20XX年财政预算草案的报告

20XX年财政预算草案的报告各位代表：我受县政府委托，向大会作关于我县20XX年财政预算执行情况和，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。一、20XX年财政预算执行情况20XX年，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，我县财政工作以“三个代表”重要思想为指导，紧紧围绕全县的整体工作部署，克服非典和洪涝灾害等不利因素影响，综合运用财政政策手段，大力培植财源，强化税收征管，财政收入在前八年增幅较高的基础上，又实现较高幅度增长，圆满完成了全年地方财政收入任务。在支出方面，本着优化支出结构、确保重点兼顾一般的原则，积极运筹资金，合理安排出，实现了当年财政收支平衡。(一)全县财政预算执行情况1、全县地方财政收入：完成29318万元，剔除监狱企业增值税25%退库收入2529万元，全县地方财政收入完成26789万元，占预算的%，比上年增长%。各项收入的完成情况是：国税局增值税25%部分完成5202万元，占预算的%，增长%；国税局企业所得税32%部分完成123万元，占预算的%，比上年增长%(年初预算安排的枣矿集团新安煤矿未纳入我县征收范围，影响500万元)；地税局营业税80%部分完成3400万元，占预算的%，下降%；地税局企业所得税32%部分完成798万元，占预算的%，增长%；地税局个人所得税40%部分完成604万元，占预算的%，增长%；地税局其他税收完成6045万元，占预算的%，增长%；地税局教育费附加完成1425万元，占预算的%，增长%；农业税完成2263万元，占预算的%，增长%；耕地占用税完成1229万元，占预算的%，增长%；农业特产税完成460万元，占预算的%，增长%；契税完成41万元，占预算的%，增长%；排污费收入完成234万元，占预算的%，增长%；水资源费收入完成663万元，占预算的11611%，增长3586%；罚没收入完成2912万元，占预算的112%，增长%；国有资产收益完成11万元，比上年增加11万元；行政性收费完成821万元，占预算的%，比上年增加572万元；其他收入完成558万元，比上年增加558万元。 2、全县财政总收入：完成56656万元，剔除监狱企业增值税100%退库收入10115万元，全县财政总收入完成46541万元，占预算的%，比上年增长%。其中，国税局完成21625万元，占预算的%，比上年增长%；地税局完成15724万元，占预算的%，比上年增长%；财政局完成9192万元，占预算%，比上年增长%。3、全县财政支出：完成37287万元，占预算的%，比上年增长%。扣除上级专款2501万元后，全县“灶内”支出完成34786万元,占预算的%,比上年增长%。各类支出项目的完成情况是： 基本建设支出1602万元； 企业挖潜改造资金808万元，占预算的101%，增长%； 科技三项费用290万元，占预算的100%，与上年持平； 农业支出3091万元，占预算的%，增长%； 林业支出339万元，占预算的100%，增长%； 水利气象支出429万元，占预算的100%，增长%； 文体广播事业费1230万元，占预算的10025%，增长017%； 教育支出9306万元，占预算的%，增长%； 科学支出67万元，占预算的%，增长%； 医疗卫生支出1926万元，占预算的%，增长%； 其他部门事业费3466万元，占预算的14469%，增长2695%； 抚恤和社会福利救济1506万元，占预算的%,增长%； 社会保障补助支出707万元，占预算的10617%，增长%； 行政管理费7268万元，占预算的%，增长%； 公检法支出1638万元，占预算的%，增长%； 城市维护费656万元，占预算的%，下降%； 政策性补贴支出30万元，上级专款安排； 支援不发达地区支出157万元，上级专款安排； 其他支出469万元，占预算的146%，下降%； 专项支出2302万元，占预算的%，增长6001%； 4、全县财政平衡结果：全县共有财力37503万元，其中地方财政收入26789万元，上划中央增值税、消费税返还4221万元，上划所得税营业税返还2558万元，各项结算补助1939万元，上年结转300万元，上级专款2501万元，上年结余198万元，扣除各项上解1003万元。全县财政支出37287万元，全县财政收支相抵，累计结余216万元，其中，当年结余18万元。 (二)县本级财政预算执行情况 1、县本级地方财政收入：完成21228万元，剔除监狱企业增值税25%退库收入2529万元后，全县地方财政收入完成18699万元，占预算的%，增长%。其中：国税局完成4191万元，占预算的%，比上年增长%；地税局完成9309万元，占预算的%，比上年增长%；财政局完成5199万元，占预算的%，比上年增长%。2、县本级财政总收入：完成44493万元，剔除监狱企业增值税100%退库收入10115万元后，县本级财政总收入完成34378万元，比上年增长%，其中，国税局完成17086万元，占预算的%，比上年增长%；地税局完成12093万元，占预算的%，比上年增长%；财政局完成5199万元，占预算的%，比上年增长%。 3、县本级财政支出：完成25594万元，占预算的%，比上年增长%。 4、 县本级财政平衡结果：县本级共有财力25724万元，其中：地方财政收入18699万元，中央税收返还4021万元，所得税、营业税返还2113万元，上级专款1090万元，上年结转300万元，上年结余112万元，各项结算补助389万元，扣除补助乡镇1000万元。县本级财政支出25594万元，县本级财政收支相抵，累计结余130万元，其中当年结余18万元。由于目前市对我县的结算项目及对乡镇结算还未确定，以上预算执行收支数字可能有所变动，待正式决算编审后，有关项目再作调整。 (三)财税部门为圆满完成20XX年财政预算做了艰苦努力 20XX年，我县财政预算执行情况是好的，圆满完成了财政预算任务，特别是地方财政收入比上年增长%，是近几年增长幅度最高的一年，连续17年实现全县财政收支平衡，有力地促进了我县经济和各项社会事业发展。这是全县人民共同努力的结果，财税系统的干部职工为此做出了辛勤的劳动。1、开展了形式多样的税法宣传活动。年初，围绕“依法诚信纳税，共建小康社会”这一主题，创建了中小学税法教育基地；举办了税法知识竞赛；表彰了诚信纳税企业；组织了百名税务干部走村入户进行宣传。公民的纳税意识有了普遍提高，纳税环境进一步优化。2、健全了县乡村三级综合治税网络。认真落实山东省地方税收保障办法，对我县原有协税护税网络进行了调整和完善。全县有50余个单位或部门与税务部门建立了信息交流和通报制度，实现了涉税信息的共享，形成了纵向到底，横向到边的县乡村三级综合治税体系。同时，加强了对饮食服务、建筑安装、交通运输等重点行业的发票管理，安装了税控装置，有效地控制了税收流失。3、加大了收入调度力度。县委工作会议对全县发展指标调整后，县政府及财税部门对全县税收形势进行了认真分析，对税源情况进行了认真排查，加大了收入调度力度，促进了税收及时收缴，实现了均衡入库，从而掌握了工作的主动权。4、积极稳妥地进行支出制度的改革，确保了重点支出的需要。全面启动了政府采购，20XX年通过政府采购节约资金300多万元，经济和社会效益明显提高。扩大工资统发范围，全县共有7809人实行了工资统发。规范和完善了乡镇教师工资的管理，农村中小学教师工资由县财政直接发放。解决了遗留多年的乡镇干部职工基本养老保险问题，消除了乡镇工作人员后顾之忧。保证了重点支出的需要，特别是保证了防治“非典”和抗洪救灾支出需要。20XX年，交通、公路等基础设施建设投资540万元，新一中、开发区等投入1950万元；防治“非典”和抗洪救灾投入1200万元；困难群众救助等社会保障支出605万元。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政存在的困难和问题。一是税源单一的局面没有根本改变，税收增收基础不稳，对煤炭的依赖性较大；二是乡镇财源建设的步子不大，部分乡镇没有新的增长点，缺乏增长后劲；三是财政收支矛盾比较突出，收入的增长仍然不能满足支出需要，支出压力大；四是经济的发展在财政收入上的体现不够明显等等，这些问题需要在今后的工作中认真加以解决。二、20XX年财政预算草案20XX年预算安排的原则是：收入上，坚持财政收入增长幅度不低于经济增长幅度，充分考虑省市要求和我县实际及事业发展需要，合理确定增长比例。支出上，按照保工资、保稳定、保法定支出的顺序，合理安排支出，在此前提下，集中财力确保全县重点建设的需要。(一)全县收支预算安排1、全县地方财政收入预算安排34751万元，剔除监狱企业增值税25%退库收入3140万元后，全县地方财政收入预算安排31611万元，比上年增长18%。各项收入的计划安排是：国税局增值税25%部分6138万元，比上年增长18%；国税局企业所得税32%部分145万元，比上年增长18%；地税局营业税80%部分4012万元，比上年增长18%；地税局企业所得税25%部分941万元，比上年增长18%；地税局个人所得税40%部分712万元，比上年增长18%；地税局其他税收7132万元，比上年增长18%；农业税2723万元(包括特产税转换农业税的部分)；耕地占用税1450万元，比上年增长18%；契税48万元，比上年增长18%；排污费276万元，比上年增长18%；水资源费收入782万元，比上年增长18%；罚没收入3068万元，比上年增长536%；国有资产收益18万元，比上年增长6364%；行政性收费1824万元，比上年增长122%。2、全县财政总收入预算安排67404万元，剔除监狱企业增值税100%退库12599万元后，全县财政总收入预算安排54845万元，比上年增长1784%，其中：国税局计划25438万元，比上年增长176%；地税局计划18560万元，比上年增长18%；财政局计划10847万元，比上年增长18%。3、全县总财力预算：地方财政收入31611万元，加上中央税收返还4800万元，监狱企业增值税25%退库补助约2500万元，所得税、营业税返还2558万元，扣减专项上解2858万元，全县共有“灶内”财力38611万元。4、全县财政支出预算：安排38611万元，各支出项目的安排情况是：基本建设支出3300万元；企业挖潜改造资金810万元；科技三项费用290万元；农业支出2880万元；林业支出207万元；水利气象支出228万元；教育支出10475万元；科学支出70万元；医疗卫生支出1800万元；其他部门事业费2700万元；抚恤和社会救济800万元；社会保障补助支出800万元；行政管理费7110万元；公检法支出1645万元；城市维护费600万元；政策性补贴支出30万元；专项支出4816万元；其他支出50万元。(二)县本级预算安排1、县本级地方财政收入预算安排25205万元，剔除监狱企业增值税25%退库收入3140万元后，县本级地方财政收入预算安排22065万元，比上年增长18%。2、县本级财力预算：县本级地方财政收入22065万元，加上中央税收返还4700万元，营业税返还2058万元，减去补助乡镇1000万元，县本级共有财力27465万元。3、县本级财政支出预算安排27465万元。4、县本级财政总收入预算：安排53047万元，剔除监狱企业增值税100%退库收入12559万元后，县本级财政总收入预算安排40488万元，比上年增长1777%，其中：国税局20XX4万元，比上年增长%；地税局14270万元，比上年增长18%；财政局6134万元，比上年增长18%。三、加强财政管理，努力增收节支，全面完成20XX年预算任务各位代表，今年的财政收支预算计划是在前几年增幅较高的情况下，本着积极可靠的原则安排的，经过努力是可以完成的。全县财政支出是按照量入为出、不打赤字的原则安排的，但应当看到，今年财政钢性支出压力较大，除执行20XX年增资政策外，今年我县社会保障、救灾救济、社会稳定支出也将进一步增加，这些都加大了财政平衡的难度。因此，今年财政形势比较严峻、任务相当繁重。在新的一年里，全县上下将以十六届三中全会精神为指导，紧紧围绕县委确定的整体工作任务，实施积极的财政政策，大力组织收入，合理安排支出，确保全县财政收支任务的完成。(一)围绕增长目标，落实税收任务。根据县委、县政府的工作要求和本次人代会确定的工作计划，迅速把收入任务分解到各征管部门。进一步加强财税部门的协调配合，按照均衡入库的要求，坚持和完善联席会议制度、分工督导制度和收入考核制度，时研究解决收入中遇到的矛盾和问题，坚决克服前松后紧的现象，确保按时间、按进度及时均衡入库。(二)狠抓税收征管，确保应收尽收。HTF进一步加大税收征管特别是主体税种的征管力度。通过开展社会综合治税，推行发票双奖改革等措施，完善税收征管手段和税源控管体系，严厉打击偷、逃、漏、骗税行为，切实把经济发展的成果体现到财政收入上来。(三)严格支出控制，确保重点支出需要。严格按照本次大会确定的支出项目进行支出。牢固树立过紧日子的思想，大力压减一般性支出，逐步把经营性事业单位退出财政供养范围。除必保的政策性增支外，一般性支出一律实行零增长。继续把工资发放作为支出的首位，凡是工资不能正常发放、社会保障资金有缺口的地方，其他支出必须压减。对预算内外资金统筹使用，发挥财政资金的综合效益，集中财力办大事。(四)推进财政改革，加强财政资金管理。按照“巩固发展，扩大范围，突破重点，提高效果”的思路，加大财政支出改革力度，力求取得实质性进展。完善工资集中支付制度，在此基础上，进一步扩大财政资金直接支付的范围。理顺政府采购管理体制，扩大政府采购范围和规模，规范政府采购程序和行为，逐步提高政府采购支出占财政支出的比重。加快