财务部经理的任职资格.doc

财务部经理的任职资格 财务部经理所属部门财务部职等职级直属上级财务总监晋升方向副总经理核准人工作内容：1 对公司财务部人、财、物的管理，并对其完好无损负责。组织编制审核财务部各项工作职责、管理制度、工作标准等，负责对财务部人员进行培训。2负责对计帐凭证的审核，编制或组织编制会计月报表及内部管理需要的各种报表。3负责审核各种报销的原始凭证的合理、合法、真实性，对审核不严造成的损失承担责任。4对财务部进行日常管理。5负责对税务报表的审核并签署意见。负责对公司的各种发票进行管理6 为企业产品价格申报提供财务方面的数据需要。7产品成本控制及货物报损处理的全面掌握。对实行绩效考核所采用的定量指标进行有关数据的统计摸底，并跟踪，审核数据的合理。8 存货、资产的验查、核对及退货管理、处理。定期组织对公司实物进行盘点。9 负责编制汇总各部门每月资金需要计划，监督计划落实。10对财务印章按公司要求进行授权管理。11 对财务部工作及时作出月度、季度、年度总结，进行财务分析，提供财务分析报告。12 财务报表按申报日期呈报管理层。13 财务部所有会计的人事管理及绩效考核工作。14 其他的属财务管理的事物性工作。15 报总经理，但直接对董事长及总部财务总监负责。16 财务部经理兼任仓储处负责人的，应履行仓储处负责人职责。见仓储处职责。（SMP-FS-01-001）任职资格：教育背景：会计、财务电算化大学本科以上学历。具有会计师以上职称。培训经历：受过会计基础知识、会计准则及会计法规、税收法律、财务管理方面的培训。经验：5年以上财务工作经验。技能： 精通会计知识，掌握会计处理方式方法熟练的掌握会计、税收、经济等法律法规的内容，并能使之与实际工作结合运用熟练的掌握电脑的一般文档的操作，精通财务软件的性能及能正确使用有良好的语言表达能力和文字处理能力。有一定的上、下级、平级之间沟通协调能力、能准确表达的能力。有组织本部门内员工高效、保质、保量完成任务的组织能力。要求能独立处理公司与银行、税务、工商管理部门的对外协调关系的能力个人特征：工作中原则性强，大胆心细，工作勤恳，不计较个人得失。工作认真细心，能承受工作压力，有良好的心态，能较好地执行上级交办的工作。工作效率高，做事井井有条，有较强的带领团队能力。能够解决财务部的财务管理问题，具有计划、组织、协调和人际沟通能力。具有一定形象，性格开朗。政治背景： 道德品质良好，没有受过经济领域行政、刑事处罚。权力范围：经授权后，可在授权的职责范围内开展财务部的工作。有权根据公司规章制度对公司财务部内部人员提出奖励、处罚、和更换的建议。对未经授权的事项应请示主管上级领导同意后办理经授权后有权代表公司处理与财务相关的临时发生的特别财务事项。可经办上级领导临时授权处理的其他事物。工作环境：财务办公室，无职业危险。标 准 流 程1、对公司财务部人、财、物的管理，并对其完好无损负责，组织编制审核财务部各项工作职责、管理制度、工作标准等，负责对财务部人员进行培训。首先编制审核公司财务部工作职责和财务管理制度，经过文件下发程序后，组织财务部人员及与财务管理方面有业务联系的其他部门人员进行培训，培训后有培训记录、考核记录等对公司财务部使用的各项资产进行编号，把责任落实到人头，在平时工作中每月进行一次常规设备检查，发现问题，及时处理。对公司资金的管理严格按照程序审批后掌握支付，程序是：各部门提出申请-财务总监批准-总经理批准-出纳员付款2、负责对计帐凭证的审核，编制或组织编制会计月报表及内部管理需要的各种报表。记帐凭证由出纳员、会计作出未记帐前-财务经理进行审核无误后签名盖章-出纳员、会计员记帐-财务经理编制会计报表及其他管理需要的报表-层报各管理层。标准：对编制会计凭证使用的会计科目、会计内容的审核要遵循会计法及会计准则的要求，不符和要求的一律进行改正，否则不能具以记帐。3、负责审核各种报销的原始凭证的合理、合法、真实性，对审核不严造成的损失承担责任。原始凭证由业务经办人粘贴在报销单上并签名-业务发生部门经理签字确认-会计人员初步审核签字确认-财务经理审核签字确认-财务总监批准报销-总经理批准报销-出纳员处报帐标准：原始凭证的时间、内容、抬头、数量、金额及逻辑关系的合理性等都是审核范围。经过审核合格的原始凭证票据要合法，内容与公司生产经营相关，数量逻辑关系正确，金额大小写相一致，不允许有涂改现象，发票开具时间与业务实际发生时间相吻合。4、对财务部进行日常管理。要求本部门员工遵守公司的各项管理制度，不迟到、不早退，对财务部有关资料进行归档处理，积极组织本部门员工参加公司的培训及公司的各项集体活动。5、负责对税务报表的审核并签署意见。负责对公司的各种发票进行管理。会计编制纳税申报表-财务经理审核确认-会计进行纳税远程申报会计负责购买各种发票-按制度要求指定专人保管发票-发票使用部门提出开票申请并经被授权人批准-根据市场销售由专人开具发票-发票使用人登记发票使用登记簿-发票保管人负责对结存发票、报废发票进行管理等标准：纳税申报审核应符合会计法规、税务法规的要求。发票的购买、保管、使用、销毁等严格遵守税务机关的要求。6、为企业产品价格申报提供财务方面的数据需要。根据财务核算取得的成本数据及购入生产所需要的物料、燃料、动力、人工等的各项成本，按物价申报要求填写申报表，上报给有关部门进行审批。标准： 按国家有关物价申报要求的有关规定为标准。7、产品成本控制及货物报损处理的全面掌握。对实行绩效考核所采用的定量指标进行有关数据的统计摸底，并跟踪，审核数据的合理。菌粉生产成本控制流程：按物料出库填制出库单领用原材料-按发酵配方投入各种物料-产出菌粉数量、质量（指标衡量）-与前期或历史数据进行比较-分析差异片剂生产成本的控制流程：填制物料出库单-按压片配方投入各种物料-生产出药片的数量、质量（用成本控制指标衡量）-与前期或历史数据比较-分析差异低值易耗品成本控制-各部门领用低值易耗品-按部门归集到制造费用-分配不能直接归集的费用-计算分配到产品中。采购成本控制流程：进行供应商的资质认定-确定所需产品的质量价格-长期定点采购标准：成本控制按公司预先设定的成本控制项目、指标、范围进行，并达到公司要求的控制标准。8、存货、资产的验查、核对及退货管理、处理。定期组织对公司实物进行盘点。 定期或不定期进行，盘点流程均如下：成立盘点领导小组-制订盘点计划- 组织盘点人员、盘点用具-对待盘点物料归类、截止整理-实施盘点-分析差异原因-提出处理意见标准：定期盘点每季度进行一次，不定期盘点根据需要临时安排进行。盘点工作要求准备充分、盘点全面、盘点结果符合企业存货实际状况，责任划分明确。9、负责编制汇总各部门每月资金需要计划，监督计划落实。各部门在每月25日前报下月用款计划-采购部汇总生产、办公用物资采购计划-财务部汇总编制整个公司下月用款计划-报董事长及总经理。标准：10对财务印章按公司要求进行授权管理。标准：财务专用章及公司法人章分由两人管理，互相牵制11 对财务部工作及时作出月度、季度、年度总结，进行财务分析，提供财务分析报告。12 财务报表按申报日期呈报管理层。标准：每月的五日前应向公司管理层上报公司管理要求的各种固定及临