外贸付款方式.doc

外贸付款方式1.L/C 信用证 letter of credit 2.T/T 电汇 telegram transit 3.D/A 付款交单 document against payment 4.D/P 承兑交单 document against acceptance 5.M/T 信汇 mail transfer6.D/T 票汇 draft transit最常用的是信用证和电汇。外贸付款方式1. 信用证L/C(Letter of Credit)优点：银行信用，比较安全 缺点：对单据要求比较严格，并且银行费用较高，更占用买方资金信用证是目前国际贸易付款方式最常用的一种付款方式，不可撤消即期信用证（irrevocable L/C at sight）用的较多。在收到买方的信用证后一定要根据合同条款来全面审核信用证条款。按照合同上的签约人、商品描述、价格条款、支付条款、装运条款、保险条款、合同金额、商检、仲裁等全部内容，全面仔细地审核信用证的受益人名称、品名、价格、货币、金额、包装、运输方式、装运路线、装期、效期、交单期、信用证到期地点、保险险别、投保加成等详细具体规定的信用证条款，把合同条款与信用证条款一一对应起来审核，逐条检查信用证条款是否符合合同条款的规定，发现信用证规定有不符合合同的规定，一定要与进口方联系。如果信用证条款与合同条款不一致，但不会给出口方带来不利，可要求进口方书面确认修改合同条款即可；如果信用证条款与合同条款不一致，会对出口方产生不利影响，出口方应该要求进口方按照合同条款对信用证条款进行修改。根据信用证知识来审核合同，检查合同条款是否有缺陷，为顺利执行合同条款把好最后的关口。如果发现合同条款有缺陷，此时，可利用最后的修补机会，对不利于顺利履约、不利于我方顺利取得相应的单据结汇的信用证条款，即使该信用证条款与合同条款一致，也应与进口方协商，要求修改合同、修改信用证，在货物装运前，解决问题，以保证安全结汇。在实际操作中，信用证有的时候也不是那么保险。原因是信用证中可能会存在很难然你做到的软条款，造成人为的不符点。我之前就有吃过亏，客人没有按合同中的产品描述来开LC，而我们出提单是按合同上的品名来，客人不同意修改信用证，因为修改起来麻烦，而且银行手续费较多。有些工厂在做信用证条款时可能会比T/T条款的价格要高，这样会更有保障。对不少人来说，一提起信用证，就会联想到密密麻麻充满术语的令人望而生畏的天书。其实信用证可以说是一份由银行担保付款的S/C。只要你照着这份合，同的事项一一遵照着去做，提供相应的单据给银行就必须把钱付给你。所以应该说信用证从理论上来说是非常保险的付款方式。信用证一旦开具，他就是真金白银。但是在实际操作中，信用证有的时候也不是那么保险。原因是信用证中可能会存在很难然你做到的软条款，造成人为的不符点。2. 电汇 T/T(Telegraphic Transfer)优点：方便、快捷、灵活速度快，卖方能很快得到钱。缺点： 商业信用，安全性比起信用证差点，费用高，一般是SWIFT之间的流动。T/T付款方式很简单, 可以分为前T/T，和后T/T。 1) 前T/T:合同签订后，先付一部分订金，订金的多少根据各公司不同情况而定，一般为30%；货物生产完后通知买方付余款，然后安排出货、交付全套单证。有些公司在收到银行水单后就会安排出货；但一些较谨慎的公司也会要求款到账后才发货。不过前T/T比较少见一点，在欧美国家出现的比较多。因为欧美国家的客户处在信誉很好的环境，他自己也就非常信任别人。2) 后T/T：最多见的是后T/T,收到订金后安排生产、出货。买方在收到提单副本后付余款；卖方在余款到账后，寄出全套单证。在与客人谈判时要注意订金的多少，根据订单的货值来确定订金额；如出货后如果出现客人拒付余款不至于让自己损失太大。T/T订金的比率，是谈判和签订合同的重要内容。订金的比率最低应该是够你把货发出去，和拖回来。万一客户拒付，也就没有什么多大损失。T/T与L/C比较，就是操作非常简单，灵活性比较大，比如交期吃紧、更改包装等等，只要客户同意就可以。如果是信用证，就相当麻烦，必须的修改信用证，否则造成不符点（discrepancy）,客户就可以拒付。T/T的另外一个特点是成本比L/C要低。银行扣费比较少，一般都是几十美金。而信用证有时会多达几百美金。所以有的工厂做T/T报价比L/C要低一点。不过一般而言，信用证如果单证做得好，比T/T要可靠，收款有银行担保，凭着信用证，就可以去银行打包贷款，资金压力很小。但是银行信用不好，或者外汇管制很严格的国家，信用证风险很大，如印度。 T/T和L/C各有优缺点，T/T和L/C如果结合起来做，那就相当保险，30%T/T,ThebalanceL/CT/T 作为一种国际贸易付款方式，一般存在两种方式。 一种是30%（或20%等）预付T/T，即订单确定后由买家电汇30%货款给卖家，其余货款在货物发走后，卖家拿到海运提单后，传真给买家，证明货已运走，再由买家电汇。 这种付款方式无论对买家还是卖家都是有风险的。针对于卖家，虽说收了30%货款，但也存在货到港卖家放弃这批货的情况。对于买家，风险更大，很可能付了预付，卖家白拿钱不给做。不过预付T/T已经是一种国际贸易惯例，且速度快，相对于信用证费用低很多。针对于小于1万或2万美金的小订单，还是相当普遍的。而且风险虽然有，但是几率不大，毕竟真心做生意的多。有效的规避风险只能依靠下订单前的沟通与了解! 还有一种全额或30%预付T/T，其余发货前付清。国内很多企业现在这么做，对自己基本可谓是没有风险。且一样费用低。3、托收（包括承兑交单D/A和付款交单D/P） 优点：买方在资金上比较便利 缺点：商业信用，卖方收汇安全性差D/P 付款交单（Documents against payment）属于托收方式，由卖方开出汇票连同装运单据通过银行向买方收款，买方必需付清货款才能取得单据。 按支付时间的不同可分为即期付款交单（D/P at Sight）和远期付款交单（D/P after sight or after date）。即期付款交单指出口方开具即期汇票，由代收行向进口方提示，进口方见票后即须付款，货款付清时，进口方取得货运单据。远期付款交单指出口方开具远期汇票，由代收行向进口方提示，经进口方承兑后，于汇票到期日或汇票到期日以前，进口方付款赎单。 D/P 付款交单（Documents against payment）如果买方方到期拒付，与银行无关，得由卖自行承担风险，一般很少使用，而且使用时一定要谨慎。D/P分险很大，但是如果和T/T结合起来，也不失为一种非常好的交货方式。因为有些国家，有些公司喜欢用D/P.那么打个比方30%T/Tinadvance,40%aftershipment,thebalanceD/P。这比做后T/T还要保险。D/P是付款交单，我们发货后准备好我们的议付单据，通过我方银行交单至客户方银行，客户银行提示客户单据已到，客户付款后银行交单。 D/A承兑交单(DocumentsagainstAcceptance)也属于托收方式，买方开出汇票连同装运单据交银行托收。卖方只需要承兑就可以取得单据，等汇票到期时才付款，此付款方式风险很大，一般要非常要在非常信认买方的情况下才使用所谓“承兑”就是汇票付款人（进口方）在代收银行提示远期汇票时，对汇票的认可行为。承兑的手续是付款人在汇票上签署，批注“承兑”字样及日期，并将汇票退交持有人。不论汇票经过几度转让，付款人于汇票到期日都应凭票付款。除即期交单（D/PatSight）还可以做，其他的都风险较大（相对L/C而言），但也存在客户因市场价格等问题而不付款赎单，如果要做，只能做信誉较好、长期交往的老客户。 D/P付款（即：付款交单）、D/A付款（即：承兑交单）等付款方式采用得较少。主要由于这两种付款方式属于商业信用，即出口公司能否收到货款，完全取决于进口商的信用。进口商能否按时、按质、按量收到货物也取决于出口商的信用。对于信用好的进口商，一般不会出现不付货款的现象，遇到信用差的进口商，常常发生拖欠或拒付货款现象。因此，这两种付款方式多用于信誉比较好的进出口商。4其他付款方式：1）PAYPAL付款3EX8MB-H|外贸流程|外贸程序|外贸实务|外贸新手论坛PAYPAL是一种在线即时支付工具。高效方便，付款后，收款方通常仅需几分钟便可以查到货款。提现手续费通常为汇款总额的4.6。建议在样板阶段使用。因为汇款方是不用手续费的。所以对买卖双方都是方便的。因为样板阶段通常总额不高，不过总额如果高于700美元就不太划算了。9?.|+V;0k6v5w外贸知识论坛1) 付现交单（Cash Against Documents，简称CAD）属交货时付款之销售条件，此种付款方式为卖方买卖契约之约定，在出口地完成出口装运后，备妥后运单据（Shipping Documents）在出口地、进口地或第三国向买方指定之银行或代理人提示单据并收取货款，其作业流程及风险如下： 卖方（出口商）在出口地向买方指定之银行提示单据；收取货款， 买卖双方订立买卖契约。卖方（出口商）将货物交付船公司装运取得提单，卖方将装运事实通知买方（进口商），买方依约将货款向银行申请汇付，汇款银行将款项汇给出口地之指定付款银行。出口地付款银行收到汇入汇款后，依汇款指示通知卖方（出口商）。卖方向出口地之指定付款银行提示货运单据，请求付款。付款银行取得货运单据后付款。付款银行将货运单据寄交进口地之汇款银行。汇款银行收到寄达之货运单据后，通知买方领取单据。买方凭货运单据向进口地之船务公司（出口地在进口地之船务代理）换取小提单 (Delivery Order)。买方凭小提单，及相关单据向海关报关，缴税后领取货物。由于货款之交付在出口地，出口商在出口地未收妥货款即不交付提单，风险较小，惟对进口商而言，必须先将货款交付出口地之付款银行，等于先付款后收货，财务压力甚大，除非货品甚为抢手，实务上实不多见。 卖方自买方所指定出口地之代理人提示货运单据，请求付款，其流程与图一相同，其关系人仅出口地之付款银行改为出口地代理人（非银行）而已，对买卖双方风险与前同不再烦述。 卖方委托其出口地之往来银行（托收银行）向进口地银行（代收银行）提示单据请求代为收款， 买卖双方订定买卖契约。卖方（出口商）依约将货物托交船公司（运送人）运送，并取得提单。卖方将货运单据委托出口地之银行（托收银行）收取货款。出口地之托收银行将委托之货运单据寄交进口地之代收银行（进口商指定之银行。进口地之代收银行通知买方，付款赎单。买方将货款交予代收银行。代收银行收妥货款后将货运单据交予买方。买方凭提单向进口地之船公司换取小提单，以便报关提货。代收银行将收妥之货款汇交出口地之委托银行或贷记委托银行在代收银行之同业存款帐内，或将货款汇寄托收银行指定之帐户内，并寄出进帐通知(Credit Note)。托收银行收妥货款后通知卖方领取。 CAD若约定在进口地付款交付单据，则实际上与D/P(Document Agains Payment) 十分相似，所不同的是D/P付款方式中，卖方需开出汇票向买方收取货款。而CAD付款方式仅凭货运单据收取货款，并不开发汇票(Draft)卖方风险与D/P相似。 公司若予以CAD为付款方式交易时，为使风险降至最低程度，其作法建议如下：u 宜先对买方之信用详加调查。 u 买卖契约明定付款地及付款人（以著名之银行为妥）。 u 宜采出口地银行，或出口地代理人提示货运单据收款为宜。 u 买卖契约中使用本条件，其用语如下： Terms Payment：Net Cash Against Documents Payable at（出口地或进口地） Bank。5总评：外贸付款方式一般常用 T/T 和L/C。其他托收等方式相对用的比较少。 如果说最可靠的方式，理论上讲是100% 预付。但实际上，除了小金额或特殊商品外没有进口商愿意100% 预付。 所以正常贸易中最可靠的付款方式最好是50%预付，50%用不可撤消即期信用证。在收到预付款和信用证后安排生产。 当然，在贸易中30%预付，70%见提单复印件后付款也是可取的贸易方式。2）出口最安全的收款方式：以下是个人认为比较安全的付款方式，安全系数依此排列如下：（安全系数应根据实际情况而论）仅供参考：1）30%T/T定金+70%即期、保兑、不可撤消的信用证；2）100%即期、保兑、不可撤消的信用证+CIF的运输条款；3）即期、保兑、不可撤消的信用证+FOB；（最好自己来安排到目的港的船公司，并与船公司有良好合作关系，以求掌控货物）4）30%T/T定金+70%见提单传真件付款；（此付款方式适用于贸易额较小的业务。如果贸易额度较大，不应用此付款方式。因我们无法保证外商对货物的最终需求。可能外商因市场的变化而放弃交易）其它付款方式（国际贸易书本上提及的付款方式）建议不要轻易采取。因为，做起来没有安全感。3）以下是比较安全的交易国家，安全系数依此排列如下：（安全系数应根据实际情况而论）仅供参考。a) 美国：因为这个国家真正建立起商业信誉管理系统。如果他们有不干净的历史，他们没有未来的第二次；b) 欧洲国家：主要指英国、法