2013年小农水竣工财务决算说明.doc

吉州区2013年小农水重点县建设工程竣工财务决算说明一、项目基本情况（一）建设原由为了加快小型农田水利建设步伐，彻底改变小型农田水利设施建设严重滞后的现状，提高农业抗御自然灾害的能力，为保障当地粮食安全奠定坚实基础，吉州区2011年启动了小型农田水利重点县建设，通过两年的重点县建设，该区农田水利基础设施有了明显改善，农业综合生产能力得到较大提高。由于历史欠账多，该县小型农田水利设施还较落后，制约了当地农业生产发展。因此，为继续做好小型农田水利重点县建设，进一步改善农田水利基础设施，提高农业综合生产能力，促进农业节水增效、农民增收，保障当地农村经济可持续发展，全面完成小农水重点县建设三年目标和任务，继续实施2013年吉州区小型农田水利重点县建设十分必要。（二）工程概况1、工程名称及位置吉州区位于江西省中部、赣江中游，扼全省水陆交通要冲，是通往革命摇篮井冈山的天然门户，京九沿线开发带上的重要城市之一。吉州区是吉安市的中心城区，是吉安市政治、经济、文化和交通中心，全区总面积424.9平方公里，地理坐标为北纬270930271750，东经114481150725。2013年度，吉州区小型农田水利重点县项目区位于曲濑、兴桥2个乡镇，涉及21个行政村。2、前期工作情况按照省发改委、水利厅、财政厅、农业厅、国土资源厅、扶贫开发办、农业开发办的赣发改农经字2008558号关于抓紧组织开展农田灌溉工程规划编制工作通知和农田灌溉工程规划工作大纲的要求，利用一年时间，我区于2009年1月完成规划的初稿编制，同年2月，该报告通过了江西省发改委会同省水利厅在南昌主持召开的评审会，2009年5月完成了吉州区农田灌溉工程规划报告的修编，2009年7月吉州区人民政府以吉区府字2009100号文批准了吉州区农田灌溉工程规划报告。受吉州区水利局委托，2013年3月，江西省万安县水利水电规划设计院根据吉州区农田灌溉工程规划报告，编制完成了江西省吉州区2013年中央财政小型农田水利重点县（第三批）建设实施方案。2013年8月，江西省水利厅、财政厅组织有关专家在南昌市召开了“吉安市2013年第三、四批小型农田水利重点县工程实施方案的报告”（吉水利文201395号），并以赣水农水字【2013】78号文下达了关于2013年吉州区小型农田水利重点县实施方案的批复，批复工程概算总投资为2165.57万元。3、工程主要建设内容按照批准的初步设计，工程建设的主要内容包括：2013年度小型农田水利重点县建设工程建设范围包括吉州区樟山镇、白塘街道、曲濑镇部分行政区域，其中有鸽山水库灌区、南坑水库灌区等34处灌区，受益面积3.21万亩。改造渠道138.55km，衬砌长度138.55km，新建渠系建筑物165座；电灌站更新改造12处，改造机组功率204kw。4、工程建设的总规模2013年小型农田水利重点县建设实施项目区涉及曲濑镇、禾埠乡、白塘街道、樟山镇等4个乡镇街道，田东村、罗家坊村、高联村等25个行政村。改造田东灌区、罗家坊灌区、水南电灌灌区等小型灌区34座，曲濑镇、禾埠乡、白塘街道、樟山镇等4个乡镇街道的200亩以下灌区，改造总灌溉面积3.21万亩，改造渠道138.55km，衬砌长度138.55km，新建渠系建筑物165座；电灌站更新改造12处，改造机组功率204kw。土石方开挖11.58m3，土石方回填7.47万m3现浇砼和钢筋砼1.08万m3, 砼预制块0.55万m3（ U型槽砼0.54万m3、预制块砼0.01万m3），模板5.74万m2，钢筋39.7T。（三）工程建设项目法人情况2011年8月,为了加强我区小农水重点县工程建设组织领导,以吉区府办字201145号文成立了吉州区小型农田水利重点县建设领导小组，明确了区政府和相关部门责任，加强了对小型农田水利重点县建设工作的领导、组织和协调。明确了法人代表和主要技术负责人，区水利局副局长黄柳青任法人代表，区水利局副局长黄柳青任技术总负责，配备专职人员10人，其中专业技术人员4人。项目部下设技术组、宣传报道组、督查及财务核算组，具体负责项目计划、工程施工、宣传报道、财务管理、后勤服务及安全生产等方面工作。为加强工程建设管理，完善建设管理体系，项目部在国家有关基本建设管理规定的基础上，结合本工程的特点，制定了详细、可操作、实用性强的规章制度，做到工程建设管理的科学化、制度化、规范化。（四）建设过程1、小农水重点县工程项目建设，根据批准的初步设计概算，按设计要求、投资计划进行组织建设。按照“统一规划，分步实施”和“建一片，成一片”的原则、在建设过程中，严格执行了财政部水利部关于切实加强水利资金使用监督管理的意见，严格遵循了水利工程建设程序，执行了“项目法人制、招标投标制、合同管理和建设质量的监督监理制”的建设管理体制。2、在工程建设管理过程中，项目部严把工程质量关，按照有关法律法规及行业规程规范的要求，明确项目参建方的质量责任。本工程从开始到结束，严格按照 “建设单位负责、监理单位控制、施工单位保证、政府部门监督”的质量保证体系。工程建设过程中未出现质量及安全事故。本工程于2013年11月开工，2014年3月底基本完工，施工工期为5个月。本工程累计完成完成主要工程量为:土方开挖146105m3，砼15553.43m3，土方填筑176980.66m3，砂卵石垫层9200.19m3，块石砌筑1208.82m3，钢筋25.51t，砼涵管3611.8m,U型槽155732m,渠道清杂324063.63m。依据吉安市水利局水利工程质量监督管理站的批复，本小农水重点县建设工程项目共划分为5个单位工程，34个分部工程。据水利水电工程质量评定规程质量等级评定的规定，本工程质量等级评定为合格。二、概算及计划执行情况的规定，（一）概算批复及调整情况1、2013年8月省水利厅、财政厅以赣水农水字201378号文关于2013年吉州区小型农田水利重点县实施方案的批复，批复总投资2165.57万元。（二）投资计划下达情况在省水利厅、财政厅的高度重视和大力支持下，2013年国家共下达吉州区小型农田水利重点县建设工程投资计划2165.57万元，2013年11月省财政厅、省水利厅以赣财农2013105号文下达资金1800万元。其中：中央资金700万元，省级资金700万元，区级配套400万元，（三）概算执行情况省财政厅、水利厅批复工程总概算为21655700元，实际完成投资17369999.95元，具体完成情况如下表：序号主要项目概算数完成数增减情况（+，-）备注1建筑工程2165570016564999.992机电设备及安装工程3金属结构设备及安装工程4施工临时工程5独立费用8050006征地移民7水保、环保8基本预备费9其他10合计2165570017369999.99(四)资金来源及资金到位本工程投资为中央资金、省级资金、区级配套资金。累计到位资金1800万元。（五）资金完成情况1、本工程实际完成投资17369999.99元,与到位资金相比，结余资金 630000.01元。（六）主要项目投资完成增减原因分析1、与到位资金相比，结余出负数。但从概算看结余了部分资金。2、通过招标降低了单价，结余了部分资金；3、通过优化设计，结余了部分资金；三、招（投）标及合同执行情况（一）工程建设招（投）标情况吉州区小型农田水利重点县建设工程项目部委托江西东昌监理咨询有限责任公司全面代理小农水重点县建设施工招投标事宜。招标文件编制及出售、对投标人资质审查以及评标，都能按照中华人民共和国招标投标法进行规范操作。经吉安市发改招标核准字2013 221 号文核准，进行公开招标。2013年9月22日在吉安市人民政府网、吉安市公共资源交易网、吉州区人民政府网、江西东昌咨询网上公布了“吉州区小型农田水利重点县建设工程施工招标公告”， 2013年10月17日9：30开标，开标地点在吉安市招标投标中心，评标委员会由5名专家组成，评标专家从水利工程评标专家库中随机抽取，并在纪委和招标办监督下由招标人通知评委到场评标，本次招标分为5个标段和预制构件U型槽材料招标，分别为一标段由抚州市抚丰水电建筑有限公司中标，中标金额为2940008.32元。二标段由吉安市水利水电建筑安装有限责任公司中标，中标金额为2425723.97元。三标段由上饶市远大水建工程有限公司中标，中标金额为2010246.12元。四标段由江西诚元建设工程有限公司中标，中标金额为1932765.3元。五标段由海力建设集团有限公司中标，中标金额为1920363.97元。预制构件U型槽由吉安市青原区玉发建材工程有限公司中标，中标金额为5336234.3元。随后与中标单位签订了施工合同。设计、监理等单位均以议标的形式确定。（二）合同执行情况工程建设严格执行合同管理制。一切经济活动都必须依据国家的法律、法规及有关规定订立书面合同，结合工程实际情况，与中标的施工单位签订施工合同；还分别与监理、设计、科研、质量检测等单位签订了监理、设计、科研项目、质量抽检等合同；累计签订10多份相关合同。在施工合同中，除有明确、详细的质量、价款、进度等具体条款外，还对图纸、资料、工程、材料、设备等质量标准及合同双方的质量责任做出了明确的规定。施工合同均为单价合同，材料采购等由施工单位负责。对施工过程中出现工程量计量、工程款支付及设计变更增加项目等问题的处理，强调以事实为基础，合同文件为依据，实事求是地进行办理。在工程建设中，项目部与监理，项目部与施工单位，行使各自的有关权力和义务，对合同执行情况互相制约、互相监督，在整个工程建设过程中，没有出现违约现象，合同均得到很好的执行。四、主要工程设计变更 无五、材料及设备供应按照所签订工程施工合同规定，本工程除预制构件U型槽材料外，其他原材料或中间产品均由施工单位与供应商自行洽谈并签订供货合同。监理工程师严格按照合同文件要求对施工单位提供的有关材料进行抽样检验，对不合格材料坚决不予采用，以确保工程质量。水泥、钢筋、土工布等原材料每批次进场均有材质证书和复检报告。水泥、砂、卵石、块石、钢筋等原材料和中间产品，承包人都必须进行检测，监理工程师进行抽检。本工程进场原材料和中间产品各项指标检测结果均满足规范要求。施工用电接当地电网，同时施工单位自备柴油发电机。工程完工后，施工单位及时对施工现场进行了清理，做到工完料清，保证了工程外观形象美观。六、未完工程投资及预留费用情况 无 七、财务管理方面情况（一）机构设置及人员配置情况项目部设置财务科，按照会计法规定，建立健全财务财务管理内控制度，配备了具有会计从业资格和相应水平的专职会计人员2名，具体负责项目资金申请和财务核算工作。为加强财务管理，根据国家有关规定并结合小型农田水利重点县自身的特点，项目部制定了吉州区小型农田水利重点县建设工程财务管理制度。（二）财务管理及投资核算按照财政部颁发的基本建设财务管理规定和水利基本建设资金管理办法，本工程资金使用做到了“专款专用”。项目部根据工程进度情况拨付资金到施工单位。建立和健全了基本建设支出各种凭证和账簿，并及时登记有关总账和明细账，认真进行核对，保证账证、账账、账表相符。项目法人支付工程款坚持“按合同付款、按工程进度付款、按监理签证付款的原则”，对每一笔工程款的支付，施工单位提出支付月报表，由现场监理进行审查，审查后报总监签字，然后报项目部，由工程人员、工程技术负责人、及项目部法人签字后由财务人员拿到财政局支付。（三）财务竣工决算编制从项目建设筹建开始，项目部就注意了搜集、整理和积累各种技术经济资料，每个单位工程完工验收，都及时向施工、监理等参建单位索取了有关技术资料、竣工图纸、设计变更文件、工程量增减记录以及其他有关资料，对各种资料都已系统整理、分类分卷，为编制竣工决算提供了较完整的数据依据。及时清理了尾工及财产物资、债权债务，落实了结余资金。一是要求各参建单位配合做好了单位工程的结