济胜知识体系12-06 财务-期间业务报表.doc

济胜商务知识体系财务-期间业务报表“资产负债表”和“损益表”二个报表应该说是综合的反应了公司的经营情况，但有的客户在管理过程中，总是比较关心一段时间来应付款、应收款、库存、资金、利润等变化情况，并且还想进一步了解引起这些变化的是哪些业务。为了解决这个问题，济胜商务提供了一个相当综合的报表，称为“期间业务报表”，可以这么说，通过这个报表可以既综合又明细的反应公司任意一段时间发生一系列业务的情况。启动窗体的菜单：查询与报表-综合报表-期间业务报表。启动窗体后如下图所示。期间业务报表分析公司在指定时间“应付款、预付款、应收款、预收款、库存、资金、利润”等这七个项目的变化额，以及引起这个变化的具体业务构成。这里的业务不是所有都会被显示出来，而只是显示有发生过的业务，没有发生过的业务就会自动隐藏，这样在我们分析时就可以更直观窗体可以选择要统计的起止日期，还可以指定要查询的店面、仓库、资金帐户。当然有些业务有可能是分不出店面、仓库或资金帐户等。下面为了使大家对这个期间业务报表可以更深入了解，具体介绍一下引起以上七项变化的具体业务名称。一、 应付款业务增加减少采购收货应发生额实发生额、扣预付、应付款管理付相应采购单的采购款。采购退货-应发生额-实发生额，发坏件给供应商选择直接冲抵应付款、应付款管理退相应采购退货单或发坏件给供应商业务的采购款。进货费用应发生额实发生额、应付款管理付相应进货费用款项。调库费用应发生额实发生额、应付款管理付相应调库费用款项。销售费用应发生额实发生额、应付款管理付相应销售费用款项。送货费用应发生额实发生额、应付款管理付相应送货费用款项。安装费用应发生额实发生额、应付款管理付相应安装费用款项。供应商维修款发坏件给供应商不直接冲抵应付款、供应商坏件保修的应发生额实发生额、应付款管理付相应维修费用款项。委托加工费委外收货应发生额委外收货实发生额，应付款管理付相应委托加工费款项。租赁支出归否借进物品的应发生额归还借进物品实发生额，应付款管理付相应租金款项。应付款调整应付款管理业务中的应付款调整，往来单位窗体中应付款余额调整应付款调整中的实发生额，应付款管理中应付款减免或期末余额调整的相应款项。二、 预付款业务增加减少预付款采购订单中的预付款，新增预付款窗体的预付款，调整预付款余额采购收货和应付款管理中的扣预付。三、 应收款业务增加减少销售应发生额实发生额、扣预收、应收款管理收相应销售单的应收款。销售退货-应发生额-实发生额，应收款管理退相应销售退单退款。销售运费（垫付）应发生额应收款管理收取相应运费的款项。客户维修款客户报损、客户三包中应发生额相应业务的实发生额，应收款管理收相应业务维修款。押金、退押金押金应发生额-退押金应发生额相应业务的实发生额，应收款管理收相应业务实收款。会员续费应发生额实发生额，应收款管理收相应续费款项。租金收入收回外借物品的应发生额实发生额，应收款管理收相应租金款项。服务收入售后维修流程应发生额实发生额，应收款管理收维修额款项。应收款调整应收款管理中的应收款调整中的应发生额，往来单位期末应收调整实发生额，应收款管理收调整单款项。四、 预收款业务增加减少预收款销售订单中的预收款，新增预收款窗体的预收款，往来单位资料中调整预收款余额销售和应收款管理中的扣预收。五、 库存业务增加减少采购收货与退货数量*单价销售与退货数量*平均进价盘盈盘亏盘盈：数量*平均进价盘亏：数量*平均进价积分提兑数量*平均进价借出与收回收回外借物品：数量*单价物品外借：数量*平均进价借进与还出物品借进：数量*平均进价归还借进物品：数量*单价物品获赠与赠出物品获赠：数量*平均进价物品赠出：数量*平均进价消耗品领用与退还消耗品退还：数量*平均进价消耗品领用：数量*平均进价物品组装与拆分组装母、拆分子：数量*单价组装子、拆分母：数量*平均进价物品调库调库入、异地调库接收：数量*单价调库出、异地调出：数量*平均进价仓库报损数量*平均进价供应商坏件保修保修数量*平均进价客户三包保修数量*平均进价押金退押金：数量*平均进价押金：数量*平均进价维修领退料维修退料：数量*平均进价维修领料：数量*平均进价生产领退料生产退料：数量*单价生产领料：数量*平均进价生产入库与退库生产入库：数量*单价生产退库：数量*平均进价委外发料与退料委外退料：数量*单价委外发料：数量*平均进价委外收货与返工委外收货：数量*单价委外返工：数量*平均进价库存成本调整调整金额计提成本计提成本金额六、 资金增加减少收销售款预收款、提兑收款、提兑现金提兑赢余会员续费会员充值收到租金其它应付收到、退还押金收客户维修费收到客户服务费消费卡充值其它收入帐户余额调整实收资本付采购款预付款返还销售折扣付采购运费付销售运费付送货费用付安装费用付调库费用付出租金付供应商维修费付给委外加工费工资支出其它支出其它应收购买资产消费卡支付七、 利润增加减少商品销售收入服务收入（包含:售后服务,客户三包,供应商三包）会员续费押金收入租金收入提兑收入（已提完的提兑票：收到钱-提走的钱）主营业务商品成本维修配件成本（维修领退料）销售费用（销售运费自付部分）销售返点销售减免（应收款管理中的应收款调整与减免）会员充值优惠、消费卡充值优惠、积分提兑金额押金商品成本其它收入其它支出工资支出库存商品盘存、库间盘盈盘亏、委外库存盘盈盘亏、库存调整：修改平均价+成本计提（生产领料自动计提、委外发料自动计提、分仓核算调库自动计提）库存商品报损（供应商返还好件-客户三包好件-仓库报损-精确管理车间库存：车间报损）商品获赠与赠出商品生产升溢，（包括：组装母-组装子+拆分子-拆分母+委外收货母-委外收货所用材料+精确管理车间库存时：入库母-入库所用材料（或者不精确管理车间库存：生产入库母-生产领料）消耗品领用与退还资金帐户余额调整往来单位余额调