财务报销单据管理规定.doc

深圳市捷安信智能电气有限公司Shenzhen JAX Intelligent Electric Co.,Ltd制 度 度财务报销单据管理规定受控状态编 号执行部门监督部门版 本1目的11为了适应公司各项业务发展的客观需要，规范公司财务管理，提高工作效率和工作效益，特制定本规定。2适用范围21本规定适用于公司部门负责人本规定适用于公司所有人员。3报销单单据的填写要求：31费用填写日期：填写实际送到财务部的日期；312单据张数：附件+费用报销单；。4费用报销：41费用报销应填写费用报销明细表，由签批人员同时在明细表及费用报销单签字后报销。；432购办公用品：日期、购物人、地点、型号、用途、数量；423购材料：报销时应附订单、送货单、入库单、发票、货款申请单等相关单据，必须注明客户、订单号、数量、单价、金额。发票显示的内容应与订单、送货单、入库单相应项目相附。；434签名写全名，并签具日期。5费用报销原始单据要求：51发票必须有深圳市捷安信智能电气有限公司的抬头，不可以其他名称代替，或开错抬头等；52发票必须填定明细发票必须填写明细，不可以笼统的填写，必要时需附清单， 清单须加盖供应商公章或财务章，但发票必须财务专用章或发票专用章；53发票必须是通过正规途径取得；54购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”；55发票填写必须完整，各客户名、日期、摘要、金额、填票人、 收款人、供应商名称，“缺”一不可。；56含复印件的必须交送原件与复印件校对，在由相关部门主管级以上人员不确认，签下“与原件核对无误；”。57由仓库签收的物品，必须填写仓库的验收入库单，并附“供应商的送货单”、来料检验单、“采购请购单”。5. 8所有报销的发票必须复印,原件随报销单一起交到财务。6送财务审费用报销：61必须单据齐全，不允许凭发票或收据付款；62购材料须有收货人或验收人签名，且附上采购请购单。 (采购申请现金货款必须提前一个星期提交货款申请书，月结客户每月终申请货款，由财务核算无误安排货款)。；63有借支的费用报销将在一周内完成，延迟不报者先扣工资，借款不能超过个人工资的一半；64借款单上应注明内容及还款日期；65各部门主管应对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制；66会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查；67财务部对于记载不准确、不完整的原始单据予以退加，并要求相关人员更正、补充；原始单据记载的各项内容不得涂改，原始单据有错误的应由出具单位更正或重开，更正处应加盖出具单位的印章，原始单据金额有错误的应当由出具单位重开，不得在原始单据上更正，对不真实、不合法的原始单不予受理，并向总经理或董事长汇报；。将有问题的报销单据退至报销人处；67会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查；68公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项预算内的，不论金额大小均须总经理签字无论金额大小均须总经理签字；预算外的由董事长签字后支付。总经理或董事长当时不能签名的，外出应由财务人员应设法通知，取得口头授权后方同意后可先付款，事后由当事人让总经理或董事长后补签； 。69报销单据粘贴好后交财务，会计审核，会计每周一天送到总经理审批；总经理审批后所有的单据总助转交到出纳，出纳通知报销人报销。7附件7.1预算审批制