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山东省国家税局网上办税平台 增值税 消费税 所得税 01 TextClicktoaddText 第一部分系统总体介绍 1外网申报 3进入一窗式比对系统 4将申报数据写入征管系统 2进入局端审核 5与税库银系统交互 划款 纳税人端系统功能介绍 登录系统查看基本信息填写申报表确认申报反馈信息 查询申报状态打印报表将报表导出 生成EXCEL文件历史数据查询 登录山东省国家税务局门户网站左侧 网上办税大厅 全省统一网上申报平台 Year 1 系统登录 http www sd n 重要 Year 1 系统登录 通过百度搜索的方法登陆 Year 系统登录 重要 点击此处登录 纳税人端系统功能介绍 输入纳税人识别号 点击 注册码输入 按钮 370112863060000 出现这个界面之后 为了方便以后登陆 可以点收藏夹 把这个网址收藏起来 纳税人端系统功能介绍 在下面的四个框里 输入注册码 点击 确定 按钮后进入设置密码状态 1 2注册码与密码 用户在第一次使用网上办税平台时首先要输注册码 注册码包括25个英文字母 排除了字母O 和0 9十个数字 4位一组 共16位 1 2注册码与密码 注意 凡有企业所得税申报的用户 已有登录山东省国家税务局网上办税平台的注册码 且已设置了登录密码 请用户仍按原登录密码登录省局网上办税平台即可 新用户如仅有增值税 消费税 无企业所得税的用户 第一次登陆本系统 初始密码为税号的后六位 今天讲完课之后暂时还不能进入系统 如何修改密码 注册码与密码 用户登录网上办税平台后 建议用户为了安全起见 使用使用 个人设置 修改密码 但必须记住自己修改的密码 以备下次登录使用 如果不慎忘记密码 请与服务公司联系 1 3首页功能分区介绍 点击加号 即可看到所有待申报的申报表 1 3查看通知通告信息 Descriptionofthecontents 2 报表填写 申报表列表 2 1 报表类型 根据国家税务总局及山东省国家税务局增值税申报时相关要求 需首先申报财务报表 财务报表申报成功后 才可以进行增值税申报表的申报 财务报表申报类型由本系统从国税征管中提取 用户在申报期内登录本系统后即可使用 注意 增值税申报包括 财务报表 一般纳税人增值税申报表 小规模纳税人增值税申报表所得税 季报 查账征收和核定征收 月报 年报 消费税申报包括 烟类 酒类 小汽车 成品油 其他 共五大类 2 2报表填写 设计说明 深色的为不可修改项 数据来源为自动计算或从附表中提取或从CTAIS中提取 如13栏 浅色的为用户手工填写项 资产与负债必相等29行为0时 提示用户数据为0 是否保存 2 3 1报表填写财务报表填报 资产负债表 2005版资产负债表 2005版损益表 本期 上期金额由用户据实填写 2 3 1财务报表填报 损益表 2005版现金流量表 2 3 1财务报表填报 现金流量表 2 3 2财务报表填报 根据国家税务总局及山东省国家税务局对财务报表的申报要求及相关规定 增值税 企业所得税企业均需首先申报财务报表 两个税种都有的企业申报一次即可 财务报表申报类型有2007版 2005版两种执行会计准则 07版会计财务报表执行企业会计制度和小企业会计制度 05版会计报表 财务报表填报 财务报表申报类型由企业的税收管理员在国税征管中核定 省局网上办税平台在申报期开始前从征管中获取 提供给用户填报 申报表中的数据项均由用户据实填写 财务报表确认申报之后 发现报表错误到大厅从征管系统删掉然后让税管员从内网上退回 注意 报表填写顺序 注意 红色边框的表为必须填写 附表一 附表二 固定资产进项税额抵扣情况表 增值税补充申报表 成品油购销存情况明细表 海关完税凭证 运输发票 主表 前两张表如果数据有改动 主表也需要重新保存 无密文的机动车发票当成普通发票填到第3栏 带密文的当成增值税专用发票填写 2 3 3 1附表一 2 3 3增值税申报表填报 销售税额自动计算 允许修改 数据以金税卡为准 发票份数要包含作废的发票 第4行未开具发票销售额为负时进入异常审核 增值税附表一注意事项 1 发票份数包含作废的发票份数 有光标不能录入数字 检查数字键灯是否亮着 并且切换英文输入法 2 销售额填写后 税额为系统自动计算 可修改 差额在10元以内的可保存上 税额以金税卡里的数据为准 纳税人端系统功能介绍 2 3 3 2附表二 正式一般纳税人填写数据栏为35等 第1 2栏自动计算 增值税附表二注意事项 1 正式一般纳税人填写数据栏为35栏 2 商业企业的辅导期纳税人 前期认证本期抵扣 23栏当期认证下期抵扣 24 25 35栏 3 辅导期转正第一个月 和我们服务单位联系 前期认证 23栏本期认证 35栏 重点说明 纳税人端系统功能介绍 大多数栏次为不可操作项 数据来源于CTAIS或附表一 附表二 2 3 3 3增值税申报表主表 自动计算 本年度弥补金额合计数 结转以后年度弥补额 第一年 第15行来源于出口退税系统 不相等时提示信息 可保存 增值税一般纳税人申报表主表分两种情况 1 一般货物及劳务销售数据从附表中取出赋予相应栏次 2 即征即退类纳税人 福利性企业 数据从附表中取出赋予相应栏次 新办户的 由税务专管员在局端设置核定 以前的老用户还是按照以前的核定执行 纳税人端系统功能介绍 2 3 3 4固定资产进项税额抵扣情况表 对于辅导期存在固定资产抵扣的 哪个月可以抵扣 哪个月填写 累计栏从CTAIS中获取 输入当期数后自动累加 常见的问题 新办理或转正的一般纳税人在第一个月网上申报时 个别户在填写 固定资产累计数上个月累计数 时会提示未获取到累计数 无法填写本表的情况 在遇到此类问题时与后台联系 纳税人端系统功能介绍 2 3 3 5增值税补充申报表 与主表 资产负债表 附表二存在表间关系 在保存时校验 可选报的报表 成品油购销明细表 加油站 海关完税凭证运输发票注意 如果涉及到这三个表 除了保存相应的报表之外 还要在表二中填写相应栏次 纳税人端系统功能介绍 2 3 3 6成品油购销存情况明细表 通过增加按钮增加行 填写不同油品型号的记录 纳税人端系统功能介绍 2 3 3 7海关完税凭证 点击增加按钮进入录入界面 缴款书号码右侧提示用户录入规则 税率有多种可选择 纳税人端系统功能介绍 2 3 3 8运输发票 铁路 管道 航空 海洋 点击增加按钮进入录入界面 需要汇总录入 开票日期为其中一张发票上的日期 纳税人端系统功能介绍 3 申报上传 凡通过数据审核的 系统提示如上图 用户可点击 确认申报 实现数据的自动上传 上传成功后 报表不可再修改 保存按钮不再显示 一般纳税人增值税申报 申报数据退回 3 1 增值税退回申请一般纳税人申报数据处于 申报信息已发送到一窗式比对系统 请到大厅抄税 状态时 发现填报数据有误 可以发起退回申请 退回申请发起后 系统自动将此申请信息传递到内网税收管理员处审核 税收管理员审核通过 外网中此纳税人申报数据即处于退回状态 用户可重新填报 一般纳税人增值税申报 2 增值税退回申请 在纳税申报里面最后一项有个 撤消申报 在弹出的对话框中用户需填写申请退回的原因 填写完后点击确认退回按钮 一般纳税人增值税申报 3 增值税退回申请 用户提交的申请退回信息 税收管理员审核通过后 数据退回 修改错误的报表 并依次按顺序保存所有的报表 重新确认申报 当反馈信息提示 申报成功 时 发现数据有误 撤消申报的流程 第一 首先大厅工作人员先从征管系统删除第二 再找税管员从局端内网给退回第三 纳税人对所有报表重新修改并保存 再次申报 纳税人端系统功能介绍 小规模纳税人申报 财务报表的申报同一般纳税人的 小规模纳税人需填写申报表 资产负债表 利润表 保存完之后 点击小规模增值税确认申报即可 所得税季度报表分为 查账征收A类报表核定征收B类报表申报时间为 1月 4月 7月 10月所得税月度申报每月都需进行申报所得税年度申报 每年的1 5月进行申报 纳税人端系统功能介绍 纳税人端系统功能介绍 查账征收报表中 本期金额为本季度金额 累计金额为1月到当季度的累计数 纳税人端系统功能介绍 核定征收的报表只有一列累计金额 指的是一月份到当季度的累计数 定率的填第一栏 定额的13栏自动生成 直接保存申报即可 所得税报表保存成功之后 点击确认申报按钮 申报完之后需等待税管员审核 只有税管员审核通过 才能最终申报成功 纳税人端系统功能介绍 纳税人端系统功能介绍 消费税申报 消费税申报基本操作同增值税 消费税填表说明 以成品油类申报表为例 系统根据从CTAIS中获取的纳税人基础信息 消费税填表说明 特殊操作说明 本表中增加按钮的特殊性 1 鼠标定位在发票代码或其后各栏点击增加时增加的是同一成品油名称下的行 2 鼠标定位在成品油名称栏点增加时增加的是不同成品油名称行 纳税人端系统功能介绍 4 查询反馈 完成 确认申报 后的企业 必须要进行查询反馈 只有显示 申报成功 的才说明数据已经正确地写入到国税征管系统中 如何进行信息反馈呢 纳税人端系统功能介绍 1 未申报 4 查询反馈 纳税人端可得到的申报状态有以下几类 纳税人端系统功能介绍 4 查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态 2 待审核 数据提交成功 等待主管税务人员审核 纳税人端系统功能介绍 4 查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态 3 待比对 申报信息提示为 申报数据已成功发往一窗式比对系统 请去申报大厅抄报税 此时用户可去比对清卡 纳税人端系统功能介绍 4 查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态 4 等待写入征管 纳税人端系统功能介绍 4 查询反馈 5 申报成功 纳税人端可查询到的申报状态 只有这个提示说明纳税人申报数据成功写入国税征管系统 有税款的待征信息提交到税库银系统 等待划款 纳税人端系统功能介绍 4 查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态 6 审核不通过 被退回 当用户查询到审核不通过的提示后 需根据附注的原因进行修改报表重新上报 纳税人端反馈信息查询 4 查询反馈 7 申报失败 纳税人端可查询到的申报状态 增值税申报失败原因 一窗式比对有不符写入征管系统失败 纳税人端系统功能介绍 4 查询反馈 纳税人端可查询到的申报状态 网上申报成功后 先去国税局比对 刷卡比对成功后增值税申报信息成功写入征管系统 把应征信息发往税库银 税库银自动划款 扣款成功金额为 元扣款失败 账号错误 余额不足 没签税银协议 8 划款状态查询 纳税人端系统功能介绍 5 打印 纳税人完成申报后 报表处于不可修改状态 保存按钮不再显示 用户仅可打印 打印时遇到这种提示怎么办 如有以上提示在IE浏览器 工具 菜单下 Internet选项 安全 页签下 自定义级别 弹出安全设置对话框 如下图所示 纳税人端系统功能介绍 5 打印 或添加信任站点 纳税人端系统功能介绍 5 打印 或添加信任站点 表中按钮功能介绍 Inc addext ClicktoaddText 打印时可进行缩放 可预览 及在页面设置中设置左右上下页边距 纳税人端系统功能介绍 5 页面设置 设置纸张设置打印方向设置页边距 如果打印出来的报表在表头表尾有乱码或者网址 可以在页面设置中 删除页眉页脚 6 历史数据查询 申报期结束后 申报系统将只提供历史数据查询功能 用户可查询近来三个月的申报数据 建议大家多打印几份 或者导出保存到电脑上 输入申报时间如201009 点击查询即可 需要强调的 征期一般截止到每月15号 法定节假期顺延 增值税截止到最后一天23点 所得税截止于最后一天下午5点 扣款截止到最后一天12点 12点过后不再进行扣款 需到大厅手工发送扣款请求 账户里要有足额的税款 需要强调的是 能早申报尽量早申报 以免最后一天由于申报量大 出现问题时 来不及处理 电子申报接收时间说明 增值税 消费税电子申报时间截止到当月申报期的最后一天晚23时 所得税到申报结束期下午5点电子申报划款时间截止到最后一天的中午12时 在此时间之后查询到的划款情况即为当期申报划款的最终状态 过了12点 申报成功请到大厅手工发扣款请求进行扣款 公司联系方式 提纲 常见问题汇总 常见问题汇总 1 增值税申报报表错误 如何作废后重新申报 凡处于一窗式待比对状态的申报数据 发现有误时 可先由纳税人在外网发起作废申请 然后传递到内网税收管理员处审核 审核通过的即处于作废状态 申报成功的数据需先在国税征管中作废 然后再从申报软件中作废 此作废需提交需联系服务公司 这样的作废功能需慎重操作 且一窗式比对系统不执行二次比对 第二次发送过去仅反馈上次的比对结果 因此不建议作废 常见问题汇总 2 增值税申报中运输发票的填报 公路 联运类的运输发票已经进入防伪税控中 不在运输发票明细中录入 但附表二第8栏中包含这两项的数据 即附表二第8栏 运输发票模块中录入的四类 进入防伪税控的两类 常见问题汇总 3 固定资产进项税额抵扣情况表 新办理或转正的一般纳税人在第一个月网上申报时 个别户在填写 固定资产累计数上个月累计数 时会提示未获取到累计数 无法填写本表的情况 在遇到此类问题时与后台联系 征期内增值税一般纳税人申