农商村镇银行个人类信贷资产风险分类实施细则.doc

农商村镇银行个人类信贷资产风险分类实施细则第一条 根据中国银监会贷款风险分类指引、农村合作金融机构信贷资产风险分类指引等相关文件的规定，制定本实施细则。第二条 本实施细则适用于本行各类个人类信贷资产（不包括个人信用卡透支的风险分类）。第三条 监管部门的分类类别及其核心定义（一）依据安全履行合同、及时足额偿还的可能性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类合称为不良信贷资产。（二）五级分类的核心定义1、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。2、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。3、次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。4、可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。5、损失：在采取所有可能的措施或一切必需的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。第四条 个人贷款分类方法个人客户贷款五级分类采用批量认定和人工调整认定两种方法，以批量认定为主：（一）批量认定：根据实际违约天数结合担保情况批量分类认定。（二）人工调整认定：对于批量认定结果无法真实反映贷款风险的，结合人工调整认定标准对贷款进行风险认定。第五条 批量认定标准个人客户贷款风险认定首先根据本金或利息逾期情况结合担保情况进行矩阵式批量认定，认定标准如下：本金或利息逾期情况质押抵押保证信用未逾期正常正常正常正常逾期1-90天关注关注关注次级逾期91-180天次级次级次级可疑逾期181-360天可疑可疑可疑损失逾期360天以上损失损失损失损失第六条 人工调整标准对于出现影响还款的因素，在批量认定的基础上依据具体情况进行人工认定。个人客户贷款同时适用两项（含）以上调整标准的，应按照最低情形调整，不累计调整。（一）违规信贷业务1、以下情况下调一类：（1）贷款实际用途与合同约定用途不一致；（2）超过本行授权（或转授权等）权限办理授信业务或违反审批程序或审批条件；（3）银行内部发生违法违规案件，或因内部管理原因造成对贷款的不利影响；（4）违反其他国家法律、法规和本行业务管理规定。 2、以下情况应下调一类且至少分类为次级+：（1）借款主体不真实且贷款实际使用人为开发商、经销商或其他单位（如房地产中介机构等），借款人系冒名顶替，如签名虚假、身份信息虚假等；（2）交易背景不真实，或者交易标的虚假，名义借款人与开发商（经销商）之间存在串通；（3）借款人签名和身份信息虽然真实，但贷款无适当理由由开发商、经销商或其他单位统一归还的。3、借款主体不真实及名义借款人已无法取得联系，在落实承债主体前，应分类为损失类。（二）合作项目整体风险1、楼盘因停建、缓建导致无法完工，分类应不优于次级；2、楼盘存在严重质量问题或发生集体退房等恶性事件，分类应不优于关注；3、所购房屋未按照有关规定办理房屋预售登记、预告登记或房屋抵押登记且预期难以落实，分类应不优于次级。（三）抵（质）押物风险。抵（质）押物发生下列事件的，分类不优于关注：1、抵（质）押物价格发生超过30%的下降；2、抵押物因毁损不足以清偿贷款本息，质物明显减少影响质权的实现，而借款人未按要求落实新的抵（质）押；3、借款人未经我行同意，将设定抵押权或质权的财产或权利拆迁、出租、转让、赠予或重复抵押、质押。（四）其他重大事件风险。1、以下情况调整至损失类：（1）借款人死亡，或者依照中华人民共和国民法通则的规定宣告失踪或者死亡，本行依法对其财产或者遗产进行清偿，并对担保人进行追偿后，未能收回的债权；（2）由于借款人和担保人不能偿还到期债务，本行诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结（中止）执行后，本行仍无法收回的债权；（3）借款人遭受重大自然灾害或者意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，或者已获保险赔偿后，确实无力偿还部分或者全部债务，本行对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权；（4）借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，本行经追偿后确实无法收回的债权；（5）对借款人和担保人诉诸法律后，因借款人和担保人主体资格不符或消亡等原因，被法院驳回起诉或裁定免除（或部分免除）债务人责任；或因借款合同、担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效，法院不予受理或不予支持，本行经追偿后仍无法收回的债权；（6）经测算清收成本大于预期收回额的小额贷款。2、发生下列事项之一的，分类不优于次级：（1）借款人还款能力、资信状况或信用评级发生大幅下降，因有不良信用纪录，已被本行或社会征信机构等 列入黑名单或不良客户名单的；（2）保证人违反保证合同或丧失承担连带担保责任能力；（3）借款人或担保人陷入重大赔偿、诉讼、重大或有负债；（4）借款人抵押给我行房产或者车辆被司法查封；（5）借款人或担保人出现重大债务违约；（6）借款人恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期；（7）其他影响风险程度的重大事件。3、发生下列事项之一的，分类不优于关注：（1）本金和利息虽尚未逾期，但借款人有利用兼并、重组、分立等形式恶意逃废银行债务的嫌疑；（2）借新还旧，或者需通过其他融资方式偿还。（五）个人重组（含展期）贷款重组（含展期）贷款是指由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同作出调整的不良贷款。如借款人最近6个月内无逾期记录，因调整资金运作需求而主动申请贷款重整且符合银行贷款规定的，则可不列入此范围。凡属重组（含展期）贷款，至少应认定为次级+，且其分类结果在6个月的观察期内不得上调。重组（含展期）后仍然逾期或借款人仍然无力归还贷款的，至少应划入可疑。重组（含展期）后借款人经营性现金流量确实可以完全满足还款要求，并经过6个月以上的观察期后，可以不再视为重组贷款进行风险分类，最高可认定为关注。（六）一人多贷贷款同一客户的贷款风险分类结果应相互参考。对于在本行有多笔贷款的客户，如果其中一笔出现不良，则其余贷款也应认定为相同级别。但某笔贷款确有变现能力较强且价值足额的抵、质押品，可按照还款情况和第二还款来源酌情认定为关注。第七条 风险分类基本程序（一）符合批量认定标准的个人客户贷款，由系统进行自动认定，各经办机构进行审核。（二）符合人工调整认定标准的个人客户贷款，须按照以下所述进行操作：1、下调的认定：由经办机构认定填写调整个人信贷资产分类认定表（附件1）并报认定材料。认定材料包括贷款档案、分析报告及其他能够证明贷款风险的材料。分析报告内容包括借款人基本情况、贷款发放情况、影响贷款形态的原因、认定依据和清收措施等。申请认定为损失贷款的，还应根据本行相关规定提供有关证明材料。个人客户贷款五级分类人工调整每月认定一次，由经办机构在每月底前5日完成认定和调整。经人工下调后的贷款分类等级与经批量认定结果不一致时，系统将按孰低原则给予分类认定。2、上调的认定：由本行贷审委认定系统依据批量认定标准自动进行分类，如系统有批量认定错误，经营机构须提供相关证明材料，并填写调整个人信贷资产分类认定表（附件1），经风险管理部负责人签批后，上报本行贷审委审批。第八条 本实施细则由风险管理部负责解释。第九条 本实施细则自成立之日起实施。附件：人工调整个人信贷资产分类认定表附件：人工调整个人信贷资产分类认定表填报行： 单位：经办机构：贷款账号：客户名称：身份证号码：贷款余额：应收利息：催收利息：贷款金额：贷款起止日期： 年 月 日 年 月 日 调整方向： 下调 上调产品类型：个人住房贷款 个人商业用房贷款 个人其他消费贷款 个人汽车消费