退库物资管理规定.doc

退库物资管理规定1 总则1.1 目的为进一步准确反映项目生产成本，规范产品零部件、废旧机物料、废旧低值易耗品等涉及退库物资的流程，特制订本规定。1.2 退库物资范围1.2.1 因图纸修改、换版等非退库部门因素且通过返工返修仍不能符合修改、换版后新图纸要求的产品零部件，或多领、错领、多制作等情况产生的需退库的产品零部件。1.2.2 各种刀盘、刀杆等价值比高的工具、工装等按五五摊销法摊销的低值易耗品。1.2.3 整体硬质合金类、钢丝绳等机物料类废旧物资，及废铜、铝屑等废金属。1.2.4 由于纯冷、热加工责任，造成报废的产品零部件等。2 职责分工2.1 退库部门：据退库物资不同类别按要求详细填写退库单信息。2.2 项目经理：对1.2.1部分鉴证确认。2.3 技术设计部：对1.2.2报废部分（除滚刀类）鉴证确认。2.4 齿轮事业部：对1.2.2中滚刀类报废部分鉴证确认。2.5 设备安环部：对1.2.3中钢丝绳等吊具报废鉴证确认。2.6 质量监督部：对1.2.4部分出具不合格品通知单。2.7 储配中心：根据退库部门通知、按流程要求接收、保管退库物资，并月度统计反映退库物资接收数量、重量情况。2.8 采购管理部：根据储配中心统计反映退库物资接收数量、重量情况和部门职能进行处置，同时月度统计反映退库物资接收、处置数量、重量和价值情况。2.9 计划财务部：月度及时、准确进行相关财务核算。3 业务流程3.1 对于因图纸修改、换版等非退库部门因素且通过返工返修仍不能符合修改、换版后新图纸要求的产品零部件，或多领、错领、多制作等情况产生的需退库的产品零部件，经项目经理鉴证确认，退库部门在金思维系统中按原项目名称、经营计划号、图号、数量、重量、原仓库库位等原领料信息填写退库单，将其移送储配中心；储备中心清点、核对、签收；退库部门当月将退库单送交计划财务部，同时储配中心在当月配送单、采购管理部在当月收发存报表中原仓库（类别）反映。计划财务部当月减计以上零部件金额退库部门当月在制品资金占有利息。3.2 各种刀盘、刀杆等价值比高的工具、工装等按五五摊销法摊销的低值易耗品，按规定在报废时，退库部门将原值金额、数量、重量等准确填写低值易耗品报废单，经技术设计部、齿轮事业部验证签字，在金思维系统中填写退库单，将其移送储配中心；储备中心清点、核对、确定回收重量并签字，退库部门当月将退库单送交计划财务部，同时储配中心在当月配送单、采购管理部在当月收发存报表废品库中反映。计划财务部按相关规定结算退库金额，并冲减退库部门当月可控费用。3.3 整体硬质合金类、钢丝绳等机物料类废旧物资，及废铜、铝屑等废金属，钢丝绳等吊具经设备安环部验证签字，退库部门在金思维系统中填写退库单（注明类别），将其移送储配中心；储备中心清点、核对、确定回收重量并签字，退库部门当月将退库单送交计划财务部，同时储配中心在当月配送单、采购管理部在当月收发存报表废品库中反映。计划财务部按相关规定结算退库金额，并冲减退库部门当月可控费用。3.4 由于纯冷、热加工责任，造成报废的产品零部件，经质量监督部验证签字，退库部门按经营计划号、项目号、图号、数量、重量在金思维系统中填写退库单，将报废零件（附不合格品通知单）移送储配中心，储备中心清点、核对、签收，退库部门当月将退库单送交计划财务部，同时储配中心在当月配送单、采购部在当月收发存报表中反映。计划财务部按相关规定核算废品损失、结算退库金额，并当月减计以上零部件金额退库部门当月在制品资金占有利息、冲减退库部门当月可控费用。3.5 上述所有退库单据和信息，原则要求当月25日前报送计划财务部；确因特殊原因当月25日前不能及时报送的可以延长到次月25日前；如再逾期一个月内的，在制品资金占用利息、残值部分减半