单位“小金库”自查自纠情况报告表编报说明.doc

附件：2“小金库”专项治理规范整改阶段报表填报说明为进一步深化“小金库”专项治理工作，从源头上防范和杜绝“小金库”问题的发生，完善财政和财务管理，逐步建立健全防止预防“小金库”的长效机制，在“小金库”专项治理规范整改阶段，要求单位上报规范整改阶段单位“小金库”自查自纠情况报告表（表1）、规范整改阶段单位“小金库”自查自纠情况统计表（表2）、规范整改阶段单位其他财政违法违规资金报告表（表3）、规范整改阶段单位其他财政违法违规资金统计表（表4）、单位银行账户清理情况报告表（表5）、单位收入管理情况报告表（表6）。表1、表2、表3、表4反映单位在规范整改阶段单位自查自纠“小金库”问题及其他财政违法违规问题；表5、表6反映单位在规范整改阶段，通过对照检查、规范整改后，单位银行账户留存、撤销情况，单位收入上缴、核算管理情况。表1、表3、表5、表6为单位报告表，所有规定治理范围内的党政机关和事业单位都要填报。表2、表4为汇总表，由单位主管部门专项治理日常工作机构汇总填报。现对规范整改阶段报表填列工作说明如下：一、规范整改阶段单位“小金库”自查自纠情况报告表（表1）、规范整改阶段单位“小金库”自查自纠情况统计表（表2）表1、表2反映单位在规范整改阶段单位自查自纠“小金库”情况，编报说明、报表钩稽关系、填报范围与自查自纠阶段报表填报要求一致。凡规定治理范围内的党政机关和事业单位，都要填报表1，经单位主管财务厅（局）长、纪检组长（书记）和财务负责人签字后，按财务隶属关系，上报给上级单位，主管部门根据表1汇总填报表2，报送地区或部门专项治理日常工作机构。二、规范整改阶段单位其他财政违法违规资金报告表（表3）、规范整改阶段单位其他财政违法违规资金统计表（表4）表3、表4反映单位在规范整改阶段，单位自查自纠除“小金库”问题外的其他财政违法违规问题。主要内容包括：（一）未上缴非税收入金额。重点反映资产出租出借收入、资产处置收入、主管部门集中收入、行政事业性收费收入、其他非税收入未按照政府非税收入管理规定，执行“收支两条线”情况。 （二）超标准发放津贴补贴。（三）截留、挪用财政资金。（四）违反财政票据管理规定收取资金。（五）隐瞒收入。（六）违规收费、罚款及摊派资金。（七）资产处置未经财政部门批准的资金。（八）未按规定实行政府采购资金。（九）其它违法违规资金。要求所有治理范围内的党政机关和事业单位，都要填报表3，经单位主管财务厅（局）长、纪检组长（书记）和财务负责人签字后，按财务隶属关系，上报给上级单位，主管部门根据表3汇总填报表4，报送地区或部门专项治理日常工作机构。三、单位银行账户清理情况报告表（表5）本表反映单位根据关于在自治区党政机关和事业单位开展治理“小金库”规范整改工作的实施方案（以下简称规范整改实施方案）规范整改后，单位银行账户留存、撤销情况。（一）规范整改后单位保留银行账户。单位在规范整改阶段，根据规范整改实施方案中规范整改政策规定以及国库处下发关于进一步加强和规范预算单位银行账户管理的通知（新财库200947号），对本单位银行账户进行清理，将保留的银行账户按银行账号分别填列。（二）规范整改撤销银行账户。单位在规范整改阶段，根据规范整改实施方案中规范整改政策规定以及国库处下发关于进一步加强和规范预算单位银行账户管理的通知（新财库200947号），对本单位银行账户进行清理，将撤销的银行账户按银行账号分别填列。（三）账户用途。包括：零余额账户、基本账户、基建账户、工会经费账户、党费账户、住房基金账户、维修基金账户，公积金账户、非税收入汇缴专户、津贴补贴专户、专项资金账户、学会（协会）账户。单位据实填报。（四）账户个数。填报单位规范整改后保留银行账户和撤销银行账户数量。（五）核算账簿。包括：基本账簿、工会账簿、党费账簿、学会（协会）账簿、等。（六）预决算编报情况。根据单位账户资金是否纳入预决算情况，填报是、否。（七）核算部门。包括财务处、办公室、核算中心、房改办、机关党委、工会、机关服务中心，等。四、单位收入管理情况报告表（表6）本表反映单位在规范整改阶段，根据规范整改实施方案对本单位所有收入的收缴入库、使用票据、核算方式进行规范整改后的情况。（一）收入项目。包括：1.财政拨款;2.政府性基金收入;3.专项收入;4.行政事业性收费收入;5.罚没收入;6.国有资本经营收入;7.国有资源（资产）有偿使用收入;8.资产处置收入;9.资产出租出借收入;10.广告收入;11.投资收入;12.课题费收入;13.利息收入;14.捐赠收入;15.上级补助收入;16.主管单位集中收入（附属单位上缴收入）;17.事业收入;18.经营收入;19.其他收入。根据本单位实际收入组成情况填报，单位没有的项目，填“无”，本表不能有空格。（二）使用票据。包括：非税收入一般缴款书（机打）、非税收入专用收据（手工）、行政事业性收费票据、行政事业单位收款收据、罚没票据，等。单位按使用票据的名称据实填报。（三）收缴入库方式。包括：财政国库、财政专户、单位非税收入汇缴账户、其他（单位收入过渡账户或其他方式）。（四）核算账簿。包括：基本账簿、工会账簿、党费账簿、学会（协会）账簿、等。（五）预决算编报情况。根据单位收入资金是否纳入预决算情况，填报是、否。（六）核算部门。包括财务处、办公室、核算中心、房改办、机关党委、工会、机关服务中心，等。五、报送要求（一）表2、表4由各地州市和部门各级专项治理日常工作机构按财务隶属关系，根据所属单位上报的表1、表3逐级汇总填报。 （二）各地州市“小金库”治理日常工作机构于8月10日前，将表2、表4以及规范整改工作总结报告报送自治区治理“小金库”工作领导小组办公室（通信地址：乌鲁木齐市明德路16号财联大厦710室，邮政编码830002，联系电话0991-2831140 ，下同）。自治区各部门“小金库”治理日常工作机构于8月5日前，将表2、表4、表5、表6以及单位规范整改承诺书、规范整改工作总结报告报送自治区治理“小金库”工作领导小组办公室。部门各级专项治理日常工作机构报送统计表时，须将所属各单位的自查表附后，即表2、表4后分别附所属单位上报的表1、表3。（三）“小金库”规范整改总结报告应包括：1.规范整改前单位开设银行账户情况、单位非税收入上缴入库情况;2.单位在规范整改阶段查处“小金库”问题和其他财政违法违规问题；3.单位根据规范整改实施方案整改的方式方法，采取的措施，纠正内容、纠正结果等情况；4.规范整改后，单位银行账户清理情况、非税收入上缴入库方式等情况；5.规范整改取得的成效、经验。（四）为便于计算机汇总，不得随意变更报表格式。（五）在报送书面报表（表1、表2用A3纸打印，其他报表用A4纸）和报告的同时，报送以光盘存储的电子文档。（六）表1-6报表格式可登陆财政厅网站（网址：http:/www.xjcz.