人民币资金管理指导意见终稿.doc

xx年人民币资金管理指导意见终稿 哈尔滨银行人民币资金管理指导意见（xx年版）根据我行资金管理的有关规定和现行管理体制，为逐步建立总分行资金往来管理体系，合理确定内部资金价格，科学界定分行的经营绩效，制定本指导意见。 分支行内部资金实行上存下拆的资金管理方法。 即分行资金在发放贷款、保持适度的清算资金以及其他日常经营需要基础上，根据资金余缺情况向总行上存或拆借，科学调度资金，以提高资金的使用效率及收益水平。 上存或拆借资金按不同的性质或用途分别进行管理（区分本外币），本指导意见中所指内部资金仅为人民币资金业务。 一、准备金管理总行对各分支机构实行准备金制度。 人民币存款准备金按上旬末存款余额（人民银行规定的缴存科目）足额上缴，准备金缴存比例执行人民银行准备金缴存的统一规定为17%（现行规定），遇中国人民银行调整金融机构存款准备金缴存比例时，以中国人民银行文件为准进行系统内调整。 二、备付金管理备付金，指各分行在总行开设的往来账户的存款，原则上备付金必须满足总分行之间资金清算需要。 备付金额度应在确保资金清算的前提下进行合理匡算，实现风险收益的平衡。 三、头寸管理总行对使用头寸资金的条线部门及分支行实行头寸预报备管理机制及省内、省外分行差别化管理原则。 头寸报备遵循以下原则省内分行，日常业务资金使用单位单笔500万元（含）以上或累计金额1000万元（含）以上大额出款，以及单笔1000万（含）以上和累计金额5000万元以上进款；省外分行、哈分行，日常业务资金使用单位单笔1000万元（含）以上大额出款，以及单笔5000万以上进款；需在资金使用前一日17:00前向总行计划财务部报备进出款情况，资金使用当日9:00前报送当日最终进出款情况；资金使用单位单笔或单户（几笔款项累计汇出至同一账户）5亿元及以上金额的大额资金出款需在资金使用前三天向总行计划财务部进行大额进出款预报备。 在年度分行风险管理评估（RIRR）工作中，总行将视分行头寸报备管理情况对分行进行打分评价。 四、系统内往来资金管理各分支机构在资金富裕或不足时，可向总行申请系统内往来上存资金或拆借资金。 本行的系统内上存、拆借业务通过本行核心业务系统电子化操作。 上存、拆借单位根据总行有关核心业务系统柜员业务授权的管理规定，对指定人员授予相应业务操作权限，办理系统内上存、拆借业务。 当各分支机构资金盈余时，可于当日17:10前向计划财务部提出申请，办理资金上存业务。 进行系统内资金上存业务时，应按照资金实际用途正确选择系统中设定的上存业务类型，并正确输入资金上存利率。 目前我行上存业务分类为短期流动资金上存、正常上存、其他上存。 “短期流动资金上存”主要为满足各分支行2-7天、8-20天的短期流动资金上存需求；“正常上存”主要为满足各分支行固定期限一月、三月、六月、一年资金上存需求；“其他上存”主要为满足各分支行特殊资金业务及结构性存款资金上存需求等。 系统内上存资金不得提前抽回。 当各分支机构资金头寸不足时，应及时自行补足，如有资金拆借需求，需于当日17:10前向计划财务部提出申请，办理资金拆借业务。 进行系统内资金拆借业务时，应按照资金实际用途正确选择系统中设定的拆借类型，并正确输入资金拆借利率。 目前我行拆借业务分类为头寸性拆借、正常拆借、农贷拆借、票据拆借、债券投资拆借、其他拆借。 “头寸性拆借”主要为满足各分支行2-7天、8-20天的头寸性资金拆借需求；“正常拆借”主要为满足各分支行固定期限一月、三月、六月、一年资金拆借需求；“农贷拆借”主要为满足具有特色农贷业务行拆借资金需求；“票据拆借”主要为满足匹配票据业务使用总行资金拆借需求；“债券投资拆借”主要为满足匹配债券投资类业务使用总行资金拆借需求；“其他拆借”主要为满足分支行特殊资金业务拆借需求等。 拆借资金业务额度确定以当日大额进出款报备额度为上限，超出报备额度部分各分支行需上报借款情况说明，详细描述本行拆借资金原因、拆借金额、拆借利率及相应拆借资金归还计划。 由于资金调度或预测不准造成的清算资金缺口，如清算户出现空头，当日不能予以弥补的处以每日万分之五的罚息。 归还拆借资金时，拆借到期日各分支行必须归还拆借资金；若到期无法归还的拆借资金，总行不敞口供应，实行逾期拆借利率，即在系统内相应档次的拆借利率基础上，上浮20%；拆借单位在拆借到期前可提前归还部分或全部拆借资金。 单笔拆借资金额度不得超过10亿元整。 五、账户设置各分行在总行开立相关资金账户进行资金管理和核算。 账户开立时需区分本外币分别进行核算，人民币账户在总行集中作业中心开立。 上存总行一级准备金账户用于核算分行上缴总行的存款准备金，此账户由总行科技部门统一进行系统内设定，并按旬计算应缴存金额。 上存总行备付金账户用于核算分行在总行存放的备付金，根据需要分别按人民币和外币开立账户。 系统内往来上存、拆借账户用于核算分行在总行存放及拆借的资金。 六、利率管理根据不同资金性质实行差别利率管理。 人民币存款准备金账户按人民银行规定的法定存款准备金利率计息，即1.62%，如遇中国人民银行调整法定存款准备金利率时，以中国人民银行文件为准进行系统内调整。 人民币备付金资金账户按人民银行规定的超额存款准备金利率计息，即0.72%，如遇中国人民银行调整超额存款准备金利率时，以中国人民银行文件为准进行系统内调整。 上存、拆借业务执行利率根据资产负债管理委员会对我行利率定价指导意见，将上存、拆借利率统一调整为6个档次2-7天、8-20天、30天、90天、180天、360天；由计划财务部以银行间市场同业价格为参考定期调整，每日在哈尔滨银行企业论坛公布。 结合我行的经营计划，为鼓励战略性业务开展进行的利率调整，遵照具体通知执行。 各分行不得拆借短期资金，上存长期资金进行利差套利，如发现，将双倍扣减所得收益，并对该分行拆借资金价格实行加点200bp的惩罚性价格。 分行拆借业务可进行提前部分或全部归还。 与资产业务相匹配的拆借资金的期限需与资产业务期限匹配，如遇特殊情况资产业务提前到期，与总行计划财务部申请批准后方可进行提前清偿。 七、系统操作 1、分行准备金扣划分行缴存总行一级准备金由总行科技部门统一进行系统内设定进行系统自动扣划，系统自动扣划一级准备金时间为每月 1、 11、21日。 各分行系统内往来资金账户需考虑准备金缴存影响因素，合理匡算本机构预留系统内往来账户余额，保持充足头寸。 分行缴存一级准备金科目按照人民银行法定存款准备金标准予以计息并在系统内按季度结息，各分行资金管理业务人员定期进行一级准备金账户利息对账，对出现对账不符的情况及时予以反馈，调整系统内计息规则。 2、系统内上存（拆借）业务在总、分、支行各级机构分别设置核心系统操作柜员，分别负责业务申请、业务受理确认、授权审批及入账核对操作。 （1）业务申请。 由分支行核心系统操作员根据本行资金实际情况在系统中发起系统内上存（拆借）资金业务申请。 （2）业务受理确认。 总行（或分行）收到分行（或支行）发起的上存（拆借）业务申请后，核实分行（或支行）申请业务类别、期限、利率等要素，由总行（或分行）业务受理柜员完成业务受理确认，并输入本级机构联动入账柜员操作员号，核对系统返显入账柜员姓名。 取消确认环节打印哈尔滨银行系统内资金上存/借款协议书。 业务确认人员可在核心系统内对历史申请业务数据按发生日期及业务类别进行查询。 如入账操作员临时变更，需提前三日向本级业务受理确认人员报备操作员变更情况。 各分行的入账柜员通过柜员类别予以权限限制，核心系统入账柜员类型应设置为【31】-系统内资金调拨员或兼职【31】柜员。 （3）业务授权审批。 由总行计划财务部（或分行资金财务部）总经理授权（或转授权）审批，原总经理签字审批方式变更为系统授权审批，取消哈尔滨银行系统内资金上存/借款协议书签字审批。 授权人应对分行（或支行）申请业务类别、期限、利率等要素进行复核确认。 （4）业务入账。 系统授权通过后的上存（拆借）业务，资金自动联动入账（划入或划出）至相关机构核心账务系统，并同步完成相应账务处理。 取消入账打印哈尔滨银行系统内资金上存/借款协议书。 如因业务受理柜员误操作导致业务联动入账错误，须由已入账柜员首先发起当日入账取消操作，业务将返回申请状态，再由业务受理柜员进