《财经管理信息系统及其应用》实验指导手册xx1026(终稿).doc

xx年财经管理信息系统及其应用实验指导手册xx1026(终稿) 学习者应当培养使用和掌握常用的信息系统的主要功能的能力。 财经管理信息系统应配有16学时的上机时间，与理论授课时间的比例为2:1，这样能够较好地培养学习者的动手能力和上机实践技能实验的目的不仅仅是为了验证理论课所学习内容的正确性，重要的在于熟悉计算机系统的操作方法。 通过学习，可以为学习其他的计算机知识打下良好的基础；巩固、加强对理论课的理解。 对理论书上的一些信息系统主要是介绍其主要功能，通过实践能有一个更直观和清楚的认识；培养发现和解决问题的能力。 在上机实践中不可避免地会遇到一些问题，这些问题的解决可以帮助学习者了解更多的知识和掌握相关的技能；通过实践可以使学习者了解信息系统最新的发展方向和一个具体的信息系统开发的主要过程和功能要求，对信息系统开发有更全面和深刻的理解。 对于每一次上机实验，一般要求按以下步骤进行准备工作，上机前明确本次实验的主要内容和实验要达到的目的，并准备相关的资料。 实践操作，在上机中对相应的信息系统进行实际使用和详细操作；对本次实验的经验和出现的问题进行分析和总结。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-2-实验一管理信息系统的初步认识 一、目的和要求1.了解一般管理信息系统的安装、使用方法。 2.学会通过使用软件分析其基本功能。 二、实验内容1.利用搜索工具或软件下载网站自行下载一个任意的管理信息系统。 供参考的管理信息系统列表 （1）金蝶智慧记软件zhj.youshang./ （2）图书管理信息系统 （3）酒店管理信息系统 （4）仓库管理信息系统 （5）进销存管理信息系统 （6）客户关系管理系统 （7）医药管理信息系统 （8）公文与档案管理系统 （9）球馆管理系统 （10）综合连锁店铺管理软件 （11）人事档案管理信息系统 （12）ERP系统2.安装下载的软件，并进行使用。 3.熟悉该软件的各项功能，理解管理信息系统的主要作用。 4.撰写实验报告。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-3-实验二ERP的使用（说明该部分实验在实验课中完成，由任课教师指导，不需要撰写实验报告） 一、目的及要求1.熟练ERP软件的基本原理；2.掌握建立账套的方法和系统基础数据的设置；3.掌握总账系统的会计科目、明细权限、凭证类别、项目目录设置和录入期初余额的方法；4.凭证的输入、审核、银行对账和月末结账的使用方法；5.UFO报表制作的一般步骤，学会制作资产负债表。 二、实验内容1.了解用友ERP-U8软件的基本结构。 2.熟悉系统操作流程安装软件启动系统管理模块设置操作员新建账套启动其他系统。 3.增加操作员。 以系统管理员登录，增加三个操作员陈明（编号001，口令1，所属部门财务部，账套主管），王晶（编号002，口令2，所属部门财务部，总账会计），张小（财务部，口令3，出纳）。 关键操作步骤示例 （1）点击权限菜单中的用户 （2）增加新用户财经管理信息系统及其应用实验指导手册-4-注意选择正确的角色财经管理信息系统及其应用实验指导手册-5-建立后好所有的用户4.建立一个新账套。 账套信息如下阳光信息技术有限公司（简称阳光公司）（账套名阳光公司；账套号888），执行股份有限公司会计制度，启用日期为当年01月01日。 会计期间1月1日-12月31日。 记账本位币为人民币（RMB）。 账套主管为陈明，建账时按行业性质预留会计科目，核算数量、单价等，小数位为2位。 地址北京海淀区中关村路甲999号，法定代表人肖剑，邮政编码100888，联系电话及传电子邮件ygygxx.，纳税登记号110108xx11013。 进行经济业务处理时，需要对客户，供应商进行分类，要求进行外币核算。 客户分类编码级次223，供应商分类编码级次223，部门编码级次122，结算方式编码级次12，会计科目编码级次42222。 关键操作步骤 （1）点击建立账套财经管理信息系统及其应用实验指导手册-6- （2）输入相关信息输入阳光公司详细信息注意选择行业性质为股份制财经管理信息系统及其应用实验指导手册-7-注意设置分类信息注意设置科目编码方案财经管理信息系统及其应用实验指导手册-8-启用总账，启用日期设置为xx-1-1.财经管理信息系统及其应用实验指导手册-9-5.设置部门档案及职员档案。 进入企业应用平台，以陈明登入系统进行初始数据设置。 操作员为001，账套为888阳光公司。 打开基础设置进入基础档案，设置企业的部门档案和人员档案。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-10-双击【部门档案】设置部门档案数据；双击【人员档案】项，设置职员档案数据。 具体数据如下表所示。 （1）部门档案部门编号部门名称负责人部门属性1综合部肖剑管理部门101总经理办公室肖剑综合管理102财务部陈明财务管理2市场部赵斌购销管理3开发部孙健技术开发注意部门负责人需输入职员档案后再输入关键操作财经管理信息系统及其应用实验指导手册-11-结果图示 （2）人员档案职员编号职员名称所属部门性别职员属性101肖剑总经理办公室男总经理102陈明财务部男账套主管103王晶财务部女总账会计104张小财务部女出纳201赵斌市场部男部门经理202宋佳市场部女职员财经管理信息系统及其应用实验指导手册-12-301孙健开发部男部门经理302王华开发部女职员303白雪开发部女职员关键操作演示设置后的人员情况设置好人员档案后再到部门档案中修改部门负责人信息。 6.结算方式设置。 进入基础设置，单击基础设置中的收付结算并选择【结算方式】项，设置结算方式。 数据如下表所示。 结算方式编码结算方式名称票据管理标志1支票101现金支票102转账支票2其他设置结果图财经管理信息系统及其应用实验指导手册-13-7.记账本位币设置。 进入基础设置，单击基础设置中财务的【外币设置】项，设置外币为美元，并设置汇率为固定汇率，xx年1月份记账汇率为6.50。 8.客户分类设置。 在基础档案客商信息中设置客户分类数据。 分类编码分类名称01长期客户02中期客户03短期客户财经管理信息系统及其应用实验指导手册-14-9.供应商分类设置。 设置供应商分类数据。 分类编码分类名称01工业02商业03事业10.客户及供应商档案数据录入，分别设置客户和供应商档案。 （1）客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码邮编税号开户银行银行账号电话001北京世纪学校世纪学校02100077工行777766666666002天津海达公司海达公司03200088222222222工行666655555555关键操作财经管理信息系统及其应用实验指导手册-15-完成后的结果 （2）供应商档案客户编号客户名称客户简称所属分类码邮编税号开户银行银行账号电话001北京万科有限公司万科021000111111111111工行111166666667关键操作财经管理信息系统及其应用实验指导手册-16-完成后结果11.总账系统参数设置。 进入业务参数财务会计-总账，进行相应参数设置。 （1）取消制单序时控制 （2）取消可以使用存货受控科目。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-17- （3）在权限中设置财经管理信息系统及其应用实验指导手册-18-12.设置基础档案财务-会计科目。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-19-会计科目表说明系统中已有科目不需要删除，操作时核对所有已有科目的属性，不完整的补充完整。 没有的科目需要自行增加到系统中。 所有科目的受控系统保持为空。 注指定科目的操作方法 （1） （2） （3）财经管理信息系统及其应用实验指导手册-20-修改科目举例如1131财经管理信息系统及其应用实验指导手册-21-新增科目举例如100202科目名称账类方向币别/计量现金 （1001）指定科目、日记借银行存款 （1002）指定科目借工行存款 （100201）日、银借中行存款 （100202）日、银借美元应收账款 （1131）客户往来借坏账准备 （1132）贷其他应收款 （1191）个人往来借库存商品 （1241）借多媒体教程 （124101）数量金额借册多媒体课件 （124102）数量金额借套待摊费用 （1301）借报刊费 （130101）借固定资产 （1501）借累计折旧 （1502）贷无形资产 （1701）借短期借款 （2101）贷应付账款 （2121）供应商往来贷应付工资 （2151）贷应付福利费 （2153）贷财经管理信息系统及其应用实验指导手册-22-应交税金 （2171）贷应交增值税 （217101）贷进项税额 （21710101）贷销项税额 （21710102）贷转出多交增值税 （21710103）贷转出未交增值税 （21710104）贷未交增值税 （217102）贷其他应付款 （2181）贷预提费用 （2191）贷短期借款利息 （219101）贷股本 （3101）贷本年利润 （3131）贷利润分配 （3141）贷未分配利润 （314107）贷生产成本 （4101）借直接材料 （410101）项目核算借直接工资 （410102）项目核算借制造费用 （410103）项目核算借制造费用 （4105）借主营业务收入 （5101）贷多媒体教程 （510101）数量金额贷册多媒体课件 （510105）数量金额贷套主营业务成本 （5401）借多媒体教程 （540101）数量金额借册多媒体课件 （540105）数量金额借套营业费用 （5502）借管理费用 （5503）借工资费用 （550301）部门核算借办公费用 （550303）部门核算借其他费用 （550305）部门核算借财务费用 （5504）借利息支出 （550401）借设置好会计科目后的结果财经管理信息系统及其应用实验指导手册-23-财经管理信息系统及其应用实验指导手册-24-13.设置凭证类别。 （1）凭证类别收款凭证、付款凭证、转账凭证 （2）限制条件设置“收款凭证”的限制条件为借方必有1001，100201，100202。 设置“付款凭证”的限制条件为贷方必有1001，100201，100202。 设置“转账凭证”的限制条件为凭证必无1001，100201，100202。 关键操作 (1)基础档案财务-凭证类别 （2）选择收款凭证、付款凭证、转账凭证财经管理信息系统及其应用实验指导手册-25- （3）设置限制条件14.设置项目目录。 新增项目大类生产成本，将直接成本、直接工资和制造费用科目指定为生产成本项目大类。 对生产成本项目大类进行进一步划分明细项目自行开发项目；委托开发项目；在生产成本项目大类中增加项目目录 （101）A1软件产品； （201）B1网络工具。 关键操作 （1）新增项目大类生产成本财经管理信息系统及其应用实验指导手册-26- （2）将直接成本、直接工资和制造费用科目指定为生产成本项目大类财经管理信息系统及其应用实验指导手册-27- （3）对生产成本项目大类进行进一步划分明细项目自行开发项目；委托开发项目财经管理信息系统及其应用实验指导手册-28- （4）在生产成本项目大类中增加项目目录 （101）A1软件产品； （201）B1网络工具。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-29-结果图15.录入期初余额。 设阳光技术信息有限公司1月份期初余额表如下（红色部分的详细数据见16.辅助账期初余额）。 科目名称账类方向币别/计量期初余额现金 （1001）指定科目借6775.70财经管理信息系统及其应用实验指导手册-30-银行存款 （1002）借159488.89工行存款 （100201）指定科目借159488.89中行存款 （100202）借借美元应收账款 （1131）客户往来借157600.00坏账准备 （1132）贷788.00其他应收款 （1191）个人往来借3800.00库存商品 （1241）借199976.00多媒体教程 （124101）数量金额借87976.00借册3142.00多媒体课件 （124102）数量金额借112000.00借套3200.00待摊费用 （1301）借642.00报刊费 （130101）借642.00固定资产 （1501）借260680.00累计折旧 （1502）贷10689.87无形资产 （1701）借58500.00短期借款 （2101）贷200000.00应付账款 （2121）供应商往来贷xx50.00应付工资 （2151）贷应付福利费 （2153）贷10222.77应交税金 （2171）贷13000.00应交增值税 （217101）贷进项税额 （21710101）贷销项税额 （21710102）贷转出多交增值税 （21710103）贷转出未交增值税 （21710104）贷未交增值税 （217102）贷13000.00其他应付款 （2181）贷2100.00预提费用 （2191）贷50000.00短期借款利息 （219101）贷50000.00股本 （3101）贷241655.07本年利润 （3131）贷12300.31利润分配 （3141）贷123022.31未分配利润 （314107）贷123022.31生产成本 （4101）借17165.74直接材料 （410101）项目核算/A1软件产品借155.00直接工资 （410102）项目核算/A1软件产品借15000.00制造费用 （410103）项目核算/A1软件产品借xx.74制造费用 （4105）借主营业务收入 （5101）贷多媒体教程 （510101）数量金额贷多媒体课件 （510105）数量金额贷财经管理信息系统及其应用实验指导手册-31-主营业务成本 （5401）借多媒体教程 （540101）数量金额借多媒体课件 （540105）数量金额借营业费用 （5502）借管理费用 （5503）借工资费用 （550301）部门核算借办公费用 （550303）部门核算借其他费用 （550305）部门核算借财务费用 （5504）借利息支出 （550401）借关键操作财经管理信息系统及其应用实验指导手册-32-1131科目的结果输入完成数据后的结果财经管理信息系统及其应用实验指导手册-33-财经管理信息系统及其应用实验指导手册-34-财经管理信息系统及其应用实验指导手册-35-！注意输入数据后需检查数据是否平衡财经管理信息系统及其应用实验指导手册-36-16.辅助账期初余额。 注以下年度均为账套启用上一年度（xx年） （1）其他应收款余额会计科目1191其他应收款余额借3800元 （2）应收账款余额会计科目1131应收账款余额借157600元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期10.25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P11110.2511.10转-15海达公司销售商品借58000宋佳Z11111.10 （3）应付账款余额会计科目2121应付账款余额货xx50元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期9.20转-45万科购买商品货xx50宋佳C0009.19输入步骤说明日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向票号本币期初余额12.25付-78总经理办公室肖剑出差借款借F0013800合计借3800财经管理信息系统及其应用实验指导手册-37-17.练习凭证的录入。 所凭证录入工作由002操作员完成。 要求下列所有凭证由王晶录入。 操作前请将计算机日期改成1月31日。 以下是阳光公司当年1月份的主要业务，请录入相关凭证 （1）1月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备发工资。 （附单据1张，现金支票号XJ2000）。 【凭证】借现金10000贷银行存款工行存款10000 （2）1月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。 【凭证】借管理费用其他费用3600财经管理信息系统及其应用实验指导手册-38-现金200贷其他应收款应收个人3800 （3）1月19日，总经理办公室支付业务招待费1200元（转账支票号205）。 【凭证】借管理费用其他费用1200贷银行存款1200 （4）1月12日，市场部宋佳收到北京世纪学校转账支票2张，面值分别为40000元和59600元，用以归还前欠货款。 【凭证】借银行存款工行存款99600贷应收账款99600财经管理信息系统及其应用实验指导手册-39- （5）1月19日，市场部宋佳归还欠万科公司部分货款100000元（支票号201）。 【凭证】借应付账款100000贷银行存款工行存款100000 （6）1月14日，市场部宋佳向北京世纪学校售出多媒体教学课程600册，单价32元，货税款尚未收到（适用税率13%）。 【凭证】借应收账款21696贷主营业务收入多媒体教程19200应交税金应交增值税销项税2496财经管理信息系统及其应用实验指导手册-40- （7）1月16日，市场部宋佳从万科公司购入多媒体课件3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收入库。 （发票号C111）（适用税率13%）【凭证】借库存商品多媒体课件105000应交税金应交增值税进项税13650贷应付账款118650 （8）1月20日，收到泛美集团投资资金10000美元。 【凭证】借银行存款中行存款10000贷股本10000财经管理信息系统及其应用实验指导手册-41- （9）1月31日，将各项收入转入本年利润科目。 【凭证】借主营业务收入多媒体教程19200贷本年利润19200 （10）1月31日，将各项费用转入本年利润科目。 【凭证】借本年利润4800贷管理费用其他费用4800财经管理信息系统及其应用实验指导手册-42-18.凭证审核的使用。 （1）以张小身份将出纳凭证进行签字。 在【系统管理】中的权限中增加张小的出纳签字权限。 使用003登录系统的企业应用平台。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-43-财经管理信息系统及其应用实验指导手册-44-完成后 （2）以陈明身份将所有凭证进行审核。 使用001登录系统的企业应用平台。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-45-审核后的结果财经管理信息系统及其应用实验指导手册-46-审核完成后作【主管签字】19.记账操作。 记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等。 用鼠标单击【凭证】下【记账】，对公司1月份业务进行记账操作。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-47-记账完成后财经管理信息系统及其应用实验指导手册-48-当系统在记账时，万一发生记账被中断，系统将自动进入本功能恢复中断状态，然后让您重新记账。 另外由于某种原因，事后发现本月记账有错误，利用本功能则可将本月已记账的凭证全部重新变成未记账凭证，进行修改，然后再记账。 进入系统时，本功能并没有显示，如果要使用该功能，必须在“对账”功能界面按下快捷键Ctrl+H激活“恢复记账前状态”功能，退出“对账”功能，在系统主菜单“凭证”下显示该功能。 20.账薄管理。 利用账薄管理功能进行经济业务查询操作，了解公司1月份主要业务情况。 21.银行对账处理（自行操作）。 银行对账处理流程如下图所示启用录入银行对账期初制单、记账录入银行对账单银行对账编制余额调节表查询勾对情况核销银行账财经管理信息系统及其应用实验指导手册-49-阳光公司工行人民币企业日记账调整前余额为119488.89元。 银行对账单调整前余额为159488.89，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。 日期结算方式票号借方金额贷方金额上年12.3140000.00当年01.03101XJ200010000.00当年01.0660000.00当年01.21102xx00000.00当年01.2910220232760.00根据以上数据进行银行对账处理，并输出银行存款余额调节表。 22.对账进行对账和试算平衡操作。 试算平衡的结果对账:财经管理信息系统及其应用实验指导手册-50-结果正确23.结账对1月份进行结账处理。 在结账向导中，用鼠标选择要取消结账的月份，按Ctrl+Shift+F6键即可取消该月结账。 财经管理信息系统及其应用实验指导手册-51-注意结账完成后不能再进行1月份的业务处理。 24.制作一张资产负债表。 利用报表模板生成阳光公司1月份的资产负债表。 特别提示 （1）存货科目需核算原材料、生产成本、产成品。 （2）末分配利润科目需核算本年利润和利润分配科目。 其中报表格式中有两处地方需要修改:1.存货计算公式:(第30行)期初:QC(1201,全年,年,)+QC(1211,全年,年,)+QC(1221,全年,年,)+QC(1231,全年,年,)+QC(1241,全年,年,)+QC(1251,全年,年,)+QC(1261,全年,年,)+QC(1271,全年,年,)+QC(1291,全年,年,)+QC(4101,全年,年,)期末:QM(1201,月,年,)+QM(1211,月,年,)+QM(1221,月,年,)+QM(1231,月,年,)+QM(1241,月,年,)+QM(1251,月,年,)+QM(1261,月,年,)+QM(1271,月,年,)+QM(1291,月,年,)+QM(4101,月,年,)2.未分配利润:(第97行)期初:QC(3131,全年,年,)+QC(3141,全年,年,)期末:QM(3131,月,年,)+QM(3141,月,年,)财经管理信息系统及其应用实验指导手册-52-选择【格式】-【报表模板】，修改存货及未分配利润公式，公式见上页。 点击左下角的【格式】切换到【数据】状态。 在菜单中选择【数据】-【关键字】-【录入】确定当前的报表日期为1-31。 完成后的报表直接保存为Rep文件即可。 完整的资产负债表如下财经管理信息系统及其应用实验指导手册-53-25.自定义一个报表。 制作一张如下的自定义报表（可选实验项目）货币资金表编制单位日期年月日单位元项目行次期初数期末数现金1银行存款2合计3制表人财经管理信息系统及其应用实验指导手册-54-课程综合实验ERP的使用（说明该部分实验由学生课后自行完成，1人1组，完成后需撰写课程综合实验报告） 一、实验目的?掌握用友ERP-U8管理软件的基本功能。 ?使用ERP软件建立指定单位账套、进行基础数据设置。 ?掌握总账系统的基本功能、总账系统的参数设置、总账系统中会计科目设置。 ?掌握会计科目期初余额录入并进行试算平衡。 ?掌握企业日常账务处理流程。 ?掌握凭证的输入、审核方法，对账的操作方法。 ?掌握月末结账的处理方法。 ?掌握UFO报表制作的一般步骤，制作一张企业的资产负债表。 二、实验场地及仪器、设备和材料?实验场地校机房?设置计算机一台，用友ERP U8.72软件一套?材料ERP的使用实验指导手册 三、实验内容说明实验时将系统日期修改为“xx年1月31日”，其中xx为实验当年的年度。 1、公共基础设置 （1）操作员及其权限编号姓名口令所属部门角色权限001实验者的姓名001财务部账套主管账套主管的全部权限002李方002财务部总账会计003王东003财务部总账系统中的出纳签字（GL0203）及出纳的所有权限（GL04） （2）账套信息账套号你的学号最后3位单位名称江南股份有限公司财经管理信息系统及其应用实验指导手册-55-单位简称江南公司单位地址江西省南昌市高新区1号法人代表江南邮政编码330010税号30001101069978启用会计期间xx年1月企业性质工业行业性质新会计制度科目，请不要选择xx年新会计制度科目账套主管实验者的姓名基础信息对客户进行分类分类编码方案科目编码级次42222客户分类编码级次123部门编码级次 122、基础设置 （1）在企业门户中启用“总账”，启用日期为“xx年1月1日” （2）部门档案部门编码部门名称1综合部2财务部3市场部301采购部302销售部4加工车间 （3）职员档案职员编码姓名所属部门1张宏综合部2江桃综合部3实验者的姓名财务部4李方财务部5王东财务部6宁凤采购部7张伟销售部 （4）客户分类类别编码类别名称财经管理信息系统及其应用实验指导手册-56-1本地2外地 （5）客户档案客户编码客户简称所属分类01强胜公司1本地02同达公司1本地03亿力公司2外地04银飞公司2外地 （6）供应商档案供应商编码供应商简称所属分类码01力兴公司0002光明公司 003、会计科目 （1）指定“1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。 （2）增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201工行存款日记账、银行账113301职工借款个人往来550201办公费部门核算550202差旅费部门核算550203工资部门核算550204折旧费部门核算550205其他 （3）修改会计科目1131应收账款设置为客户往来（没有受控系统）2121应付账款设置为供应商往来（没有受控系统）1111应收票据设置为客户往来（没有受控系统）2111应付票据设置为供应商往来（没有受控系统）1151预付账款设置为供应商往来（没有受控系统）1601工程物资设置为项目核算 4、凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001, 10025、期初余额财经管理信息系统及其应用实验指导手册-57-现金14000借工行存款196000借职工借款宁凤10000借库存商品60000借短期借款60000贷实收资本220000贷 6、结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账结算及商业汇票结算。 7、项目目录项目大类为“一号工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目；项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程。 8、日常操作由001号操作员设置常用摘要并审核凭证；由002号操作员对除“设置常用摘要”、审核凭证和出纳签字以外的业务进行操作；由003号操作员进行出纳签字。 （1）设置账