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贷 后 监 控 文 档 申 请 人： 股份有限公司客户经理： 目 录 一、不定期监控报告（查访报告）二、定期监控报告三、信贷备忘录四、其它 定期监控申请资料报送清单授信对象名称：定期监控申报资料贷后监控资料签收栏一、预警信号清单二、授信基本情况1、现有授信额度汇总表2、建议授信额度汇总表（仅适用于减少的授信额度）三、风险评级情况1、授信对象（借款人担保人）风险评级表（含内部评级）2、授信业务风险评级表（含内部评级）四、申报、审查、审批意见五、定期监控分析报告六、CMIS系统生成的借款人（含担保人）财务报表1、财务分析表（表1-表8）七、集团客户关联企业信息确认表（若适用）八、借款人（含保证人）基本情况项目贷款的附表及附件1、近三年经审计的财务报表及其附注原件或复印件2、近期资产负债表、利润表、现金流量表、利润分配表原件或复印件3、长期贷款还款计划（若适用）4、经年检的营业执照合法人代码证复印件5、法人代表身份证明及仟字样本复印件6、经年检的税务登记证复印件7、贷款卡复印件及其操作密码8、盖章并加注“真实有效”的公司章程复印件9、借款人本年度及最近月份存、借款及对外担保情况10、借款人合法成立的批复复印件（若有）11、会计事务所出局的验资报告复印件12、三资企业合法成立的批文及合资或合作协议复印件13、房地产开发、建安企业资质等级证书、各种许可证书复印件14、项目建议书、可行性研究报告和各种批准文件复印件15、抵押物的权利证书及评估报告复印件16、授信用途使用监控表（如使用）17、其它授信申报资料报送人、接收人签名授信申报资料报送、接收时间 湖北省分行公司类授信客户不定期查访报告工作指导意见（试行）第一章 总 则第一条 为进一步提高全行资产质量，规范不定期监控报告内容的完整性，强化贷后管理工作，根据关于印发的通知（交银办200947号）精神，特制定本工作指导意见。第二条 不定期监控报告（以下简称查访报告）是贷后监控的一个重要组成部分，它为本行更准确地评价授信客户质量，评估授信业务风险提供决策依据。第三条 本指引中所指的“正常类授信客户”，是指按照五级分类标准，归类为正常和关注的所有表内、表外公司类授信客户；“问题类授信客户”是指客户风险评级在8-10级，或者至少出现一笔问题类授信业务的公司类授信客户；“集团授信客户”参照信贷手册规定的定义执行。第二章 不定期监控频率 第四条 15级的授信客户，客户经理自额度审批日起每4个月内进行一次实地查访；67级的授信客户，自额度审批日起每3个月内进行一次实地查访；对问题类客户应按月进行实地查访。 第五条 客户经理对客户评级为5级的新授信客户审批后间隔2个月首次使用额度的，客户评级为6级的新授信客户在审批后间隔1个月首次使用额度的，在使用前增加一次查访报告。 第六条 对于列入贷后管理重点客户的授信客户应适当增加实地查访频率。第三章 基本要求 第七条 客户经理在对授信客户进行查访报告时，必须重点关注相应的风险预警信号，每次在对授信客户进行查访后均须填写查访报告。第八条 授信客户的基本情况如发生变动，客户经理应及时收集和要求客户提供变动后的资料及情况说明，客户经理需对变动后资料的合法性、真实性和有效性负责。第九条 贷后查访以现场查访为主，但针对不同类型的企业还应注重非现场查访工作。第四章 一般流程第十条 根据贷后管理的要求，查访工作的流程为谈话记录、勘察记录、发现的问题、建议、复审岗意见和支行行长等六个方面内容。查访报告主要是指详细记录授信客户生产、销售、财务、对外担保、重要资产价值、所在行业等最新情况，每次应至少对上述的其中一点进行具体描述。第五章 查访报告基本内容第十一条 查访报告的定义查访报告是客户经理对授信客户的生产经营状况（供、产、销、重大事件）等实地调查情况的描述和记录，实质是揭示一定期间内企业生产经营的变化情况。第十二条 谈话记录：主要内容包括但不限于；约见企业管理层（实际控制人）、项目主要技术工程人员(如适用), 包括财务人员、销售人员等的访谈；客户的发展计划、目标是否持续实现，若有变化的应对措施又有哪些，在行业竞争中公司对其竞争力以及其涉及的业务领域中公司所处的位置变化情况；对财务结构、经营能力、经营效益、偿债能力情况，在我行的结算往来和现金流量等指标的重大或异常变化情况。第十三条 勘察记录：内容包括但不限于；一、经实地查访授信客户的生产经营场所情况；项目进展（如适用）、设备的使用和产品销售情况；二、存货情况；原、辅材料和半成品、成品等； 三、抵(质)押物状况；实地查看抵押物是否发生变化和查封情况；四、，保证人的担保意愿、担保能力及生产与销售的变化情况；五、其他：如企业负债的变化情况、企业与各家银行合作变化情况、应收应付的变动情况，包括客户在我行的存款、结算及办理其他银行业务的情况等第十四条 发现问题：内容包括但不限于；根据谈话记录的内容、勘察记录等情况撰写查访报告，对授信额度较大、关联关系复杂的客户，应通过客户的财务因素、非财务因素、贷款担保发生变化且对贷款风险构成实质性不利影响的，应发出预警风险提示，及时了解企业整体经营情况及资金动向，摸清企业底细，发现客户经营情况出现异常，要及时分析查证异常原因，关注企业是否利用关联交易抽逃资本、虚增收入、转移利润及有效资产，努力做到三个紧跟：紧跟客户现金流状况、紧跟客户经营异动、紧跟客户有效资产。主动分析存在的问题，评价对我行信贷资产的风险影响，或发现营销商机。第十五条 建议：内容包括但不限于；结合上述意见综合提出的个人建议。意见应明确具体，有针对性，可操作性强，根据谈话记录、勘察记录、发现问题等延伸分析对我行信贷资产所产生的负面影响，提出可行性的建议（例；增加、维持、减持、退出或是加固担保、增加抵质押物等）。或发现营销商机简要描述营销方案。第十六条 复审岗意见：包括但不限于以下内容：根据客户经理表述的问题或建议，有针对性提出具体的工作措施与方案（关联交易、真实贸易背景、产供销的状况、项目是否按进度、结算回笼、交叉销售等），动态评估资金风险。或对上次查访的建议实施情况进行跟踪描述。第六章 集团客户第十七条 对集团客户的查访工作重点应包括但不限于以下内容：一、了解集团总部及集团成员单位的股权结构和收益分配有无变化，同时掌握主要股东对整个集团及其成员单位的控制和影响程度有无变化；二、了解集团客户的组织管理架构、经营管理以及资金运作模式有无发生变化，判断母公司在经营决策和资金调度上对集团成员单位的管理力度有无发生变化； 三、母公司及其集团成员单位对外投资情况有无发生变化，了解收益情况，并据此判断集团客户对外投资资产的结构和质量；四、集团客户的核心主业有无变化；对实行多元化经营的集团客户，占其合并主营业务收入20%以上的核心业务在集团成员内部的分布有无变化，各成员单位对集团的利润贡献、创造经营现金能力、平均资金占用、结算和融资有无变化等；五、集团客户成员单位之间关联交易行为的变化情况，重点了解企业净资产10%以上关联交易情况，包括交易主体、交易性质、交易比例和定价政策等要素有无重大变化；对经营往来中的关联交易，包括关联购销、费用负担转嫁、关联资产租赁以及关联资金占用等情况有无变化等；六、关注他行对集团客户授信变动情况。特别关注集团客户的主办行授信变化情况。第七章 附 则第十八条 本工作指导意见由省分行风险管理部负责解释和修订，在试行期间，若遇总行出台新的规定，则以总行的规定为准，执行中如遇问题，请及时与省分行风险管理部联系。交通银行授信客户查访报告授信客户单位全称所属集团经济类型行业代码注册地址营业地址注册资本经营范围已给予的授信额度已使用的授信额度走访/会谈日期上次查访时间会谈方式会谈地点授信客户单位人员本行人员谈话记录： 包括但不限于以下内容；市场变化情况；生产能力；产品质量；销售变动；存货（产成品、原材料）变动；应收、应付变动；对外担保；重要资产价值；所在行业等最新情况；高级管理人员（含财务、技术人员）变动；银行往来情况；交叉销售等勘察记录： 包括但不限于以下内容；生产经营现场、项目现场、存货仓库（产成品、原材料）、设备使用情况、抵、质押、担保情况、银行往来帐等发现的问题： 动态比较、企业生产、经营指标（存货、应收帐款、销售情况等）实地勘察与报表数据比较等、分析变化内在的联系，找出变化的主要因素，并简要分析；或发现营销商机，简要描述营销方案。建议： 包括但不限于以下内容；结合上述三栏综合给出的建议。意见应明确具体，有针对性，可操作性强，根据变化的主要因素对授信业务提出可行性建议（例：增加、维持、减持、退出或是加固担保、增加抵质押物等）客户经理签名： 年 月 日复审岗意见： 包括但不限于以下内容；根据客户经理表述的问题或建议，有针对性提出具体的工作措施与方案（关联交易、真实贸易背景、产供销的状况、项目是否按进度、结算回笼），动态评估资金风险。或是对上次的建议施情况进行跟踪描述。 部门主管签名： 年 月 日支行行长意见： 包括但不限于以下内容；1、同意复审岗意 2、同意客户经理意见； 3、同意复审岗与客户经理意见； 4或明确提出其他指导意见； 5、不得与复审岗意见雷同 支行行长签名： 年 月 日备注：授信额度自批准之日起，1-5级客户，授信资金2个月未使用的，需增加一次查访报告；6级客户，1个月未使用的，需增加一次查访报告。关于某支行对某公司 万元授信的定期监控报告授信客户：武汉 股份有限公司授信审批日：2008年10月30日本次监控审查日：2009年4月30日下次监控审查日：2009年10月30日（一）、授信客户基本情况1、调查了解客户的基本情况，如成立日期、所属行业、注册地址和办公、生产地址、注册资本、股东背景情况及出资方式、注册资金的到位情况、客户的终极控股股东，客户的组织架构等，客户的主营业务情况、环保情况等2、调查了解客户在我行授信后至本次监控期内的股权、股东变更、注册资本变更、生产经营场地变更，主营业务调整及集团内组织架构关联企业变化等情况，并分析变更的原因及对我行的影响。（二）、授信业务背景情况1、我行授信情况。介绍已审批授信情况，如总额、分类品种、担保条件、利率、费率等，本次监控日止的授信余额，授信条件落实情况。2、他行授信情况。截止监控日，他行授信变动情况。他行授信变化情况一览表单位：万元上次申报授信审批时他行授信情况（ 年 月 ）至本次监控日上月他行授信情况（ 年 月 ）备注行名授信余额担保条件行 名授信余额担保条件合计根据授信额度、担保条件的变化情况，分析变化的原因，通过贷款卡信息查询企业在各行的信用记录。3、关联企业授信情况。如为民营集团企业，要调查集团关联企业在我行和他行的授信情况以及关联企业的信用记录情况。（三）、授信客户行业方面的变动情况及原因调查分析客户所在行业的成本结构、行业成熟度、行业周期性、行业盈利能力、行业依赖性、行业替代品及政策对行业的监管等情况及其变化。特别注意行业盈利能力、行业监管政策与上次审查审批日的变化情况及原因分析。整体评价：与上次审查审批日相比，客户所处行业变化较大的有哪些方面，基本保持不变的有哪些方面，综合因素判断，行业整体风险变化趋势如何，风险是否有增大的趋势。（四）、授信客户经营方面的变动情况及原因总体特征及变化着重考虑监控日该公司相对规模（市场份额）、成熟度（收入增长速度）和多样性（产品种类的多样化）等三个基本要素与上一次审查审批日情况的变化，并综合考虑客户总资产、有形净资产、净销售额、净收益(营运利润以前年度损益调整)等绝对值指标等变化，分析变化的原因。目标和战略及其变动分析授信客户原定目标和战略及近期调整变化情况、原因分析产品市场匹配情况及其变动分析如果授信客户的产品不能满足市场的需要，销售量将会下降，盈利将会消失，因此，要重点分析公司提供的产品和相应的服务能否满足市场需要。通过分析本监控期内产品销量、盈利情况等指标变化情况了解企业产品与市场的匹配，如发生变化要分析原因。供应情况及其变动分析企业用什么方式确保持续以能获利的价格获得劳动力和原材料，即对价格(议价能力)、可取得途径及采购的分析。可通过查看供货合同、单据、付款凭证等途径掌握购货渠道等信息。着重分析企业的主要供应商、主要原料价格波动、结算方式的变化并分析原因。 生产情况及其变动分析分析授信以来生产的持续性、对技术变化的适应性、劳资关系的协调性的变动情况分析以及生产过程中的安全、环保措施的落实情况等。分销渠道及其变动分析对分销风险的变化分析，主要考察分销系统能否在合理的成本内，在不失控且能免受外界环境影响的条件下满足自己的客户。分销系统包括从产品离开车间或提供服务时开始，到产品被消费者购买时截止。分销变化包括存储、运输、展示或销售等环节的变化，分析变化的原因。销售及其变动分析分析公司对产品价格控制能力、主要销售对象的变化、销售集中度情况的变化、主要结算方式及其变化情况分析等管理层的变动分析分析管理层的稳定性、管理能力、专业技术能力等，重点在管理层主要人事变动及管理层的协调性的影响分析方面。整体评价：与授信审批时相比该公司的主要经营管理风险的变化，新增的风险点在哪里，风险变化对企业的影响程度等，当时提示的经营管理风险是否得到有效化解，如未化解是否有进一步恶化的趋势。（五）、授信客户的财务状况和上年同期及上一检查时相比的变动情况及原因。1、截止监控日前月底的企业财务状况变化分析（与上年同期、与上年底比较）（1） 销售及盈利能力变化及原因（2） 流动性变化及原因（3） 资产管理效率变化及原因（4） 权益负债比率变化及原因（5） 现金流量变化及原因分析结论：截止本次监控日，财务状况变化产生的主要财务风险。2、截止监控日前上月底主要财务科目变动明细及原因分析如应收帐款、存货、其他应收、应付款、资本公积、无形资产、货币资金的明细构成及变动，分析构成的合理性及变动的原因等。整体评价：授信对象在本监控期内的财务状况与上次审批日时的财务状况相比，新的财务风险主要体现在哪些方面，上次财务风险已化解情况，整体财务风险发展趋势。（六）、授信客户和本行的业务往来情况业务往来情况一览表单位：万元 业务种类上一次审查、审批日（ 年 月 日）前上月底截止本次监控日上月底（ 年 月 ）备注日均存款平均额存 款 余 额我行月均回笼占比（%）国际结算累计额（万美元/年）代发业务（按月）卡业务（张）其他业务（注明）对变化的原因进行分析，尤其是要重点分析存款及回笼占比的上升或下降的原因。（七）、授信客户对和本行签订的银企合作协议等文件中所承诺事项的落实情况。1、 签定的协议落实情况（如有）2、授信条件和要求（含营销目标的达成、各项费用的收取等）的落实情况。3、如为房地产开发贷款，分析按揭等业务的落实情况。4、如为三方合作协议，分析协议落实及运转情况。（八）、授信客户是否按规定的用途使用授信额度，有无挪用等现象。首先，描述我行已审批的授信额度的用途，截止监控日已提用的授信余额（分品种）；其次，分析截止监控日授信实际使用情况，与审批时的用途是否相符，分笔、分时间描述支付资金的主要对象及购买的原材料的价格，该产品在企业主要原材料的占比等；第三，分析与主要交易对手的合作关系和保质、保量提供原料的能力，交易对手是否是授信对象的关联企业，与交易对手该项交易所依据的 号供应采购合同进行等等，并提供授信资金用途监控表作为附件；第四，如是借新还旧，简要分析借新还旧的原因。如发生挪用，分析原因，提出应采取的控制措施有哪些；第五，如是项目贷款（含房地产），分析资金支付是否按计划进度进行以及支付的主要对象、内容等，与项目的关联度如何，与项目建设实际完成工程量是否匹配等；在进行授信的使用情况的监控时，还要注意区分不同授信品种的监控重点进行用途的监控；如打包贷款、信用证、押汇、保函等。如打包贷款是否用于信用证项下的出口商品的采购、生产之用，担保函开出后有关合同、项目的材料，对担保项下的项目进展情况、合同履行情况等；（九）、项目建设是否按计划的进度进行、建设资金是否已按计划到位等（适用于固定资产贷款）截止监控日，该公司从事建设的项目进展情况，重点监控分析：1、项目资本金及其他资金来源落实情况；2、项目进展是否顺利，建设进度是否符合计划，有无延长情况及延长的原因，项目建设过程中总投资是否突破，突破原因及金额；3、项目累计完成工作量与项目累计财务支出数是否相当，费用开支是否符合有关规定；4、项目采用的技术、工艺、设备等是否出现较大变化，环保措施的落实情况等；5、 项目投产或项目建成后的效益情况和市场情况；6、项目建成的设施和设备运转是否正常，是否达到预期的效益指标；7、 如为房地产项目贷款，比照上述有关要求外，还应分析住房销售进度情况。（十）、担保单位的担保能力和抵（质）押物的变动情况对担保的贷后监控主要在于对保证人经营及财务状况变化情况和抵押品质量、价值情况的持续监测确保抵质押品足值。担保分析应重点对以下内容进行描述：1、对保证人的合法资格、经营、财务状况、风险评级和偿还能力等方面发生的变化进行分析。2、抵押