某电池公司科目字典一览表(xls 1页).xls

页眉内容 精品资料网 25万份精华管理资料 2万多集管理视频讲座 科目字典表2 6 TCLTCL金金能能电电池池有有限限公公司司科科目目字字典典表表 科科目目代代码码科科目目名名称称科科目目类类别别 余余额额 方方向向 外外币币核核 算算 期期末末 调调汇汇 往往来来业业 务务核核算算 现现金金 科科目目 银银行行 科科目目 出出日日 记记账账 现现金金流流 量量科科目目 科科目目 记记息息 项项目目辅辅助助核核算算 10011001现金流动资产借 不核算否 否是是否是是否否 10021002银行存款流动资产借 不核算否 否否是是是是否否 1002 01 招行北京分行北三环支行 2280474610001 流动资产借不核算 否否否是是是是否否 1002 02 招行北京分行北三环支行 2280481911001 流动资产借不核算 否否否是是是是是是否产品类别 部门 销售方式 10091009其他货币资金流动资产借不核算 否否否否否否否 11011101 短期投资 流动资产借不核算 否否否否否否否 11021102 短期投资跌价准备 流动资产贷不核算 否否否否否否否 11111111 应收票据 流动资产借不核算 否否否否否否否 11211121应收股利流动资产借不核算 否否否否否否否 11221122应收利息流动资产借不核算 否否否否否否否 11311131 应收账款 流动资产借 不核算否 否否否否否否 1131 01 北京地区流动资产借 不核算否 是否否否否否客户 销售方式 1131 02 天津地区流动资产借 不核算否 是否否否否否客户 销售方式 1131 03 河北地区流动资产借 不核算否 是否否否否否客户 销售方式 1131 04 山西地区流动资产借 不核算否 是否否否否否客户 销售方式 1131 05 内蒙古地区流动资产借 不核算否 是否否否否否客户 销售方式 11321132坏账准备流动资产贷 不核算否 否否否否否否 11411141预付账款流动资产借 不核算否 否否否否否否 11611161应收补贴款流动资产借 不核算否 否否否否否否 11911191 其他应收款 流动资产借 不核算否 否否否否否否 1191 01 经营部个人借款流动资产借 不核算否 是否否否否否 职员 1191 05 其他单位往来流动资产借 不核算否 是否否否否否客户 1191 09 其它流动资产借 不核算否 否否否否否否 12011201在途物资流动资产借 不核算否 否否否否否否 12111211原材料流动资产借 不核算否 否否否否否否 12211221包装物流动资产借 不核算否 否否否否否否 12311231低值易耗品流动资产借 不核算否 否否否否否否 12411241 库存商品 流动资产借 不核算否 否否否否否否 商品 12511251委托加工物资流动资产借 不核算否 否否否否否否 科目字典表3 6 科科目目代代码码科科目目名名称称科科目目类类别别 余余额额 方方向向 外外币币核核 算算 期期末末 调调汇汇 往往来来业业 务务核核算算 现现金金 科科目目 银银行行 科科目目 出出日日 记记账账 现现金金流流 量量科科目目 科科目目 记记息息 项项目目辅辅助助核核算算 12611261 委托代销商品 流动资产借 不核算否 否否否否否否客户 商品 12811281存货跌价准备流动资产贷 不核算否 否否否否否否 12911291分期收款发出商品流动资产借 不核算否 否否否否否否 13011301待摊费用流动资产借 不核算否 否否否否否否 14011401长期股权投资长期资产借 不核算否 否否否否否否 14111411长期债权投资长期资产借 不核算否 否否否否否否 14211421长期投资减值准备长期资产贷 不核算否 否否否否否否 15011501固定资产长期资产借 不核算否 否否否否否否 1501 01 办公用长期资产借 不核算否 否否否否否否 1501 02 物流管理用长期资产借 不核算否 否否否否否否 15021502累计折旧长期资产贷 不核算否 否否否否否否 1502 01 办公用 长期资产借不核算 否否否否否否否 1502 02 物流管理用 长期资产借不核算 否否否否否否否 15061506在建工程长期资产借 不核算否 否否否否否否 16011601固定资产清理长期资产借 不核算否 否否否否否否 17011701无形资产长期资产借 不核算否 否否否否否否 17021702递延资产长期资产借 不核算否 否否否否否否 18011801长期待摊费用长期资产借 不核算否 否否否否否否 19011901 待处理财产损益 长期资产借 不核算否 否否否否否否 1901 01 待处理流动财产损益长期资产借 不核算否 否否否否否否 1901 02 待处理固定财产损益长期资产借 不核算否 否否否否否否 21012101短期借款流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21112111应付票据流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21212121 应付账款 流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2121 01 应付总部货款流动负债贷 不核算否 是否否否否否 2121 02 待缴增值税金流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21312131预收账款流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21412141代销商品款流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21512151 应付工资 流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2151 01 岗位工资流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2151 02 奖金流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21532153应付福利费流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21612161应付股利流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21712171 应交税金 流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 01 应交增值税流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 01 01 已交税金流动负债 贷 不核算否 否否否否否否 科目字典表4 6 科科目目代代码码科科目目名名称称科科目目类类别别 余余额额 方方向向 外外币币核核 算算 期期末末 调调汇汇 往往来来业业 务务核核算算 现现金金 科科目目 银银行行 科科目目 出出日日 记记账账 现现金金流流 量量科科目目 科科目目 记记息息 项项目目辅辅助助核核算算 2171 01 02 进项税额流动负债借 不核算否 否否否否否否 2171 01 03 减免税额流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 01 04 转出未交增值税流动负债借 不核算否 否否否否否否 2171 01 05 销项税额流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 01 06 出口退税流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 01 07 进项税额转出流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 01 08 出口抵减内销产品应纳税额流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 01 09 转出多交增值税流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 02 应交所得税流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 03 应交营业税流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2171 09 未交增值税流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21722172 其他应交款 流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21812181 其他应付款 流动负债贷 不核算否 否否否否否否 2181 01 个人流动负债贷 不核算否 是否否否否否职员 2181 02 单位流动负债贷 不核算否 是否否否否否 2181 09 其它流动负债贷 不核算否 否否否否否否 21912191预提费用流动负债贷 不核算否 否否否否否否 22012201长期借款长期负债贷 不核算否 否否否否否否 22112211应付债券长期负债贷 不核算否 否否否否否否 22212221长期应付款长期负债贷 不核算否 否否否否否否 22312231递延税款长期负债贷 不核算否 否否否否否否 22412241住房周转金长期负债贷 不核算否 否否否否否否 31013101股本所有者权益贷 不核算否 否否否否否否 31113111资本公积所有者权益贷 不核算否 否否否否否否 31213121盈余公积所有者权益贷 不核算否 否否否否否否 31313131本年利润所有者权益贷 不核算否 否否否否否否 31413141 利润分配 所有者权益借 不核算否 否否否否否否 3141 01 盈余公积转入数所有者权益借 不核算否 否否否否否否 3141 02 提取法定公积金所有者权益借 不核算否 否否否否否否 3141 03 提取法定公益金所有者权益借 不核算否 否否否否否否 3141 04 应付利润所有者权益借 不核算否 否否否否否否 3141 05 已分配优先股股利所有者权益借 不核算否 否否否否否否 3141 06 提取任意公积金所有者权益借 不核算否 否否否否否否 3141 07 已分配普通股股利所有者权益借 不核算否 否否否否否否 41014101生产成本成本借 不核算否 否否否否否否 41054105制造费用成本借 不核算否 否否否否否否 科目字典表5 6 科科目目代代码码科科目目名名称称科科目目类类别别 余余额额 方方向向 外外币币核核 算算 期期末末 调调汇汇 往往来来业业 务务核核算算 现现金金 科科目目 银银行行 科科目目 出出日日 记记账账 现现金金流流 量量科科目目 科科目目 记记息息 项项目目辅辅助助核核算算 51015101 主营业务收入 营业收入贷 不核算否 否否否否否否 商品 51025102 其他业务收入 营业收入贷 不核算否 否否否否否否 5102 01 空壳样品营业收入贷 不核算否 否否否否否否 51055105折扣与折让营业成本及税金 借 不核算否 否否否否否否 52015201投资收益其他收益贷 不核算否 否否否否否否 52035203补贴收入营业收入贷 不核算否 否否否否否否 53015301营业外收入其他收益贷 不核算否 否否否否否否 54015401主营业务成本营业成本及税金 借 不核算否 否否否否否否 商品 54025402 主营业务税金及其他 营业成本及税金 借 不核算否 否否否否否否 5402 01 城市维护建设税营业成本及税金 借 不核算否 否否否否否否 5402 02 教育费附加营业成本及税金 借 不核算否 否否否否否否 54055405 其他业务支出 营业成本及税金 借 不核算否 否否否否否否 5405 01 空壳样品营业成本及税金 借 不核算否 否否否否否否 55025502 营业费用 期间费用借 不核算否 否否否否否否 5502 01 经营费用期间费用借 不核算否 是否否否否否 5502 01 01 工资期间费用借 不核算否 是否否否否否部门 5502 01 02 奖金 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 03 福利费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 04 办公用品 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 05 办公费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 06 折旧费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 07 差旅费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 08 运输费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 09 业务招待费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 10 房租水电费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 11 汽车费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 12 低值易耗品摊销 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 13 会议费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 14 邮电费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 15 误餐费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 16 通讯费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 17 交通费 期间费用借不核算 否是否否否否否部门 5502 01 99 其它期间费用借 不核算否 是否否否否否部门 5502 02 推广费用期间费用借 不核算否 是否否否否否 5502 02 01 媒体广告 报纸期间费用借 不核算否 是否否否否否部门 5502 02 02 媒体广告 电视期间费用借 不核算否 是否否否否否部门 科目字典表6 6 科科目目代代码码科科目目名名称称科科目目类类别别 余余额额 方方向向 外外币币核核 算算 期期末末 调调汇汇 往往来来业业 务务核核算算 现现金金 科科目目 银银行行 科科目目 出出日日 记记账账 现现金金流流 量量科科目目 科科目目 记记息息 项项目目辅辅助助核核算算 5502 02 03 媒体广告 杂志期间费用借 不核算否 是否否否否否部门 5502 02 04 户外广告期间费用借 不核算否 是否否否否否部门 5502 02 05 促销费用 宣传品期间费用借 不核算否 是否否否否否部门 5502 02 0