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银行基础知识 中国银行体系商业银行的产生与发展商业银行的职能商业银行的经营原则 中央银行 中国人民银行 主要职能包括依法制定和执行货币政策 发行人民币及管理人民币流通等 监管机构 中国银行业监督管理委员会 主要依照法律 行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章 规则等 一行三会 指的是中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会 自律组织 中国银行业协会 是在民政部登记注册的全国性非营利社会团队 主管单位为银监会 银行业金融机构 政策性银行大型商业银行中小商业银行农村金融机构中国邮政储蓄银行外资银行非银行金融机构 金融资产管理公司 信托公司 企业集团财务公司 金融租赁公司 汽车金融公司 货币经纪公司 商业银行 银行基础知识 中国银行体系商业银行的产生与发展商业银行的职能商业银行的经营原则 1 商业银行的概念商业银行是以经营工商业存 放款为主要业务 并以获取利润为目的的货币经营企业 我国 商业银行法 的定义 商业银行是指依照本法和 中华人民共和国公司法 设立的吸收公众存款 发放贷款 办理结算等业务的企业法人 投资银行属于商业银行的范畴吗 美林 高盛 摩根士丹利 投资银行 主要从事证券发行 承销 交易 企业重组 兼并与收购 投资分析 风险投资 项目融资等业务的非银行金融机构 是资本市场上的主要金融中介 我国投资银行的主要代表有中国国际金融有限公司 中信证券 投资银行在线等 2 商业银行的产生 银行一词源于意大利语Banca 意思是板凳 是最早的市场上货币兑换商的营业用具 英语转化为Bank 意为存钱的柜子 而在我国历史上 白银一直是主要的货币材料之一 银 往往代表的就是货币 而 行 则是对大商业机构的称谓 把办理与银钱有关的大金融机构称为银行 银行是商品货币经济发展到一定阶段的产物 它的产生大体上分为三个阶段 出现了货币兑换业和兑换商 增加了货币保管和收付业务即由货币兑换业演变成货币经营业 兼营货币保管 收付 结算 放贷等业务 这时货币兑换业便发展为银行业 商业银行的形成过程 货币兑换业务 收取手续费 货币支付业务 银行支票产生 货币汇兑业务 银行汇票产生 货币保管业务 收取保管费 货币贷放业务 收取高额利息 信用创造功能 现代商业银行 我国商业银行的形成 1 中国古代的银钱业南北朝的典当业唐朝的 飞钱 明清的当铺 钱庄 2 中国现代银行的产生1897年 清政府在上海成立的中国通商银行1979年之前 中国人民银行1979年之后 四大国有专业银行1986年 股份制银行出现1994年 政策性银行我国现代商业银行 职能分工型 分业经营 银行业务与证券业务 信托业务相离 主要以短期存贷款业务为主 英 美 日 全能型 混业 银行可经营全部金融业务 德 瑞 荷 保持银行的安全性和清偿力但限制银行业务的发展 有利于银行开展全面的业务但加大其经营风险 3 商业银行的发展 商业银行类型 未来发展趋势 1 银行国际化 2 银行资本集中化 3 业务范围综合化 4 金融业务与工具的创新化 5 国际融资方式证券化 6 银行业务电子化注 这些金融发展趋势的出现对今后商业银行制度与业务将产生深远的影响 大则不倒 toobigtofail 金融百货公司 提供超越时空的 AAA 式服务 Anytime任何时间Anywhere任何地方Anyhow任何方式 银行基础知识 中国银行体系商业银行的产生与发展商业银行的职能商业银行的经营原则 商业银行的职能1 信用中介 资金需求者 银行 闲散资金供给者 存款负债业务 贷款 资产业务 2 支付中介通过客户活期存款帐户资金的转移为客户办理货币结算 收付 兑换和存款转移等业务活动 节约流通费用 降低银行的筹资成本 扩大银行的资金来源 3 信用创造指商业银行通过吸收活期存款 发放贷款 从而增加银行的资金来源 扩大社会货币供应量 前提 支票流通和转帐结算 4 金融服务为客户提供财务咨询 融资代理 信托租赁 代收代付等各种金融服务 5 调节经济指商业银行通过其信用中介活动 调剂社会各部门的资金短缺 同时在国家宏观政策的指引下 实现经济结构 消费比例投资 产业结构等方面的调整 银行基础知识 中国银行体系商业银行的产生与发展商业银行的职能商业银行的经营原则 商业银行的经营原则安全性原则银行的资产 收益 信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度 流动性原则商业银行能够随时应付客户提现和满足客户借贷的能力盈利性原则商业银行稳健经营的前提下 尽可能提高银行的盈利能力 力求获取最大利润 以实现银行的价值最大化 安全性原则 首要原则2 影响商业银行安全性原则的主要因素 平均贷款规模 期限 长期 短期 贷款方式 信用贷款 抵押贷款 质押贷款 贷款对象的行业和地区分布贷款管理体制 3 商业银行经营中面临的主要风险 信用风险利率风险流动性风险资本风险 四大风险 1 信用风险 银行贷款客户不能按时支付本息债券发行人不能履约按时支付本息存款人在存款未到期前大规模提取存款表外业务的交易对手违约 银行资产和负债遭受损失 2 利率风险市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性 3 流动性风险银行无法满足存款人取现或放贷 4 资本风险银行资本充足率不够 无法发挥最终清偿力职能的风险 银行资本充足率不低于8 资不抵债 没钱取 没钱贷 4 商业银行经营风险的衡量标准 1 贷款对存款的比率存贷款比率 各项贷款总额 各项存款总额 100 比率越大 风险越大 比率越小 风险越小 正比 贷款对存款的比率一般低于1还是高于1 低于1 即贷款额 存款额 存款中有一部分要作为法定准备金和其他支付准备金 我国目前实行资产负债比例管理 贷款余额与存款余额的比例不得超过75 外汇项不得超过85 2 资产对资本的比率这一指标既反映银行的盈利能力 又反映其风险程度比率越大 风险越大 比率越小 风险越小 3 流动性比例流动性比例 流动性资产 流动性负债 100 比率越大 风险越小 比率越小 风险越大 大于等于25 反比 正比 4 有问题贷款对全部贷款的比率商业银行一般将贷款划分为正常 关注 次级 可疑和损失五类 后三类合称为不良贷款 不良贷款率 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 各项贷款 100 比率越大 风险越大 比率越小 风险越小 小于等于5 正比 5