烟草专卖局内部管理监督经验材料

烟草专卖局内部管理监督经验材料加强行业内部管理监督，是坚持和维护国家烟草专卖管理制度的本质要求，是保持行业健康发展的重要保障，事关行业改革发展大局。为此，xx省xx市烟草专卖局紧密结合自身实际，着眼长远建设，为确保“两烟”生产经营和专卖管理的健康有序发展，自“十五”初期就开展内部管理监督工作，始终以制度建设为基础、执行监督作保障、强化全面预算管理和审计为手段，切实在企业内部形成监管工作处处有制约、人人有职责的良好局面，促进了内部管理监督工作水平的不断提升。一、抓制度建设，着力解决“有法可依”的基础性问题制度建设是促进各项内部管理监督工作有效开展的前提和关键，既是加强内部管理监督工作的基本要求和基础，又是加强内部管理监督工作取得实效的根本保证。我们始终把制度建设作为一项基础工作，抓好制度建立、制度完善，最终达到促进领导行为的规范、生产经营的规范和管理行为的规范。我们以“两烟”经营、预算管理、资金管理、薪酬分配等为重点，以ISO9001:20XX质量管理体系和OHSAS18001职业健康安全管理体系为载体，发动全员参与，按照流程和内部监管点，有针对性地建立和完善内控机制，持续改进企业管理。从制度上防止各级领导干部权力的滥用和行为的规范，构建起内部管理监督制度体系。制定了预算管理办法、薪酬管理办法，成立了相应的预算及薪酬管理委员会，严格决策和审批程序，保证两个委员会作用的发挥，有效杜绝了领导干部个人说了算的情况发生；制定全市烟叶生产经营管理办法，统一了烟叶生产经营投入补贴标准，规范了烟叶生产经营的扶持政策，纠正了在烟叶生产中对乡镇领导的不规范奖励行为；同时制定了卷烟经营管理规定、烟叶收购管理规定、内部财务管理制度，严肃纪律，加大处罚力度，有效地控制了一些不规范行为，基本杜绝了违纪违规行为，较好地从源头上预防了腐败行为的发生。目前全市4个基层烟草站和3个客户服务部都建立健全了相应的管理制度。二、抓执行监督，着力解决“有法必依”的根本性问题企业管理是否有效，关键在于狠抓落实，提高执行力、自知力、自律力、自觉力、自强力，拓宽监督渠道，形成强化监督的合力。为了确保一系列的制度、规定等真正落到实处，政令畅通，富有成效，我们加大了各项制度的落实力度和督办力度。从审批控制入手，严格议事规则，履行审批程序，实行分级管理、分级负责制。对基层单位提出需要审批的重大事项，由相关职能部门提出建议意见，分管领导组织召开专题会进行评审，形成统一意见后交党组集体研究决定。针对我局管理工作当中执行与监督这个薄弱环节，党组经过认真分析研究，制定了执行暨监督考核规定，各部门也相应制定了实施细则，并在实际工作中严格执行。这是仁怀烟草在管理工作上的又一创新，是“两烟”经营目标任务完成、党风廉政建设责任制落实、安全工作的保障，是仁怀烟草取得更好效益的关键所在。我们严格按照“流程驱动、过程跟踪、工作到位、责任到人、严格管理、绩效考评”的工作方针，对各项工作进行全程监管、全程跟踪，形成了一个事事项项有制度、个个环节有流程、人人肩上有责任、件件工作有落实的内部监督管理体系。同时成立了领导小组，对此项工作实施实时监控，政工、纪检监察部门重点抓此项工作的落实。坚持以执行与监督为工作着力点，提高部门执行力，严格工作流程，注重过程管理，进一步强化工作的流程化、规范化和制度化，真正把执行与监督贯穿于全局工作中，保证了各项工作任务的顺利完成。三、抓全面审计，着力解决“执法必严、违法必究”的关键性问题加强内部审计是抓好内部管理监督的重要手段，是行业经营规范的重要保障。在行业审计监督方面，突出以“两烟经营、财务收支、领导行为”为重点，扎实开展经济责任审计，强化行业审计监督作用；以“管理决策、预算管理、薪酬分配”为主要内容，对议事规则和议事程序进行过程控制，严格制度执行和规范办事行为的日常审计监督，强化同级审计监督力度。并结合自身实际，制订措施，将同级监督管理与全面审计进行有机结合，先后出台了客户服务部内部管理监督实施方案、财务审计管理监督办法、卷烟经营内部管理监督办法、人事劳资内部管理监督办法等，要求各下属单位和全体员工必须严格按照制度要求从事生产经营管理活动。根据责任、权力、利益分层制定了责任追究制度，与各部门签订了内部管理监督责任状，严格落实责任制，形成了一级抓一级、一级带一级、一级对一级负责的局面。市局内部管理监督办公室和纪检监察部门依据规章制度严格管理、认真监督，确保做到违章必究、究之必严。“十五”以来，我们在“两烟”生产经营过程中虽然未发现有违纪违规案件的发生，但出现了一些不规范的苗头，市局能够积极地、主动地、及时地纠正各种不规范的行为，及时制止和处理违反内部管理监督规定的案件，防止了一些不规范势态的发展。通过全面审计，发现问题，查找管理漏洞，弥补薄弱环节，总结经验教训，促进了仁怀烟草管理水平的提高。四、抓预算管理，着力解决全员参与经营管理的全面性问题按照“收入打足、支出打紧、留有余地”的原则，仁怀烟草的预算管理实现了从指标控制到全员参与，从单一的费用预算到全面预算管理，从年终指标考核到全过程控制的彻底转变，将各项预算指标分解到每一个月、每一位员工，并将全体员工薪资与其挂钩，形成以月度指标完成促进年度目标实现，以个人目标的实现保证总目标任务完成的格局，建立了一套从指标下达到预算编制、审核、实施、执行及执行分析至预算考核的全面预算管理的完整流程。在收入方面，将各项指标分解细化到每一位客户，通过良好的客户关系管理来求得客户的最大支持，从而保证每一项收入指标的超额完成。在支出方面，将各项支出指标与两烟经营量相结合、可控费用与不可控费用有机结合、卷烟单箱费用与烟叶担均费用及消费性支出为控制重点，对市场环境相似、生产经营规模大体相同的不同部门制定相同的费用控制标准。充分利用现代信息技术将预算管理、资金结算管理、会计核算进行对接，实现预算管理与资金结算管理的紧密结合，根据预算，并结合实际，按月编制资金收支计划，并严格按计划使用资金和向上级公司划交收入款项，每月对预算执行、资金计划执行情况进行分析，为次月的预算执行和资金收支计划编制提供参考依据，这种以预算指标为轴心控制资金收支、以资金收支计划执行分析预算执行的办法，较好地发挥了资金与预算的互控作用，既保证了资金使用的安全有效，又实现了对预算的有效监控，充分调动了所属部门参与预算管理的主动性和积极性，加快了仁怀烟草内涵式、集约化发展的步伐。通过全面预算管理的有效推行，企业成本费用率得以降低。广大职工依法经营、依法管理、依法行政的主体意识得以增强，整体精神面貌焕然一新，和谐、奋进的整体氛围明显形成，呈现出前所未有的大好形势。五、抓管理创新，着力解决可持续发展的战略性问题企业的管理创新不是简单、笼统的管理，它是通过管理思想、管理方式、管理手段、管理模式的创新来实现基本管理的转变。我们始终在流程上下功夫，努力形成规范模式化，业务流程科学化，监管手段现代化。市局党组“一班人”大力实施管理创新，以考核激励为手段，以提高全员贡献度为目标，充分发挥职工代表大会的民主管理和参政议政作用，完善民主议事规程，建立了党组行政议事规则。通过年度述职、专项审计、职工代表民主测评等多种形式，实现企业管理的创新、科学、民主、高效，加速了传统管理向现代管理的转变。一是大力创新管理行为。按照“管住不管死，放手不放纵”的监管原则，要求各级中层干部，从唯书唯上、形式主义、墨守成规、因循守旧的思想观念中解脱出来。要创新管理思维和管理行为，不断修改、健全、完善不相适应的工作流程、规章制度和考核体系，使管理水平在不断创新中得以提高；二是有效实施目标管理。按照“注重效益、优化指标、强化规范、兼顾难易、激励创新、提升能力、全员参与”的原则，制定方针目标并实行考核。同时要求各单位和市局机关各部门建立内部二级方针目标考核体系，把市局下达的一级方针目标结合自身工作目标分解落实到部门或个人，逐步建立起目标管理考核体系；三是积极探索新的管理模式。在全市系统通过ISO9001:20XX质量管理体系认证的基础上，建立和完善整合型管理体系，统一企业精神、经营理念、质量方针，使员工改变传统的理念和行为，以此加速标准化建设和文化建设，培养学习型员工，打造学习型企业；四是充分利用现代信息技术加强管理。引进开通了网络智能化办公系统，使得无论是公文、通知的发送还是同事之间的交流都更加便捷，使员工可随时随地与企业保持密切的联系，大幅度提高了工作效率。目前正准备引