AO系统采集天大天财数据库数据方法与技巧.doc

AO系统采集天大天财数据库数据方法与技巧近日，我市开展了某高校领导人经济责任审计。该校使用的财务软件为天大天财财务软件，但我们将其财务软件备份后导入AO时发现，该备份数据与天大天财转换模板均不匹配。总是出现“数据源不匹配”错误提示。不能成功的导入AO。因此，我们采用了数据库数据采集方法来加以实现。鉴于天大天财财务软件已广泛应用于高等院校和中小学校，笔者将其采集转换过程加以整理，供审计同仁参考。一、取得原始数据库数据通过调查了解得知，天大天财财务软件后台数据库为SQLServer2000，财务数据分年度存储，每年年末单独建立一个数据库，以“cw_2011”等命名。我们通过数据库备份方式取得了该校2008-2011年四个年度的数据库数据备份文件。二、数据分析与整理取得原始数据后，我们通过还原数据库方法在审计人员计算机设备上利用SQL2008进行数据库还原，并进行数据分析。通过分析，我们发现该校凭证表由”凭证主表”和”凭证分录表”组成。由此，我们确定了本次数据采集所需的四张表，即“zwkmzd-科目表”、“zwkmje-科目余额表”、“zwpzfl-凭证分录表”、“zwpzb-凭证主表”。（一）各表所需字段zwkmzd-科目表,所需字段：kmbh-科目编码，kmmc-科目名称，yefx-余额方向；zwkmje-科目余额表,所需字段：kmbh-科目编码，ncye-年初余额；zwpzb-凭证主表,所需字段：pzrq-凭证日期，pzbh-凭证编号；zwpzfl-凭证分录表,所需字段:kmbh-科目编号，zy-摘要，jje-借方发生额，dje-贷方发生额。（二）各表之间关系1、通过科目表与科目余额表中的“科目编码”关联，将“余额方向”字段引入科目余额表中生成新的科目余额表；2、通过凭证主表与凭证分录表中的“pznm-凭证内码”字段关联，将“凭证日期”和“凭证编号”字段引入凭证分录表中生成新的凭证库表。（三）数据整理1、科目表处理：会计科目表可以通过“科目”表直接查询生成。查询生成会计科目表的SQL语句为：select kmbh as 科目编码,kmmc as 科目名称 into 科目表 from zwkmzd2、余额表处理：由于科目余额表中仅有科目编号和年初余额，没有余额方向，而“余额方向”存储在“科目表”中，可通过“科目编码”字段将科目表与余额表关联，生成新的“余额表”。查询生成余额表的SQL语句为：select a.kmbh as科目编码，a.ncye as年初余额，b.yefx as 余额方向 into 余额表 from zwkmje a，zwkmzd b where a.kmbh=b.kmbh and kjnd=2011 and ncye0 and kjqj=013、凭证表处理由于凭证主表仅包含凭证日期和凭证编号等所需字段，而凭证分录表包含科目编号、摘要、借方发生额、贷方发生额等所需字段。需要对凭证主表和凭证分录表两表通过凭证内码关联生成新的“凭证表”。另发现，凭证分录表中的“凭证日期”为字符型，需转换成日期型。查询生成凭证表的SQL语句为：select a.pznm as 凭证内码，cast(a.pzrq as datetime) as 凭证日期，a.pzbh as 凭证编号，b.kmbh as 科目编号，b.zy as 摘要，b.jje as 借方发生额，b.dje as 贷方发生额into凭证表 from zwpzb a,zwpzfl b where a.pznm=b.pznm三、导入AO并制作数据导入模板进入AO2011审计项目，选择“采集转换-财务数据-财务软件数据库数据-采集数据”，选择数据源为“SQL Server”，服务器名称为本机服务器名称，数据库名称为“cw_2011”，由于在导入前已对数据进行了相关整理，所以在AO中不需再作调整，只需导入科目表、余额表和凭证表三张表即可，数据导入后生成财务数据临时表，并新建一个电子账薄，取名“学院2011财务数据”电子账薄。导入方式选择：“源数据凭证表为一个表”。1、会计期间定义：采用辅助导入方式，选择会计年份为2011。2、科目余额导入：选择余额表,不需作调整，按照要求导入“科目编号”，科目余额存储方式选择“分别存储余额和余额借贷方向”，借贷方向：1为借，2为贷。点击导入。3、会计科目表导入：选择科目表,不需作调整，然后点击导入。4、科目设置：采用辅助导入方式。按照要求点击“批量生成”，然后保存、关闭。5、凭证库导入：选择凭证表, 不需作调整，按相关要求选择对应字段，点击导入。在关闭财务数据临时表前，点击“保存设置”即可将数据转换过程中的步骤保存为一个数据导入模板。以便于对其他年度的数据进行转换。6、进入“会计期间及科目调整”：对会计期间定义，科目方向、科目余额有误的情况进行必要调整。若无误，则可以进行账表重建。至此，天大天财财务数据已全部导入到AO中。四、电子数据核对数据导入完成后，