房地产开发项目信息采集表

附表1：房地产开发项目信息采集表信息采集机关： 单位：万平方米、万元序号房地产开发项目名称开发项目批准部门开发项目批准文号开发项目批准时间开发项目地址开发面积预计总投资房地产开发类型预计开始销售日期房地产开发单位名称采集日期采集人员备注使用说明1适用范围：各级税务机关信息采集人员采集房地产开发项目信息时使用。2填表说明：（1）“信息采集机关”：采集信息的各级税务机关的名称；（2）“房地产开发项目名称”：建设、规划部门批准的房地产开发项目的全称；（3）“房地产开发类型”：商业用房、居民住房、集资建房、经济适用住房、其他；3本表为A4型横式，一式一份。附表2：房地产开发项目情况登记表计算机代码开发单位名称房地产开发项目名称房地产开发项目地址建设期工程项目名称建设期工程项目编号项目性质经济适用住房 非经济适用住房 商业用房 其它（请划选择）土地使用证发放单位土地使用证编号规划许可证发证机关规划许可证号码预（销）售许可证情况预（销）售许可证发证机关预（销）售许可证号取得预（销）售许可证时间建筑面积（）可售建筑面积合计（）工程总造价（元）开工时间预计竣工时间项目总投资（元）销售方式预计售房时间预计销售均价（元）如房地产对外捐赠，请填写以下栏次捐赠意向书编号受赠单位名称受赠单位纳税人识别号如房地产抵偿债务，请填写以下栏次抵债合同书编号债权人单位名称债权人纳税人识别号报送证件及附送资料经办人： 年 月 日法定代表人（负责人）： 年 月 日纳税人名称（章） 年 月 日以下由税务机关填写项目登记税务机关项目管理分局（科、所）项目管理人员房地产开发项目编号登记人员：税务机关名称（章） 登记日期： 年 月 日使用说明1本表依据国家税务总局关于印发不动产、建筑业营业税项目管理及发票使用管理暂行办法的通知（国税发2006128号）设置。2适用范围：纳税人向房地产所在地主管税务机关进行房地产开发项目登记时使用。3纳税人进行房地产开发，应在房地产开发项目审批立项之日起30日内，到房地产所在地主管税务机关领取房地产开发项目情况登记表，并如实填写，办理房地产开发项目登记；纳税人取得房地产预售（销售）许可证之日起30日内向房地产所在地主管税务机关报送预售（销售）许可证复印件。4填表说明：（1）“房地产开发项目名称”：规划许可证核准的“房地产开发项目名称”；（2）“房地产开发项目地址”：规划许可证核准的“房地产开发项目地址”；（3）“建设期工程项目名称”：规划许可证核准的“建设项目名称”；（4）“建设期工程项目编号”：规划许可证字轨号码；（5）“项目性质”：经济适用住房、非经济适用住房、商业用房、其他；（6）“土地使用证编号”：土地使用证的字轨号码；（7）“规划许可证号码”：规划许可证字轨号码；（8）“可售建筑面积（）”：开发项目中用于销售的建筑面积，即建筑面积减去房地产开发企业开发建造的与清算项目配套的居委会和派出所用房、会所、停车场（库）、物业管理场所、变电站、热力站、水厂、文体场馆、学校、幼儿园、托儿所、医院、邮电通讯等公共设施。（注：这些设施必须是产权属于全体业主所有或建成后移交政府、公用事业单位用于非营利性社会公共事业的，不包括建成后有偿转让的。）；（9）“预（销）售许可证发证机关”：预（销）售许可证发证机关全称；“取得预（销）售许可证时间”：预（销）售许可证发证日期；“预（销）售许可证号”：预（销）售许可证字轨号码。如果纳税人填报本表时没有取得预（销）售许可证，以上三栏可以不填报，自取得房地产预（销）售许可证之日起30日内向房地产所在地主管税务机关报送预（销）售许可证复印件，进行项目登记变更；（10）“建筑面积（）”：有关部门批准的开发项目总建筑面积；（11）“项目总投资（元）”：房地产开发项目全部投资额；（12）“工程总造价（元）”：房地产开发项目全部工程投资额；（13）“销售方式”：商品房现售、商品房预售和销售代理；（14）“房地产开发项目编号”：为系统自动生成项，不必填报。5本表为A4型竖式，一式三份。主管税务机关留存二份，退回纳税人一份。附表3：房地产开发项目登记变更表房地产开发项目编号房地产开发项目名称开发单位名称变 更 登 记 事 项变更栏目变更前内容变更后内容变更时间报送证件及附送资料名称：经办人：（签章）纳税人名称： 填报日期： 年 月 日登记人员：税务机关名称（章）： 登记日期： 年 月 日 使用说明1本表依据河北省地方税务局河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第十八条规定设置；2适用范围：已经办理房地产开发项目情况登记的纳税人变更房地产开发项目内容时使用。3纳税人房地产开发项目内容发生变化的，应自登记内容发生变化之日起30日内，向其项目登记主管税务机关办理项目变更登记，完整、真实、准确地填写房地产开发项目登记变更表；取得销（预）售许可证时，变更房地产开发项目登记表。4填表说明：（1）“房地产开发项目编号”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目编号”；（2）“房地产开发项目名称”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目名称”；（3）“开发单位名称”：开发单位全称；（4）“变更时间”栏：填写对应的变更项目实际发生变更的日期；（5）“报送证件及附送资料”栏：填写纳税人报送的变更登记事项的证明材料名称。5本表为A4型竖式，一式三份。主管税务机关留存二份，退回纳税人一份。附表4：房地产开发项目注销登记申请审批表房地产开发项目编号房地产开发项目名称开发单位计算机代码开发单位名称可销售总面积（）已销售总面积（）销售总收入（元）销售进度（%）项 目注 销登 记原 因附送资料经办人： 年 月 日法定代表人（负责人）： 年 月 日纳税人名称（公章） 年 月 日以下由税务机关填写受理时间登记人员： 年 月 日管理人员审查情况税款入库情况发票开具情况管理人员意见：管理人员： 年 月 日管理部门意见部门负责人：税务机关（公章） 年 月 日使用说明1本表依据河北省地方税务局河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第十九条规定设置；2适用范围：已经办理房地产开发项目情况登记的纳税人办理房地产开发项目注销时使用。3填表说明：（1）“房地产开发项目编号”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目编号”；（2）“房地产开发项目名称”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目名称”；（3）“开发单位名称”：开发单位全称；（4）“开发单位计算机代码”：房地产开发项目所在地主管税务机关分配的计算机代码；（5）“可销售总面积（）”：房地产开发项目可用于销售的总面积；（6）“已销售总面积（）”：已经销售的房地产开发项目总面积；（7）“销售总收入（元）”：房地产开发项目销售的总收入金额；（8）“销售进度”：“已销售总面积（）”占“可销售总面积（）”的比例；（9）“附送资料”：纳税人报送的注销登记事项的证件、资料名称。4本表为A4型竖式，一式三份。主管税务机关留存二份，退回纳税人一份。附表5：项目纳税事项辅导记录房地产开发项目编号房地产开发项目名称计算机代码纳税人名称税种税目应纳税项目计税依据税率或单位税额纳税期限申报缴税期限预算款项预算级次征收方式申报方式缴款方式备注收款国库国地税共管户乡镇企业国有控股重点企业类型重点企业级别申报资料及报送期限资料名称报送时间资料名称报送时间辅导人： 部门负责人： 办税员： 纳税人（公章） 年 月 日使用说明1适用范围：管理人员对纳税人按项目进行纳税辅导时使用。2填表说明：（1）应纳税项目：营业税包括“销售建筑物或构筑物”、“销售其他土地附着物”；土地增值税包括“住房（别墅除外）”、“别墅”、“写字楼”、“商用房”、“其他”。（2）计税依据：是指税法中规定的据以计算各种应征税款的依据或标准；（3）税率或单位税额：按预征率征收的土地增值税在此填写预征率（4）纳税期限：法律、行政法规规定的或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的纳税人（扣缴义务人）缴纳（解缴）税款的期限；1、3、5、10、15日、按月、按季、按半年、按年；（5）申报缴税期限：法律、行政法规规定的或者税务机关依照法律、行政法规的规定确定的纳税人（扣缴义务人）申报应纳（应解缴）应缴税款的期限；（6）征收方式：查账征收、定期定额征收、定期定额加发票征收、定额征收（企业所得税）、核定应税所得率征收；（7）申报方式：上门申报、网上申报、双定户缴款视同申报；（8）缴款方式：自行缴纳、网上银行缴税、委托银行实时缴税、双定户委托银行代缴税款；（9）国地税共管户：属于国地税共管户，在后面的栏目中打“”；（10）乡镇企业：属于乡镇企业，在后面的栏目中打“”。乡镇企业指乡（镇）办、村办以及农民举办的集体企业、股份合作企业、股份制企业、联营企业、私营企业等企业，包括与国有企业、外商侨胞港澳台同胞、城镇集体企业所组成的各种经济实体和农村的个体工商业户；（11）国有控股：属于国有控股，在后面的栏目中打“”。国有控股指国有绝对控股企业（国家资本50%以上）和国有相对控股企业（国家股本所占比例相对大于其他经济成分所占的比例；或根据协议规定，由国家拥有实际控制权的企业）；（12）重点企业类型：根据计会、税政部门设定的重点企业类型填写；（13）重点企业级别：根据计会、税政部门设定的重点企业级别填写；（14）申报资料及报送期限：纳税人（扣缴义务人）应报送的纳税申报表、附表、代扣代缴、代收代缴税款报告表及其他相关资料的具体名称和对应的报送期限；3本表为A4型横式，一式二份，税务机关一份，纳税人一份。附表6：房地产楼牌号报告表房地产开发项目编号房地产开发项目名称开发单位名称开发单位计算机代码房地产开发项目地址楼牌号基本情况楼牌号楼牌号楼牌号经办人：纳税人（公章）： 年 月 日管理人员：税务机关（公章）： 年 月 日使用说明1本表依据河北省地方税务局河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第十五条规定设置。2本表适用于已经办理房地产开发项目情况登记的纳税人在收取预售定金前使用，楼牌号将作为开具发票的依据。3填表说明：（1）“房地产开发项目编号”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目编号”；（2）“房地产开发项目名称”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目名称”；（3）“开发单位名称”：房地产开发单位全称；（4）“房地产开发项目地址”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目地址”；（5）“楼牌号”：开发的全部房产、地下室、车库、车位等的编号。填写基本格式为：楼栋号单元号门牌号，并且填报房地产开发项目全部楼牌号码，将以此作为依据开具销售不动产统一发票，当该楼牌号开具发票后将不能变更。4本表为A4型竖式，一式一份，主管税务机关留存。附表7：房地产销售进度采集表所属期： 年 月 金额单位：元（列至角分）房地产开发项目编号房地产开发项目名称开发单位名称首次收取预售定金时间已售建筑面积（）预计销售均价（元）房地产销售情况楼栋号单元号门牌号建筑面积转让方式转让价款当期收款累计收款采集人员：年 月 日 使用说明1本表依据河北省地方税务局河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第十五条规定设置。2本表适用于管理人员对已经办理房地产开发项目情况登记的纳税人在首次收取预售定金次月起，按月采集销售进度信息时使用；3填表说明：（1）“房地产开发项目编号”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目编号”；（2）“房地产开发项目名称”：房地产开发项目情况登记表核准的“房地产开发项目名称”；（3）“开发单位名称”：房地产开发单位全称；（4）“首次收取预售定金时间”：该项目收取第一笔预售定金的时间；（5）“已售建筑面积（）”：截止上月底按商品房销售合同（协议）、捐赠文书、抵债文书等已经发生产权转移的房产的建筑面积；对于按套（单元）计算的折算成建筑面积；（6）“楼栋号、单元号、门牌号”：开发的全部房产、地下室、车库、车位等的编号。填写基本格式为：楼栋号单元号门牌号，并且填报房地产开发项目全部为房地产楼牌号报告表中所报送的楼牌号码；（7）“转让方式”：销售、捐赠、抵债、自用、其他；（8）“转让价款”：转让方式为“销售”的，为商品房销售合同（协议）价款；转让方式为“捐赠”的，为捐赠合同（协议）价款或同类商品房价款；转让方式为“抵债”的，为抵债合同（协议）价款或同类商品房价款；转让方式为“自用”的，为同类商品房价款；转让方式为“其他”的，为合同或其他合理方式确定的价款。（9）“转让价款”栏首次填报时，没有签订合同（协议）楼牌号填“0”，发生退房时将原来填报的价格恢复为“0”。5本表为A4型竖式，一式一份，主管税务机关留存。附表8：房地产业自开票纳税人认定表计算机代码纳税人名称房地产开发企业资质等级及证书号码自有办公场所地址或租用办公场所地址及租期是否按规定进行房地产业工程项目登记是否达到税务机关规定的信息化管理要求账簿设置种类、名称：纳税人申请意见：经办人： 法定代表人（负责人）： （公章） 年 月 日税务机关审核情况准予领购发票名称单位验票期限月限购数量购票方式受理人员：年 月 日管理部门意见：管理人员：部门负责人：（公章） 年 月 日县级税务机关意见：主管局长：（公章） 年 月 日使用说明1本表依据中华人民共和国发票管理办法第十六条、第十九条以及河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第二十五条、二十六条规定设置。2适用范围：纳税人申请房地产业自开票认定、首次申请领购发票时使用。3填表说明：（1）“发票名称”：销售不动产统一发票（自开）；（2）“单位”：份；（3）“月限购数量”：核准纳税人每月可以领购的发票份数；（4）“购票方式”：验旧购新； 4本表为A4型竖式，一式三份。主管税务机关留存两份，退回纳税人一份。附表9：房地产业自开票纳税人认定证书（封皮）税务登记证件号码房地产开发业自开票纳税人认定证书纳税人名称*地方税务局监制（内页1）房地产开发业自开票纳税人认定证书编号：地税局代码+年月日+BDC+序号 （单位名称）：经审核，你单位被认定为房地产开发业自开票纳税人，有效期 年 月 日至 年 月 日。地方税务局（公章） 年 月 日 （内页2）年度审验记录：附表10：取消纳税人自开票资格申请审批表计算机代码纳税人名称自开票纳税人认定证书编号自开票纳税人认定证书有效期限纳税人申请意见：经办人： 法定代表人（负责人）： （公章） 年 月 日取消自开票纳税人资格的原因：受理人员：年 月 日管理部门意见：管理人员：部门负责人：（公章） 年 月 日县级税务机关意见：主管局长：（公章） 年 月 日使用说明1本表依据河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第二十九条规定设置。2适用范围：管理人员在日常管理工作中，发现自开票资格的纳税人有违规行为或自开票纳税人申请取消其自开票资格时使用。3如果为税务机关发起取消纳税人自开票资格的，“纳税人意见”栏和“受理人员”栏不用填写。4本表为A4型竖式，一式三份。主管税务机关留存两份，退回纳税人一份。附表11：自开票纳税人限期整改通知书 地方税务局自开票纳税人限期整改通知书 地税限改 号 ：（纳税人识别号： ）在日常管理（年审）中发现你单位存在以下行为： 。根据河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第二十九条及河北省房地产业税收信息管理工作规范第十九条、第二十一条规定，限你单位自收到本文书之日起三个月内改正上述违规行为。税务机关（公章） 年 月 日 使用说明1本表依据河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第二十九条及河北省房地产业税收信息管理工作规范第十九条、第二十一条规定设置。2适用范围：税收机关在日常管理和年审工作中，对有违规行为的自开票纳税人限期整改时使用。3本表为A4型竖式，一式四份。主管税务机关留存三份，退回纳税人一份。附表12：房地产业自开票纳税人年审表计算机代码纳税人名称法定代表人身份证号码办税人员电话房地产开发企业资质等级及证书号码开户银行帐号自有办公场所地址或租用办公场所地址租用办公场所租期年审内容审核情况1、房地产开发项目登记情况2、税务机关规定的开票与申报软件使用情况3、账簿设置及财务核算情况4、发票及其他单证的保管使用情况5、申报及完税情况税政部门意见：税政人员：税政部门负责人：年 月 日县级税务机关意见：主管局长：（公章） 年 月 日使用说明1本表依据河北省销售不动产和建筑业营业税征收管理暂行办法第三十条及河北省房地产业税收信息管理工作规范第二十一条规定设置。2适用范围：县级税务机关每年年审时使用。3本表为A4型竖式，一式三份。主管税务机关留存两份，退回纳税人一份。附表13：房地产业纳税申报表税款所属期限： 年 月至 年 月 金额单位：元（列至角分）计算机代码纳税人名称开发项目编号开发项目名称预（销）售许可证号税 种税目应纳税项目营业（销售）收入扣除项目计税依据（金额或数量）税 率（征收率）或单位税额应纳税额应减（免）税本期已缴税额前期多缴抵本期税款应缴税额延期缴纳税额累计欠税余额欠缴滞纳金名称标准或金额项目金额项目金额123456789101112=1011131415161718=12-14-16-17192021合 计纳税人声明我单位所申报的各种税（费）款真实、准确，如有虚假内容，愿承担法律责任。办税员：法定代表人（负责人）：（公章） 年 月 日授权人声明现委托 为我单位纳税申报代理人。授权人（法定代表人）：年 月 日代理人声明本纳税申报是按照国家税法和税务机关规定填报的，我确信其真实、合法。代理人：代理机构（公章） 年 月 日税务机关征收人员：（征税专用章）受理日期： 年 月 日使用说明1适用范围：房地产企业纳税人销售不动产申报营业税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、土地增值税（预缴）时使用。2填表说明：（1）房地产开发项目编号：纳税人在房地产开发项目开发地主管税务机关进行项目登记时税务机关确定的该工程的项目编号；（2）房地产开发项目名称：规划许可证核准的 “房地产开发项目名称”；（3）预（销）售许可证号：预（销）售许可证字轨号码；（4）税种：纳税人应缴纳的地方税（费、基金）的具体种类的名称；（5）税目（品目）：税法规定的同一课税对象的具体项目；（6）应纳税项目：纳税人具体的应纳税项目；（7）营业（销售）收入：纳税人的全部营业（销售）收入；（8）扣除项目：税法规定允许从营业（销售）收入中扣除的项目以及扣除的金额；（9）计税依据：是指税法中规定的据以计算各种应纳税（费、基金）款的依据或标准；（10）税率（征收率）或单位税额：营业税、城市建设维护税、教育费附加、地方教育附加、土地增值税的征收率；（11）应纳税额：纳税人依照法定计税依据和税（费、基金）率计算出的应纳税（费、基金）额；（12）税款所属期限：纳税人申报应纳税（费、基金）款所属的时间；（13）应减（免）税：经过税务机关批准的政策性或困难性减免项目及金额；（14）本期已缴税额：本期在验票、购票、税务机关代开发票过程中已经缴纳的税额和延期申报预缴税款等已缴纳的税额；（15）前期多缴抵本期税款：因政策调整等原因前期多缴的税款在本期进行抵减的金额；（16）延期缴纳税额：经过税务机关批准延期缴纳的税款；（17）累计欠税余额：纳税人分税种填写截至上月末的全部欠缴税款数额；（18）欠缴滞纳金：纳税人根据其欠税所计算出的截至上月末的滞纳金数额；（19）纳税人每次申报必须填写“纳税人声明”栏，有委托代理人的，每次申报必须填写“授权人声明”和“代理人声明”栏；（20）受理日期：征收人员实际受理申报表的日期，其中邮寄申报以寄出的邮戳日期为准，网络申报以收到申报数据的日期为准。3本表为A3横式一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存，一份征收部门留存。附表14：土地增值税清算申报表税款所属时间： 年 月 日 填表日期： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 面积单位：平方米计算机代码纳税人名称开发项目编码预售（销售）许可证号普通标准住房开发项目名称开发项目地址行业类别登记注册类型纳税人地址邮政编码开户银行银行账号主管部门电 话项 目行 次金 额一、转让房地产收入总额1=2+31其 中货币收入2实物收入及其他收入3二、扣除项目金额合计4=5+6+13+16+2141、取得土地使用权所支付的金额52、房地产开发成本6=7+8+9+10+11+126其中土地征用及拆迁补偿费7前期工程费8建筑安装工程费9基础设施费10公共配套设施费11开发间接费用123、房地产开发费用13=14+1513其中利息支出14其他房地产开发费用154、与转让房地产有关的税金等16=17+18+19+2016其中营业税17城市维护建设税18教育费附加19地方教育附加205、财政部规定的其他扣除项目21三、增值额22=1-422四、增值额与扣除项目金额之比（%）2322423五、适用税率（%）24六、速算扣除系数（%）25七、应缴土地增值税税额262224-42526八、已缴土地增值税税额27九、应补（退）土地增值税税额28=26-2728十、累计欠税余额29十一、欠缴滞纳金30纳税人声明我单位所申报的各种税（费）款真实、准确，如有虚假内容，愿承担法律责任。办税员：法定代表人（负责人）：（公章） 年 月 日授权人声明现委托 为我单位纳税申报代理人。委托合同号码：授权人（法定代表人）：年 月 日代理人声明本纳税申报是按照国家税法和税务机关规定填报的，我确信其真实、合法。代理人：代理机构（公章）年 月 日以下由税务机关填写受理人：（征税专用章） 受理日期： 年 月 日使用说明1适用范围：允许进行土地增值税查账清算的房地产纳税人申报土地增值税时使用。2填表说明：（1）“开发项目名称”：房地产开发的具体项目名称；（2）“项目地址”：房地产开发项目的具体地址；（3）“转让房地产收入总额”：纳税人转让房地产所取得的收入；（4）“增值额”：纳税人转让房地产所取得的收入，减除规定扣除项目金额后的余额；（5）“适用税率”：土地增值税实行四级超率累进税率，分别为30%，40%，50%，60%；速算扣除系数：分为0%，5%，15%，35%四级；（6）纳税人没有委托代理人的，每次申报必须填写“声明”栏；有委托代理人的，每次申报必须填写“授权代理人”栏，代理人填写“声明”栏。3本表为A3竖式一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存，一份征收部门留存。附表15：中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（B类）税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日纳税人识别号：纳税人名称： 金额单位：人民币元（列至角分）项目行次累计金额应纳税所得额的计算按收入总额核定应纳税所得额收入总额1税务机关核定的应税所得率（%）2应纳税所得额（1行2行）3按成本费用核定应纳税所得额成本费用总额4税务机关核定的应税所得率（%）5应纳税所得额（4行（1-5行）5行）6按经费支出换算应纳税所得额经费支出总额7税务机关核定的应税所得率（%）8换算的收入额7行（1-8行）9应纳税所得额（8行9行）10应纳所得税额的计算适用税率（%）11应纳所得税额（3行11行或6行11行或10行11行）12减免所得税额13应补（退）所得税额的计算已预缴所得税额14应补（退）所得税额（12行-13行-14行）15谨声明：此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税法实施条例和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章：代理申报中介机构公章：主管税务机关受理专用章：会计主管：经办人：经办人执业证件号码：受理人：填表日期：年 月 日代理申报日期： 年 月 日受理日期： 年 月 日使用说明1适用范围：本表适用于按照核定征收管理办法（包括核定应税所得率和核定税额征收方式）缴纳企业所得税的建筑业、房地产业纳税人在（月）季度按照项目申报预缴企业所得税时使用，包括依法被税务机关指定的扣缴义务人。其中：核定应税所得率的纳税人按收入总额核定、按成本费用核定、按经费支出换算分别填写。2填表说明（1）“税款所属期间”：纳税人填报的“税款所属期间”为公历 1月1日至所属季（月）度最后一日。企业年度中间开业的纳税人填报的“税款所属期间”为当月（季）度第一日至所属月（季）度的最后一日，自次月（季）度起按正常情况填报。（2）“纳税人识别号”：填报税务机关核发的税务登记证号码（15位）。（3）“纳税人名称”：填报税务登记证中的纳税人全称。（4）第1行“收入总额”：按照收入总额核定应税所得率的纳税人填报此行。填写本年度累计取得的各项收入金额。（5）第2行“税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率。（6）第3行“应纳税所得额”：填报计算结果。计算公式：应纳税所得额=第1行“收入总额”第2行“税务机关核定的应税所得率”。（7）第4行“成本费用总额”：按照成本费用核定应税所得率的纳税人填报此行。填写本年度累计发生的各项成本费用金额。（8）第5行“税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率。（9）第6行“应纳税所得额”：填报计算结果。计算公式：应纳税所得额=第4行“成本费用总额”（1-第5行“税务机关核定的应税所得率”）第5行“税务机关核定的应税所得率”。（10）第7行“经费支出总额”：按照经费支出换算收入方式缴纳所得税的纳税人填报此行。填报累计发生的各项经费支出金额。（11）第8行“经税务机关核定的应税所得率”：填报主管税务机关核定的应税所得率。（12）第9行“换算的收入额”：填报计算结果。计算公式：换算的收入额=第7行“经费支出总额”（1-第8行“税务机关核定的应税所得率”）。（13）第10行“应纳税所得额”：填报计算结果。计算公式：应纳税所得额=第8行“税务机关核定的应税所得率”第9行“换算的收入额”。（14）第11行“税率”：填写企业所得税法第四条规定的25%税率。（15）第12行“应纳所得税额”核定应税所得率的纳税人填报计算结果：按照收入总额核定应税所得率的纳税人，应纳所得税额=第3行“应纳税所得额”第11行“税率”；按照成本费用核定应税所得率的纳税人，应纳所得税额=第6行“应纳税所得额”第11行“税率”；按照经费支出换算应纳税所得额的纳税人，应纳所得税额=第 10行“应纳税所得额”第11行“税率”。实行核定税额征收的纳税人，填报税务机关核定的应纳所得税额。（16）第13行“减免所得税额”：填报当期实际享受的减免所得税额，第13行第12行。包括享受减免税优惠过渡期的税收优惠、小型微利企业优惠、高新技术企业优惠及经税务机关审批或备案的其他减免税优惠。（17）第14行“已预缴的所得税额”：填报当年累计已预缴的企业所得税额。（18）第15行“应补（退）所得税额”：填报计算结果。计算公式：应补（退）所得税额=第12行“应纳所得税额”-第13行“减免所得税额”-第14行“已预缴的所得税额”；当第15行0时，本行填0。3本表为A3竖式一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存，一份征收部门留存。附表16：建筑业、房地产业分项目收入明细表填报时间： 年 月 日 单位金额：元（列至角分）序号开发项目编号开发项目名称累计收入额使用说明1适用范围：此表为中华人民共和国企业所得税月（季）度纳税申报表（B）类、个体工商户生产、经营所得税申报表（查账征收）、个体工商户生产、经营所得税申报表（定率征收）、个人承包承租经营所得税月份（或分次）申报表的附表。凡有项目登记的核定征收的建筑企业和房地产企业，必须填报此附表；凡实行定征收率、定应税所得率、查帐征收个人所得税的建筑、房地产个体工商户、个人独资合伙企业、工程承包人，必须填报此表。2本表为A4型横式，一式三份，一份纳税人留存，一份主管税务机关留存，一份征收部门留存。附表17：个体工商户生产、经营所得申报表（定率征收）年 月 日 金额单位：元计算机代码投资者姓名税款所属时期企业名称投资者身份证号码企业地址行 业企业银行帐号项 目行次本期数累计数一、收入总额1二、成本、费用、税金、营业外支出2三、应税所得率3四、应纳税所得额（分配比例）4五、适用税率（征收率）5六、应纳所得税额6七、减：减、免所得税额7八、应缴入库所得税额8加：期初未缴所得税额9减：实际已缴纳所得税额10九、期末应补（退）所得税额11数据来源：由数据采集中“独资合伙企业投资者个人所得、个体工商户的生产、经营所得”（核定应税所得率征收）直接自动生成。表中主要栏次的逻辑关系：（1）4=1*3*分配比例 或 4=2/（1-应税所得率）* 应税所得率*分配比例（2）6=4*5（适用税率）-速算扣除数 或 6=1*5（征收率）（3）8=6-7（4）11=8+9-10附表18：普通标准住房审核表房地产开发项目编号房地产开发项目名称计算机代码纳税人名称预售许可证号楼栋号销售收入（元）占地面积（）建筑面积（）套数平均单套建筑面积（）容积率当期政府公布同级别住房平均价格（元/）实际成交价格与同级别住房平均价格之比（元/）办税员：（签字）纳税人：（公章）年 月 日管理人员意见：管理人员：年 月 日管理部门负责人意见：管理部门负责人：年 月 日使用说明1本表依据河北省土地增值税管理办法第二十二条设置。2适用范围：纳税人在办理普通标准住房认定时使用。3填表说明：（1）以单栋楼为单位填写表中数据。（2）“容积率”：是指一个小区的总建筑面积与用地面积的比率。由规划部门核定。（3）“销售收入”：需认定为普通标准住房的某一栋楼已售房屋的销售收入。应列至角