票据管理系统.ppt

计算机与信息管理中心 清华大学财务处 清华大学票据管理系统 系统背景 随着我国高等教育体制改革的不断深化 高校办学资金来源和收费渠道呈现多样化 高校规模的迅速扩大和经费来源的多渠道令票据使用范围和使用量日益扩大 在票据项目立项 标准报批 项目变更 许可证办理等一系列票据申购前期工作 以及票据申购 领用 使用 清理 核销和存底等都有一系列财务管理制度予以规范 但在一些环节上不同程度地暴露出一些管理不科学 不规范和不到位的问题 票据使用种类 一是收费票据 包括机打中央单位专用收费收据和手写中央单位行政事业性收费统一收据 二是银钱收据 主要是行政事业性统一银钱收据 三是税务发票包括机打服务业 娱乐业 文化体育业专用发票 四是捐赠票据 手写公益性单位接受捐赠统一收据 五是校内结算单 由于各种票据均有明确的使用范围界定 严禁在实际使用中混用 高校票据使用涉及票据种类和二级使用单位众多 难于管理 致使可能存在以下使用隐患 一 票款是否足额入到高校财务账上 二 所有票据的开具内容是否全部符合国家和学校的有关规定 三 票据的存根是否能全部安全的再次回到财务处 存在的使用隐患 开发票据管理系统目的 实现票据管理的信息化 保证所有已开票的款项应收尽收 实现学校票据管理手段由人工管理为主到计算机管理为主 人工管理为辅的变换 票据管理系统是覆盖了票据全生命周期 实现从票据的购入 领用 开票 入账 核销到销毁的各环节 面向高校票据使用 跟踪票款去向 连接账务处理和实现票据存查和缴销计算机管理的分层次多模块的综合管理系统 具体目标是 一 实现高校全部票据的全程信息化管理 二 确保收费全过程的业务流 资金流 信息流的集成 实现 闭环 管理 三 保证数据准确汇总 达到收费的尽收尽缴 从根本上杜绝 小金库 现象 票据管理系统概述 网络拓扑图 业务流程图 模块设计 系统主要特点 1 收费项目 收费许可证管理票据管理系统集成了收费项目管理功能 不仅实现了收费项目的许可证管理 还将票据类型和收费项目建立了紧密关联 确保各种票据类型的正确使用和收费标准的准确执行 通过票据管理系统与信息门户的对接 实现了收费项目的公示 确保了收费标准的公正公开 系统主要特点 2 业务系统衔接票据管理系统还与多个相关系统实现了互联互通 如通过与账务系统建立依据记账凭证凭单号的关联 实现了票据缴款与账务入账凭证的一致性 确保资金的足额上缴 这种关联可以让管理人员方便地在票据管理系统中查询一个票据对应的入账凭证 通过票据管理系统与第三方收费系统的对接 票据使用的信息可以从第三方系统中导出并导入到票据管理系统中 对于禁用的票据 系统在导入时给出及时提示 以防止该类票据的继续使用 系统主要特点 3 部门 收费项目 票据类型和财务入账规则校验票据管理对部门的使用必须严格遵循相关的财务管理规定 严禁违规使用 系统提供了多规则校验功能 将上至高校部门主管 下到高校甚至具体的院系部处对票据的使用办法抽象为业务规则加以记录 在票据领用和使用环节由计算机自动校验 确保符合各级财务管理规定 校验规则包含的因素有 使用部门 收费项目 票据类型 票据用途 财务入账项目 入账科目 系统能够适应目前大多数高校的多种票据业务以及不断变化的核算要求 系统主要特点 4 票据的打印 批量打印系统提供票据套打功能 预览时直接使用相关票据的样式显示打印内容 开票员确认后 将所需打印的内容套打在实际的票据上 票据号不重复打印 系统主要特点 5 权限控制系统涉及的用户角色很多 包括票据系统管理员 票据管理员 票据发放员