第三小组财务分析汇报.ppt

东方宾馆 财务分析报告 水平 垂直分析 第三小组成员 刘叶桐王杰周欣杨涛 宾馆简介 1 主营业务无变更2 历次控股股东变更情况a 1993年9月22日 我公司首次向社会公开发行股份 完成社会公众股发行后 我公司的控股股东为广州市东方酒店集团有限公司 持有我公司3374 82万股 占股份公司总股本的40 91 实际控制人为广州市国有资产管理办公室 除通过广州市东方酒店集团有限公司间接持有我公司股份外 还直接持有1846 66万股 占股份公司总股本的22 39 注册变更情况 b 1996年12月 根据广州市人民政府 关于广州市东方宾馆股份有限公司国家股授权持有等有关问题的批复 穗府函 1996 243号 的批复 原广州市国有资产管理办公室持有的我公司股份划转给广州越秀集团有限公司 C 2009年6月19日 广州市国有资产监督管理委员会于下达了 关于无偿划转广州市东方酒店集团有限公司股权的通知 穗国资 2009 18号 和 关于无偿划转广州市东方宾股份有限公司部分股权的通知 穗国资 2009 19号 同意将广州越秀集团有限公司持有的广州市东方酒店集团有限公司100 的股权和我公司14 36 的股权通过无偿划转的方式全部划转给广州岭南国际企业集团有限公司 股权变动后 广州岭南国际企业集团有限公司将直接持有我公司38 712 236股 并通过广州市东方酒店集团有限公司间接持有我公司100 301 686股 合计持有我公司139 013 922股 占我公司总股本的51 55 馆 主营业务 公司属旅游酒店业 主营业务的范围包括旅馆业 餐饮业 场地出租等 1 水平分析法 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据单位 元 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据单位 元 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据单位 元 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据单位 元 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据单位 元 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据单位 元 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据单位 元 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据 东方宾馆 000524 2008 2010年相关数据 从东方宾馆2008年 2012年报数据的水平分析来看 东方宾馆资产总额先减少后增加 整体变化不大 负债总额在逐年减少 股东权益总额稳中略有增加 营业收入逐年增加 具体来说 2009年公司各项呈现负增长 2010年公司多项开始增长 经济呈现复苏趋势 2 垂直分析法 东方宾馆 000524 2008年 2012年利润表垂直分析 东方宾馆 000524 2008年利润表分析 东方宾馆 000524 2009年利润表分析 从2008年 2012年利润表垂直分析得知 公司在2009年盈亏 尽管实现了主营业务收入22 082 80万元 但同比上年下降了4 691 94万元 降幅为17 52 其中客房收入同比上年减少19 64 餐饮收入同比上年减少6 78 展场收入同比上年减少88 95 主要原因是受到广交会全面搬迁至琶州的影响 导致公司客房 餐饮及展场收入下降 商铺租赁收入同比上年减少26 00 主要原因是对外出租商铺同比上年减少 展场成本同比上年下降90 71 主要原因是展场收入大幅下降 影响成本同比下降 东方宾馆 000524 2010年利润表分析 东方宾馆 000524 2011年利润表分析 东方宾馆 000524 2012年利润表分析 2010 2012年净利润呈上升趋势 公司开始盈利 主要是因为存在经济复苏及广州亚运会召开等因素的影响 但更主要是因为公司采取了积极的营销策略 重点经营客房 餐饮及物业租赁 东方宾馆 000524 2008年现金流量表垂直分析 东方宾馆 000524 2009年现金流量表垂直分析 东方宾馆 000524 2010年现金流量表垂直分析 东方宾馆 000524 2011年现金流量表垂直分析 东方宾馆 000524 2012年现金流量表垂直分析 东方宾馆 000524 2008 2012年现金流量表垂直分析 从公司2008 2012年现金流量表垂直分析得知 经营活动现金流量在2011年度出现大幅变化是因为公司资产重组