信用社(银行)大额贷款管理办法.doc

信用社(银行)大额贷款管理办法第一章 总 则第一条 为了规范大额贷款操作，防范信贷风险，提高大额贷款质量，为客户提供高效、便捷服务，根据国家有关金融方针政策、信贷管理法规及农村信用社信贷管理基本办法，制定本办法。第二条 本办法是全省农村信用社、农村信用合作联社、农村合作银行（以下简称农信社）办理大额贷款（含承兑汇票,下同）必须遵循的基本规则。第三条 本办法所称大额贷款是指农信社向同一客户发放的余额超过审批权限的贷款。第四条 大额贷款必须严格按程序、按审批权限发放，必须认真执行逐级申报审批（咨询）的操作流程，不得简化程序和逆程序操作。办理大额贷款的基本程序为：客户申请受理与调查审查审批与咨询签订合同发放贷款贷后管理贷款本息收回。对符合评级授信条件的优质客户办理大额贷款的程序：客户申请评级授信使用信用贷后管理用信收回。第二章 大额贷款准入条件第五条 大额贷款准入的基本条件：符合贷款通则和农村信用社信贷管理基本办法的有关规定；符合国家产业政策和信贷政策，发展前景好；在农信社开立存款账户，无不良信用记录；贷款用途合规合法；第一还款来源充足，担保足值、合法、有效，还款计划切实具体；收入归社和存款比例不低于在农信社的信用份额，现实或预期综合效益明显。第六条 不同类型的客户，还需符合相应的准入条件：（一）公司类客户：已建立现代企业制度，法人治理结构完善；资产负债率不得超过70%，净资产收益率原则上不得低于同期贷款利率，经营性现金流量原则上为正值；或有资产业务存入规定比例保证金。（二）机构类客户：实行独立经济核算，财务管理规范，经费自给率50%以上，收支有盈余，还款来源明确。以上两类客户申请项目贷款的，项目资本金比例最少不得低于30%，建设资金来源落实可靠。（三）个人客户：有合法身份证明、固定住所、正当职业和稳定收入。第七条 以上第五条、第六条准入条件均为获得新增信用的必要而非充分条件，各地在贷款调查和审查时，要根据具体行业和具体信贷品种核定其他准入条件。第三章 大额贷款客户授信第八条 大额贷款客户授信是指农信社在对符合评级授信条件的大额贷款客户的信用程度、偿还能力、财务状况、经营风险等情况进行信用等级评定的基础上，核定客户的最高综合授信额度，使客户在一定时期和核定额度内，能够便捷使用农信社信用。第九条 信用等级评定。大额贷款客户信用等级评定是农信社大额贷款客户授信的基础工作。客户信用等级分为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C九级，评定内容主要包括企业素质、经营能力、获利能力、偿债能力、履约情况、发展前景等。第十条 授信的条件。对大额贷款客户实施授信除符合客户申请贷款应具备的基本准入条件外，还必须经过信用等级评定，信用等级原则上为A级（含）以上。第十一条 授信额度的确定。根据应授信客户信用等级评定结果、资产负债率和其他要素，确定大额贷款客户最高综合授信额度，使农信社对其提供的贷款、贴现、承兑、信用证等资产和或有资产信用余额之和不超过最高综合授信额度。（一）对AAA级客户，核定最高综合授信额度后，其资产负债率不得高于70%。（二）对AA级和A级客户，核定的最高综合授信额度不得超过客户提供的抵押物价值的60%、质物价值的80%、第三人的保证担保能力。第十二条 授信的使用。农信社对客户信用等级评定及授信额度的确定每年开展一次，采取“一次授信、余额控制、周转使用、到期收回”的办法；对大额贷款客户授信权限的审批按照农信社贷款审批权限执行。第四章 大额贷款申请与受理第十三条 客户申请。客户以书面形式向农信社提出大额贷款申请，其内容主要包括客户基本情况、申请的信用品种、金额、期限、用途、担保方式、还款来源等。第十四条 大额贷款申请的受理。农信社接受客户贷款申请以后，对客户基本情况及项目可行性进行初步审查，认定客户是否具备发放大额贷款的基本条件；根据初步认定结果和农信社资金规模等情况，决定是否受理大额贷款。第十五条 同意受理的大额贷款，农信社根据信贷业务品种，通知客户填写统一制式的申请书(没有制式申请书的，客户书面申请亦可)，同时提供相关资料。第十六条 申请办理大额贷款需提供以下基本资料原件或复印件。（一）法人客户申请办理信贷业务需提供的资料：1、企（事）业法人营业执照，法定代表人任职资格证、身份证(其他有效身份证明)或法定代表人的授权委托书、委托代理人的有效身份证明。2、有权部门批准的企（事）业章程或合资、合作的合同或协议，验资证明。3、人民银行颁发的贷款卡。4、技术监督部门颁发的组织机构代码证。5、税务部门颁发的税务登记证。6、在农信社的开户证明。7、符合公司章程或法律规定的申请贷款决议书。8、特殊行业的企业还须提供有权部门批准颁发的特殊行业生产经营许可证或企业资质等级证书。9、客户经营需行政许可的，需有权部门颁发有关行政许可证。10、经会计师事务所审计的年度财务报表、验资报告，上月末财务报表。11、新客户还需提供印鉴卡、法定代表人签字式样。12、其他资料。（二）自然人客户申请办理大额贷款业务需提供的资料：1、个人身份证或其他有效身份证明。2、个人及家庭收入证明。3、个人及家庭资产证明。4、个人负债及投资证明。5、其他资料。（三）担保人担保需提供的资料：1、抵、质押物明细表。2、抵、质押物权属证明。包括房产证、土地使用权证、动产抵（质）押物的原始证件等。3、依照公司章程规定，董事会或股东大会同意担保的决议书；财产共有人出具的同意担保承诺书。4、第三人（单位）提供保证的，保证人（单位）所需提供的资料与申请贷款应提供的资料相同。5、其他资料。第十七条 农信社对客户填制的制式申请（或书面申请）、提交的相关资料进行登记，并指定2名或2名以上有关人员进行信贷业务调查。第五章 大额贷款调查第十八条 基层农信社是大额贷款的最初调查部门，负责对客户情况进行调查核实。调查的主要内容： （一）对客户提供的资料是否完整、真实、有效进行调查核实，对提供的复印件应与原件核对相符，调查人员在复印件上签署“与原件核对相符”字样，并加盖印章。1、查验提供的证、照、件是否真实、合法、有效。2、查验客户法定代表人和委托代理人签章是否真实、有效。3、查验客户的住所地址和联系电话是否详细真实。（二）调查客户信用及有关人员品行状况。1、查询银行信贷登记咨询系统。了解客户目前负债、在金融机构的负债及对外提供担保情况，查验贷款卡反映的贷款余额与财务报表反映的是否一致,是否有不良信用记录；对外提供的担保是否超出客户的承受能力等。2、调查了解客户法定代表人的品行、经营管理能力和业绩，是否有个人不良信用记录等。已开通个人征信系统的地方，应查询个人征信系统信息。3、客户有关联企业的，要了解关联企业的关联形式、关联程度、及关联企业的资产负债及信用状况。（三）对企（事）业法人、其他经济组织及其担保人的资产状况、生产经营状况和市场情况进行调查，分析信贷需求和还款方案。1、深入客户及其担保人单位，查阅其资产负债表、损益表、现金流量表等账表，对客户的资产、负债、所有者权益、收入、成本、利润等情况进行分析，并进行“账账、账表、账实”等核对。2、调查客户及其担保人生产经营是否合法、正常，是否超出规定的经营范围；重点调查分析生产经营的主要产品的技术含量、市场占有率及市场趋势等情况。3、调查分析信贷需求的原因。4、调查分析信贷用途的合法性。5、查验商品交易的真实性，分析商品交易的必要性。6、调查分析还款来源（是否为是主营业务收入）和还款时间。第十九条 对自然人大额贷款，基层农信社应调查分析个人客户及其家庭的经济收入是否真实，各项收入来源是否稳定，是否具有持续偿还贷款本息的能力；提供担保的，还要对担保人的经济收入是否真实、各项收入来源是否稳定等情况进行调查。第二十条 基层农信社依据担保法律法规，对客户提供的担保资料进行分析，判断客户提供的担保是否符合担保条件，并确定其担保能力。第二十一条 调查分析结束后，撰写调查报告。调查报告的主要内容如下：（一）法人客户信贷业务调查报告的内容：1、客户基本情况及主体资格。2、财务状况、经营效益及市场分析。3、担保情况和信贷风险评价。4、本次信贷业务的综合效益分析。5、提出是否同意此笔大额贷款的初步意见，同意贷款或不同意贷款的理由，同意贷款的要提出防范风险的措施。（二）自然人客户调查报告内容：1、申请人的基本情况。2、申请信贷业务的用途。3、担保情况。4、收入来源。5、还款来源。6、提出是否同意此笔大额贷款的初步意见，同意贷款或不同意贷款的理由，同意贷款的要提出防范风险的措施。第二十二条 对大额贷款调查意见，经基层农信社贷审会（贷审小组）讨论通过，由基层农信社主任签字后，连同上述全部信贷资料报送县市联社信贷管理部门及贷款审查中心审查，并办理登记手续。大额贷款资料由基层农信社调查人员移交信贷档案管理人员保管，县级以上联社（办事处）应留存复印件。第六章 大额贷款审查第二十三条 各级联社（办事处）信贷管理部门及贷款审查中心是大额贷款的审查部门。信贷部门对受理贷款资料的真实性及市场风险负责，贷款审查中心对贷款的政策性、合规性、合法性、技术性负责。审查的主要内容包括：（一）基本资料审查：各种证、照、件是否合法有效，上报的资料是否齐全。（二）主体资格审查：1、客户及担保人主体资格、法定代表人有关证明材料是否符合规定。2、客户及担保人组织机构是否合理，产权关系是否明晰，是否是关联企业。3、客户及担保人法定代表人有无不良信用记录。（三）信贷政策审查：1、借款用途是否合规合法，是否符合国家有关政策。2、贷款期限、方式、利率或费率等是否符合农信社信贷政策。（四）客户经营状况的审查：1、客户资产负债比例结构是否合理。客户负债占资产总额的比例是否小于70%。2、客户原材料是否有来源，产品是否有销路，生产技术是否有保障，是否有经济效益。3、客户有无还款意愿，有无偿还贷款本息的能力。4、除社团贷款外，同一客户不得在多家农信社贷款。5、客户在发放贷款的农信社辖区内经营，社团贷款客户必须在牵头农信社辖区内经营。（五）信贷风险审查：1、分析客户的行业风险、财务风险、经营管理风险、市场风险等，评价确定客户的风险程度。2、在人民银行信贷登记咨询系统是否存在不良信用记录；在农信社或其他银行存在不良信用记录的取消贷款资格。3、提出风险防范措施。（六）担保手续审查：1、担保人必须具有足够的经济实力和代替偿贷的能力，必须是具备法人资格的企业、其他经济组织、个体工商户或具有完全民事行为能力的自然人。2、抵押物必须合法足值、易变现，贷款额必须控制在农村信用社抵押担保贷款管理办法规定的比例以内。3、质押物、证、权真实清楚，票据合规合法有效。（七）承贷社情况审查：1、设在乡镇的农信社必须在满足辖内农户贷款需求的前提下，方能发放大额贷款。2、未经上级联社批准，不得跨地区发放大额贷款。3、对每笔大额贷款都应有明确的责任人。4、对拟发放的大额贷款，应当经贷审会（贷审组）70%以上参会委员表决同意。5、承贷社上月末的资产负债表反映的情况符合发放大额贷款要求。（八）对上报资料的县市联社、市州联社（办事处）情况审查：1、县市联社、市州联社（办事处）必须有贷款可行性论证报告，有充足的可贷理由。2、县市联社、市州联社（办事处）贷审会70%以上的参会委员同意贷款。3、县市联社、市州联社（办事处）对每笔大额贷款都应有明确的调查、审查责任人，贷款相关责任人要出据贷款责任承诺书。（九）贷款上报程序合规。实行了审贷分离；有贷款调查人意见、审查人意见，各级贷审会（组）签字人数符合要求等。第二十四条 贷款审查部门审查结束后，要认真撰写审查报告。审查报告的主要内容：（一）客户(含项目)基本情况：1、客户基本情况。2、项目背景及基本情况。3、客户现有信用及与农信社往来合作情况。（二）客户财务、生产经营管理和市场评价（含项目效益评价）：1、客户财务状况评价。2、生产经营管理情况评价。3、产品市场评价。4、效益评价。（三）信贷风险评价和防范措施。（四）审查结论。即：同意发放此笔贷款或不同意发放此笔贷款。若同意发放此笔贷款，应说明信贷业务的种类、币种、金额、期限、利率、还款方式、担保方式和限制性条件等。信贷审查经办人和主责任人要在审查报告上签字。第二十五条 涉及法律问题不明确的内容，应由法律顾问对贷款及担保情况进行审查，并出具审查意见书。第二十六条 贷款审查部门将撰写的审查报告、信贷资料及法律顾问出具的审查意见书，经分管领导审查同意后，一并提交贷审会审议。第七章 信贷经营管理等级与大额贷款权限的确定第二十七条 大额贷款审批（咨询）由各级农信社贷审（咨）会或贷审组负责。大额贷款的审批（咨询）权限是以各联社（办事处）、农信社信贷经营管理等级和当地经济发展水平的为基础，核定办理信贷业务的权限。第二十八条 信贷经营管理等级的核定。各联社（办事处）、农信社信贷经营管理等级主要由衡量贷款效益、贷款质量、贷款流动性、贷款风险度以及信贷综合管理水平等指标确定，实行百分考核。具体考核指标如下：（一）当年新增贷款（不含小额农贷）到期年末收回率（25分），1（当年发放本年到期未收回贷款余额上年发放本年到期未收回贷款余额）（本年累放贷款额上年发放本年到期贷款余额本年发放未到期贷款额）100%97%得满分，每低1个百分点扣3分，扣完为止。（二）小额农贷到期年末收回率（15分），1（当年发放本年到期未收回小额农贷余额上年发放本年到期未收回小额农贷余额）（本年累放小额农贷额上年发放本年到期小额农贷余额本年发放未到期小额农贷额）100%95%得满分，每低1个百分点扣3分，扣完为止。（三）百元贷款收益率（10分），当年实收利息与贷款月均余额的比率加权平均执行利率，每低1个百分点扣2.5分，扣完为止。（四）不良贷款率（15分），当年末不良贷款余额与当年末贷款余额的比率15%的得满分，每超5个百分点扣3分，扣完为止。（五）贷款综合风险度（15分），当年末各项贷款加权风险资产总额与当年末各项贷款余额的比率60%得满分，每超5个百分点扣3分，扣完为止。当年末各项贷款加权风险资产总额=风险权数为100% 的各项贷款期末余额+风险权数为50% 的各项贷款期末余额50%+风险权数为20% 的各项贷款期末余额20%+风险权数为10% 的各项贷款期末余额10%。各项贷款风险权数如下：1、风险权数为100的贷款。短期农业经济组织贷款、短期农村工商业贷款、短期其他贷款、中长期农业经济组织贷款、中长期农村工商业贷款、中长期其他贷款、各类逾期贷款（含银行承兑汇票垫款）、各类呆滞贷款、各类呆账贷款、商业承兑汇票贴现。2、风险权数为50的贷款。农户联保贷款、短期农户贷款、中长期农户贷款、各类正常抵押贷款、助学贷款、其他商业银行银行承兑汇票贴现。3、风险权数为20的贷款。农户小额信用贷款。4、风险权数为10的贷款。正常质押贷款、全国性银行银行承兑汇票贴现。5、风险权数为0的贷款。除上述一至四类风险贷款以外的其他贷款。 （六）单户贷款比例（5分），当年末对最大一户客户贷款余额与当年末县市联社资本总额的比率10%得满分，超过比例不得分。在考核市州联社（办事处）时，辖内一个县市联社达不到要求，扣1分，扣完为止。（七）支农贷款指标（5分），当年辖内农户信用等级评定面达到100%、有贷款需求的信用农户贷款证核定限额内贷款满足率达到100%得满分，没有达到比例不得分。（八）信贷综合管理（10分），遵守信贷管理规章（5分），每发现违规一次扣2分，发现重大违规扣5分；各类材料报表质量符合要求（2分），每发现一次不符合要求扣0.5分；信贷档案管理合格（3分），每发现一次不合格扣1分，扣完为止。第二十九条 信贷经营管理等级划分标准及信贷权限的确定。信贷经营管理等级分为一级、二级、三级，省联社贷款咨询委员会根据年末等级考核测评结果、各地农信社的实际经营情况、信贷管理水平及当地经济发展的水平综合确定各市州联社（办事处）、直管市（区）联社不同的信贷权限。（一）综合考核得分在85分（含85分）以上为一级信贷经营管理单位，其信贷权限如下：武汉市联社5000万元（含，下同），其他市州联社1000万元，省联社办事处800万元，直管市（区）联社500万元。（二）综合考核得分在70（含70分）-85分为二级信贷经营管理单位，其信贷权限如下：武汉市联社4000万元，其他市州联社500万元，省联社办事处400万元，直管市（区）联社300万元。（三）综合考核得分在70分以下为三级信贷经营管理单位，其信贷权限如下：武汉市联社3000万元，其他市州联社400万元，省联社办事处300万元，直管市（区）联社200万元。省联社负责市州联社（办事处）、直管市（区）联社信贷经营管理等级的评定和信贷权限的核定；市州联社（办事处）根据省联社制定的信贷经营管理等级标准，结合辖内联社的实际情况核定各县联社的信贷权限；县市联社负责辖内分支机构的信贷经营管理等级的评定和信贷权限的核定。第八章 大额贷款合同的签订第三十条 所有大额贷款都必须签订书面借款合同，内容包括：信用种类、币种、用途、金额、期限、利率或费率、还款方式、担保方式、其他合同双方应明确的权利与义务等内容。第三十一条 农信社信贷合同必须经有权签字人或授权签字人签署后才能生效。第三十二条 信贷合同必须按规定使用农信社统一制式合同文本。对情况特殊的信贷业务，在不违背制式合同文本基本要求的基础上，合同双方可以在协商一致的前提下签订信贷合同，并经法律顾问审定。第三十三条 信贷合同的填写和签章应符合下列要求：（一）合同必须采用钢笔书写或打印，内容填制必须完整，正副文本的内容必须一致，不得涂改。（二）信贷合同中信贷业务种类、币种、金额、期限、利率或费率、还款方式和担保合同应与信贷业务审批的内容一致。信贷合同主从分离的，从合同内容要和主合同内容有机衔接。（三）农信社必须与客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权委托人在合同文本上签字、盖章，核对预留印鉴，确保合同真实、有效。委托人必须出具授权委托书，授权委托书应作为合同组成部分存档。第三十四条 信贷合同应统一编号，并在信贷合同登记簿上登记。第三十五条 合同填制完备后，由主任审查签字。审查内容如下：（一）合同文本的使用是否恰当。（二）合同填制的内容是否符合要求，主从合同是否衔接。（三）合同的补充条款是否合法合规。（四）客户、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上签字、盖章。主任审查签字后，加盖农信社信贷合同专用章或公章。第三十六条 农信社应区别不同担保方式，与客户、抵押人或质押人共同办理以下事宜：（一）法律规定必须办理抵质押登记手续的，要到相关的房地产、车辆、海关、外汇管理、工商行政等有权登记的职能部门或证券登记管理部门办理抵押、质押登记手续；法律对抵押担保登记手续未作强制规定的，要在公证部门登记。（二）以存单、国债、债券、保单等权利凭证质押的，应到相关部门办理止付等权益保障手续。（三）质押担保的质物交接应填制质物交接清单，与出质人共同签章办理质物交接手续。（四）属保证担保的，与保证人签订保证合同。第九章 大额贷款的发放与管理第三十七条 农信社应根据信贷合同的生效时间办理贷款发放手续。（一）属保证贷款的，借款合同在保证合同生效后生效；按信贷业务合同约定用款计划的日期使用贷款。（二）属抵押贷款的，借款合同在办妥抵押登记后生效；按信贷业务合同约定用款计划的日期使用贷款。（三）属质押贷款的，借款合同在质物交付后生效；法律规定需办理登记手续的，自办理登记起生效；按信贷业务合同约定用款计划的日期使用贷款。第三十八条 对各市州联社审批、市州办事处、省联社咨询后通过的大额贷款，超过三个月未发放的，借款人申请使用贷款时需重新申报审批。第三十九条 农信社应依据信贷业务合同约定的用款计划，一次或分次填制借款凭证，签字并盖章。借款凭证填制要求：（一）填制的借款人名称、借款金额、还款日期、借款利率等内容要与信贷业务合同的内容一致；借款日期要在信贷业务合同生效日期之后。（二）借款凭证的大小写金额必须一致；分笔发放的，借款凭证的合计金额不得超过相应信贷业务合同的金额。（三）借款凭证的签章应与信贷业务合同的签章一致。第四十条 农信社信贷人员将信贷合同、借款凭证，连同有权审批人的批复（或复印件）及信贷风险管理系统打印的放贷通知书送交会计结算部门办理账务处理。第四十一条 会计结算部门审查信贷业务是否经有权审批人审批同意，借款凭证要素是否齐全，填制内容是否符合要求，审查无误后，办理信贷业务账务手续。第四十二条 农信社大额贷款的贷后管理按照农村信用社贷后管理办法执行。第四十三条 大额贷款的责任具体界定按照农村信用社信贷管理基本办法和农村信用社贷后管理办法执行。第十章 大额贷款违规处罚第四十四条 各级联社随意对辖内信用社扩大贷款