年内退出本计划 须按下列规定按企业年金基金财产净值的百分比缴纳计划退出费 收费标准 其他费用其他与企业年金计划和基金财产相关的费用按照受托人指令从本计划所设立的企业年金基金财产中列支 具体项目根据相关规定确定 各项费用标准最终以集团公布内容为准 第三部分平安金色人生集成企业年金计划的主要特点和优势 特点一 领先的企业年金服务平台 委托人 企业企业职工 平安养老金公司 受托人 账户管理人 投资管理人 信托关系 委托关系 中国建设银行 托管人 1 3 2 年金服务 最终以监管部门核准内容为准 三个管理人的资格最终以监管部门核准颁布为准 1 平安养老金公司我国第一家企业年金业务的专营机构 得到了国家政策层面的支持参与劳动保障部企业年金法规的制定和课题的研究企业年金业务两大核心竞争力 卓越的账户管理和投资管理能力依托平安8家专业子公司和3000多个分支机构的集团优势 为企业客户提供包括综合员工福利计划 个人理财 财产保障 投资融资等全面服务 最终以监管部门核准内容为准 2 中国建设银行国有四大银行之一 分支机构和网点遍布全国第一批获得劳动保障部托管人资格认定的银行1998年3月第一批获得基金托管资格的银行 截至2002年底 建行的基金托管已达263亿元目前委托资产托管业务规模超过100亿元具备社保基金的托管资格 最终以监管部门核准内容为准 3 快捷 便利 高效的 一站式 服务从政策咨询 方案设计