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sy-cl201001XXX科技有限公司差旅费管理制度二O一O年XXXX科技有限公司差旅费管理制度 一、目 的：为了满足XXXX科技有限公司员工日常出差工作的需要，规范对差旅费等管理，特制订本规定。二、适用范围：XXX科技有限公司各职能部门管理人员、营销系统管理人员、生产系统管理人员和一般员工。三、适用时间：从规定签署发布之日起开始适用实施执行。四、职责履行：1、 XXX科技有限公司领导班子负责本规定的制订、调整与实施；2、 XXX科技有限公司所有机关管理人员、营销系统管理人员和生产系统管理人员负责本制度的监督、贯彻和执行；3、 公司全体人员应严格遵守本规定，监督并杜绝违反规定的行为发生。五、具体规定：1、员工因公出差，必须按规定办理审批手续，填写“出差申请单”（一式二份,一份用于借支，一份用于报销），注明出差任务、天数、目的地、路线、人数（多人时注明负责人），所需的差旅费额度，按流程上报各级主管领导（部门主管以上领导）批准，人力资源部人力资源总监审批后转财务总监审核到财务部借支费用；每次差旅费借支（含票费）的最高额度B层（含准B）不能超过XXX元，C层（含准C）不能超过XXX元，其他层级不得超过XXX元；A层以上高管出差，一律要向办公室和总经理XXXX备案，并说明因公出事由和目的地，便于经理办统一管理。公司所有管理人员出差，一律向人力资源部和办公室备案，便于统一管理,并及时向赛亚斯科技有限公司总经理汇报。2、 出差返回公司后，借款人应在三个工作日内核销出差费用；在未将上次借款核销之前，不允许借支新的差旅费，特殊情况，需要上报赛亚斯科技有限公司总经理签字批准。 3、 出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的，其订票费最高每张不得高于20元，法定节假日期间买票的最高不超过30元，特殊情况，需要上报赛亚斯科技有限公司总经理签字批准。4、公司B层高管因公外出，可乘坐飞机经济舱（如陪同重要客人或出差到国外，经总经理批准可乘坐商务舱）、火车软卧、轮船二等舱。5、公司C层高管因公外出，可乘坐火车硬卧、轮船二等舱（如有及其特殊情况，经XXX科技有限公司总经理批准后可乘坐飞机经济舱）。6、公司D层以下（包括D层）员工因公外出，可乘坐火车硬卧、轮船三等舱。7、随同总经理出差者，经总经理同意可乘同类交通工具；C层以下员工外出确因工作需要，经公司总经理批准，可改乘规定以外的交通工具（飞机经济舱、火车软卧、硬卧或轮船二等舱）。8、 乘坐飞机原则：一是公司布置的紧急工作需乘飞机的，由办公室定机票；二是部门紧急业务工作需要乘坐飞机的自行订票，并走部门预算费用；三是返程原则不得乘坐飞机。经赛亚斯科技有限公司总经理批准后履行相关手续。如机票价格低于相应标准的火车和轮船价格，可选择乘坐飞机。如超标准乘坐飞机公出，超出部分个人承担相关费用。9、白天乘坐火车8小时以上（早七时至晚八时）、夜间乘坐6小时以上（晚八时至次日晨七时）的可坐硬卧；符合条件而未坐卧铺者，按硬坐与硬卧票价之间的差价给予补助。10、 出差当日与返回当日在计算交通费及伙食补助时只能合并为一天计算；对于外出参加会议，会议已经明确住宿费、伙食费统一包干，不再享受出差伙食补贴。11、 机场至市区内原则上只允许做大巴，若打车则只能按市内交通费标准报销，超额部分自行负担，经总经理特批的可报销超额部分。13、XXX科技有限公司派驻异地的机关管理人员及业务人员，每年享受两次回家探亲费用，往返车票费由公司负责报销，白天乘坐火车8小时以上（早七时至晚八时）、夜间乘坐6小时以上（晚八时至次日早七时）的可享受40元/天的餐补；其他费用自行承担。14、员工壹人出差，其住宿费按标准据实报销；当同行人员为级别不相同的同性两人时，住宿费按同行两人中较高级别的标准执行；15、 确因出差任务临时变化而发生的退票手续费，由出差人员写出书面原因，并经部门经理及总经理批准后，方可报销。凡因个人过失或不遵守客运工具规章制度等造成的罚款，应由个人负责，不予报销。16、 住宿发票与出差地点、出差日期不相符的不予报销；交通费发票必须与出差地点、出差日期保持一致，不得按总天数混淆计算，否则不予报销；出差车船费、住宿费发票等丢失而又不能提供有效证明（如：可取得对方加盖财务（发票）专用章的存根联复印，附本人书面报告等）的不予报销。17、 公出员工出差一律不准在外自购办公用品。六、出差费用预支、核销程序（一）、出差费用预支方式1、因公出差的员工需预支出差费用的，凭核准的“出差审批单”至财务单位按规定办理费用预支,预支金额为核准金额的80%。2、出差人员亦可先行垫付出差费用，出差完毕后凭相关票据进行核销；（二）、出差费用核销程序1、核销规定1）、住宿费用按标准报销，超标自付，欠标不补；由对方接待或公司安排的餐饮费、交通费、交际费不得重复报支。2）、交际费用额度由总经理或分公司经理核准，未经核准费用自理。3）、所有报销项目均需凭发票等票据报销；不得虚报、冒领，上述情形一经查出，除追回报销款外，并视其情节轻重给以不同程度的处罚。4）、当日出差者不报销住宿费。5）、出差人员未经核准出差时间超过审批时间的，停留期间的涉及补贴、交通费按3折给付，特殊情况由总经理核准后予以全额报销。6、本制度中涉及报销的费用，如遇特殊情况超支须提交书面报告经总经理审核批准后方可报销；7）、若出差应报销住宿费无相关凭证者，则按相应住宿费标准的50%支付。8）、员工出差期间原则上不得报支加班费；节假日出差的，经其所属权责单位批准并由人力资源部复核后，可酌情安排补休。2、核销程序1）、员工须在出差结束后3个工作日之内完成差旅费的报销工作，并呈交一份“出差报告单”。从财务单位领取报销单后，依财务单位规定的标准粘贴相应的正式发票（补贴部份不需发票）。填好报销单的所有明细，出差人员签字后，呈报核决权限逐级核准：A：分公司/部门经理出差报销单据须经公司总经理核准；B：分公司部门主管出差报销单据须经分公司经理核准；C：业务或其他人员出差报销单据须经所属单位经理/部门主管核准；2）、财务单位复核程序财务单位人员按照本制度规定，复核单据的规范情况，包括“出差审批单”、票据的张贴、金额核实、权责单位核准签字、报销时间等；经其复核确认后，予以办理涉及人员的出差费用报销事项；对于出差费用的超标部分不得报销；涉及超出规定时间进行费用报销的，出差费用按照标准的6折支付；3）、出差人员为两人或两人以上差旅费支出、报销说明：出差小组中须指定专人管理所有人员差旅费的支出、报销工作，其他人员仍须签字证明；报销单中的补贴金额由报销人根据“公司出差费用标准”中的标准分发补贴金额；出差期间发生的费用中，如有公司不予报销项的支出额，由出差人员（除董事长、总经理外）根据“公司出差费用标准”中的标准分摊；3、凡随同董事长、总经理出差的所有员工，其出差补贴只能享受其标准的50%；4、所有员工出差所发生的差旅费，均分列入项目成本；5、借款及报销原则为：前款不清，后款不借。六、其它规定：1、报销人必须自己填写各种报销单据并签字；涉及同行人员合并报销时，同行人员也必须在报销单上签字确认。2、所有费用必须凭借正式发票进行报销；发票以单位（深圳赛亚斯科技有限公司）名头开具，发票上必须有国家税务局监制章，服务业的发票有地税局监制章；发票上应有开具单位的发票专用章或财务专用章；发票的大小写金额相符；发票上的各项目不允许改动、刮挖、涂抹否则不给报销。3、票据粘贴的规定：按部门分别报销费用，票据应按所属费用项目类别分类粘贴在“粘贴单”上，左对齐，下对齐，并顺次铺开粘贴；报销项目的填写应与票据的粘贴先后顺序一致，车船票的粘贴应按出差时间先后顺序粘贴；粘贴不符合财务要求的，财务有权退回要求重新处理。4、违反以上各项规定的财务部不予报销。七、通讯费补助规定：1、营销等特殊岗位的电话费按有关规定执行；2、其他岗位出差期间电话费按10元/天计算；八、招待费用管理1、公司部门招待活动，必须由赛亚斯科技有限公司总经理批准后方能实施。 本制度自下达之日起实行，与本办法相抵触的差旅费报销管理办法和制度同时废止，本制度解释权属赛亚斯科技有限公司财务部和人力资源部。XXX科技有限公司 二O一一年九月三十日附件一：出差费用标准及相关规定：一、出差时间核算：1、出差当日12：00以前出发按1天计算；2、出差当日12：00以后出发按半天计算；3、出差当日12：00以前返回按半天计算；4、出差当日12：00以后返回按1天计算；5、此处涉及的时间以飞机、车船票等起至时间提前滞后2小时为准。二、出差费用标准出差费用报销标准 公司出差费用标准项 目职 位交通费用油费补贴住宿标准（双人标间）出差补贴公共汽车飞机：经济舱远途出差当日出差省会城市非省会城市远途出差当日出差公司/部门经理实支实支80元/天50元/天150元/日120元/日50元/天40元/天部门主管实支实支80元/天50元/天120元/日100元/日40元/天30元/天业务或其他人员实支实支80元/天50元/天100元/日80元/日30元/天20元/天备注：1、上述出差补贴标准（含餐饮、通讯等费用）均为交通费用或油费补贴以外的补贴项目；2、出差补贴标准包含路程时间；3、住宿费用、交通费凭借发票核销。餐补和通讯费不需要发票。附件二：1、出差审批单出差审批单出 差 人公司/部门职 务制单日期出发时间出差地点交通工具出差类型1、出差事由：2、差期：从 年 月 日 时 分至 年 月 日 时 分；大致共计 天 时 分；部门主管审批公司/部门经理审批公司总经理核准签字：日期：签字：日期：签字：日期：备注：该单须按照核决权限逐级核准。2、出差报告单出差报告单每日行程及任务完成情况：时间段工作内容及任务完成情况备注实际总费用超预算金额超支说明：部门主管审批公司/部门经理审批公司总经理核准签字：日期：签字：日期：签字：日期：附件三：请 批 单 申请日期： 年 月 日部门或区域申请人主管经理公司领导批示