差旅费用管理办法.doc

WS-CW-CL-01(Ver1.0)差旅费管理办法本办法旨在规范差旅费用的申请、使用及报销流程，以确保差旅费用的合理及有效运用，节约经营成本，提高公司经营管理水平。本办法适用于本公司所有员工。1. 使用原则1.1. 差旅费用是指员工因工作需要离开公司所在地所发生的住宿、交通、膳食、通讯及其他有关费用。1.2. 员工出差均应有明确的业务目的和适当的计划以避免不必要的费用，每次出差均应选择最经济合理的交通工具和路线。1.3. 除意外情况或不可预见的情形外，所有费用支出必须在发生前按照公司当年度的审批权限获得批准。1.4. 差旅费用原则上实行标准内包干制度，超标自理。1.5. 费用应及时报销，正常情况下最长不超过1个月，不得分次、分段或累计多次报销，不得跨年报销。1.6. 出差定义：成都市五城区（锦江区 成华区 武侯区 金牛区 青羊区 高新区）内不定义为出差；成都周边区县：龙泉驿区、温江区、双流县、郫县不定义为出差；青白江区、新都区、大邑县、金堂县、蒲江县、崇州市、新津县、邛崃市、彭州市、都江堰市定义为出差。1.7. 出差起程及回程当天同样计发出差补助。当天往返的，计发一天的出差补助。2. 出差申请2.1. 除突发事件需要紧急出差外，出差人员正常情况下应至少在计划起程前3个工作日提交出差费用申请表（一式一份）。2.2. 技术人员出差须填写技术人员出差申请表，填好后报各级领导审核，审核通过后即可填写借支单并附上审批签字后的技术人员出差申请表复印件交财务部办理借款。不需要借支款项的请将技术人员出差申请表复印件附在差旅费报销单后。2.3. 出差参加会议或培训应提供有关通知文件的复印件。2.4. 公司鼓励将差旅安排在一天内完成。3. 差旅费用报销3.1. 技术人员出差回来后2个工作日内必须提交技术人员出差报告，邮件给到部门经理及相关人员。3.2. 出差员工应及时（出差返回后5个工作日以内）如实填写差旅费报销单，并附相关的票据，交出纳审核票据的真实性后呈交部门主管、部门经理、总经理核准后再送财务部门报销。技术人员部门经理必须在差旅费报销单上签字确认出差报告已提交，否则财务部不予以报销。3.3. 项目组多人一起出差的，技术部门由一人（项目负责人或指定负责人）负责填写技术人员出差申请表，并统一提交差旅费报销单报销（后附每人明细清单）。3.4. 报销完毕后将技术人员出差申请表中“返程后填写”部分完成后，原件交部门经理存档。4. 差旅费用标准4.1. 交通费用标准出差：交通工具按标准乘座，采用实报实销制。（1）在时间允许的情况下，往返机场/酒店应选用最经济的路线和交通方式。如果两名或两名以上员工出差前往同一地点，应尽可能乘坐同一交通工具往返机场/酒店。（2）特殊情况需乘飞机的，须报总经理审批。报销时需附上机票、登机牌。（3）飞机票的购买原则上应通过公司指定的机票代理商购买。无特别理由，不应购买全价票。（4）出差期间产生的市内交通费采用实报实销，但在出差申请表上需事先申请。（5）车船乘坐标准：汽车：连续乘车8小时以上或晚上8点至凌晨7点之间连续乘车6小时以上，可乘坐汽车卧铺；火车：连续乘车8小时以上或晚上8点至凌晨7点之间连续乘车6小时以上，可乘坐火车硬卧； 轮船：连续乘船8小时以上或晚上8点至凌晨7点之间连续乘船6小时以上，可乘三等舱；飞机：公司员工都乘经济舱。其余情况乘坐汽车座票、火车硬座、轮船经济舱。4.2. 最高住宿标准（包括房租、服务费及税项）根据地区和职级确定如下：职级A类地区B类地区C类地区总监及以上人员500元300元250元其他人员300元250元150元A类地区：北京、上海、广州、深圳、港澳地区。B类地区：哈尔滨、长春、沈阳、大连、石家庄、天津、济南、青岛、太原、兰州、乌鲁木齐、西安、成都、重庆、昆明、贵阳、长沙、武汉、南昌、合肥、南京、无锡、苏州、杭州、宁波、温州、珠海、福州、厦门、南宁、海口、郑州。C类地区：其他城市。（1） A类地区及B类地区的郊县及县级市按照C类城市的费用标准执行。（2） 同性别同事出差鼓励同住。（3） 职级不同人员同住，其住宿费用不得超过较高职级的住宿标准。（4） 住宿费一律按实际住宿天数计算，凭有效发票按上述标准报销。（5） 差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销；（6） 公司人员到关联企业出差、工作、学习，由对方安排住宿的，不得报销住宿费。4.3. 出差补贴（1）公司出差人员的餐补，不分途中和住勤，A类地区每人每天补贴100元，其他地区每人每天补贴60元，补贴需提供出差当地发票，如未能提供发票，则作为个人补贴计入当月工资，代扣代缴个人所得税； （2）公司人员外出参加会议，会务费含餐费的，不再领取补贴；如不含，可按标准领取补贴；。（3）公司人员外出学习、培训一般不享受补贴；（4）公司人员到关联企业出差、工作、学习，如对方安排伙食的，不得再领取补贴；（5）出差期间因工作需要的应酬宴请，需事先向相关领导申请，报销时需在原始凭证粘贴单注明原因、应酬单位、客人数、陪同人员，经授权审批人批准后方可报销；（6）公司人员出差享受出差补贴的不再重复报销餐费。5. 费用审批权限及流程如确有特殊情况需超标准住宿、超标准乘坐交通工具的，必须在出差申请表上预先列明，并经领导书面批准，凭签批过的出差申请表据实报销，无批准文件的按规定报销：超标10%以内的由部门经理特批；超标10-50%的由总经理特批；超标50%以上的由董事长特批。差旅费报销单由本人或者项目负责人填写，先经过财务部出纳审核票据及金额，再提交部门经理、总经理、董事长逐级审批；审批工作完成后