城市规划编制项目考评报告（二）.docx

城市规划编制项目考评报告2010年度*市城乡规划编制项目经费支出绩效考评报告*市财政局：根据*市财政局关于印发*市预算支出绩效考评暂行办法(财预2010194号)和关于下达20*年预算支出绩效考评计划的通知(财预20*65号)等文件的要求，对2010年度*市城乡规划编制项目经费进行了绩效考评，在*市财政局的正确指导下及*市城市规划局的积极配合和大力支持下，圆满完成了考评任务。现将具体情况报告如下： 一、规划编制基本情况近年来，*市城市规划局在市委、市政府的关心和各职能单位的大力支持下，按照“政府组织，专家领衔、部门合作、公众参与、科学决策”的原则，积极组织各类规划的编制工作，通过努力，取得了较为显著的实施绩效，促进了*市城乡发展走向合理布局、规范建设和协调发展的良性轨道，使城乡面貌发生了较大变化。2010年市财政局共安排规划编制项目经费*万元，当年总计支出*.*万元,结转下年*.*万元。共涉及规划编制项目十七项，其中2010年新签订合同项目八项，共支出经费*.*万元，具体项目情况如下：1、*市城市总体规划（2006-2020）实施评估报告该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*市规划设计研究院,已预付设计费3万元。2、古饶园区总规及起步区控规该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*市规划设计研究院(合同价*万元)和*华祥规划建筑设计有限公司(合同价*万元)已预付*华祥设计费*.*万元，预付市规划设计院*.*万元。3、*市大型独立支撑式广告设施布点规划该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*市规划设计研究院，已预付设计费*.*万元。4、城市排水工程专业规划该合同项目总设计费*万元，设计单位为*市规划设计研究院（合同价8万元）和*省城乡规划设计研究院（合同价*万元），已预付*省规划院设计费*.*万元。5、城乡一体化村庄布点规划该合同项目总设计费*万元，设计单位为*市规划设计研究院（合同价*万元）和*华祥规划建筑设计有限公司（合同价*万元），已预付市规划设计院设计费*.*万元，预付*华祥设计费*.*万元。6、东部城区规划设计前期研究该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*华祥规划建筑设计有限公司，已预付设计费*.*万元。7、北门户地区城市设计该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*市规划设计研究院，已预付设计费*万元。8、龙河-龙贷河两岸景观设计该项目通过公开招标方式进行投标设计，入选单位为*蓝天园林设计院有限公司、浙江佳境规划建筑设计研究院有限公司和*腾头园林设计院有限公司，共支付各入选单位招标补偿费*万元。在公开招标过程中，支付岱河两岸景观设计评选会会务费*.*万元。 2009年签订合同项目七项，共支出经费*万元，具体项目情况如下：9、东部新城概念规划该合同项目设计费*万元，规划设计单位为上海复旦规划建筑设计研究院有限公司，已预付设计费*万元。10、*南湖片区控规该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*华祥规划建筑设计有限公司，已预付设计费*万元。11、*片区控规该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*卓成规划设计咨询有限责任公司，已预付设计费*万元。12、栗园路城市设计该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*华祥规划建筑设计有限公司，已预付设计费8万元。13、四条路街景整治该合同项目设计费*万元，规划设计单位为华汇工程设计集团有限公司*分公司，已预付设计费*万元。14、*大道城市设计该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*华祥规划建筑设计有限公司，已预付设计费*万元。15、南湖湿地公园景观规划该合同项目设计费*万元，规划设计单位为*明珠规划建筑设计研究院和*拙景环境艺术工程有限责任公司，已预付*明珠规划设计院设计费*万元。2008年签订合同项目二项，共支出经费*.*万元，具体项目情况如下：16、东岗楼片区修规该合同项目设计费*.*万元，规划设计单位为北京中联环建文建筑设计有限公司上海分公司，已预付设计费*.*万元。 17、长山路*侧地块修规该合同项目设计费*.*万元，规划设计单位为*华祥规划建筑设计有限公司,已预付设计费*.*万元。二、考评工作的主要做法（一）绩效考评对象的确定按照“财预20*065号”文件的要求，20*年纳入绩效考评的是*市城乡规划编制项目经费，其中市财政资金为*万元。（二）绩效考评方法的选择及考评工作的组织实施考虑到城乡规划编制项目的特点，经与有关业务部门协商确定，本次考评主要采用了资料审查与现场评价相结合的考评方式和考评程序。考评组首先向*市城市规划局了解2010年城乡规划编制项目的实施情况，听取了市规划局关于项目实施情况的汇报；其次考评组查阅了项目申请、批复文件、规划设计合同、资金拨付和使用等资料；最后考评组对考评情况进行会商，形成绩效考评小结，在征求市规划局和财政部门的意见后，确定考评意见，根据考评情况确定各项指标得分，完成绩效考评报告。（三）绩效考评指标、分值及级别的确定为增强考评指标的合理性、准确性与可操作性，我们在设计和选择考评指标时，遵循*市预算支出绩效考评暂行办法确定的“相关性、经济性、可比性、重要性”原则，通过对城乡规划编制项目相关政策的理解及项目特点的掌握，选择和设置了具有较强代表性、并能基本反映绩效考评要求的指标。本次考评设置了业务绩效指标、财务绩效指标和效益绩效指标3个一级指标，目标设定情况等9个二级指标，并针对二级指标相关特点设置了*个三级指标。各级次指标之间的关系是，前一级指标是后一级指标的归纳，后一级指标是前一级指标的细化。为了更加准确地反映项目单位绩效的实际情况，本着“突出重点”、“注重实效”、“专款专用”的原则，考评组分析并设定了各级指标的分值、评分标准，实现了对项目的量化评价。整个指标体系采用百分制进行打分。经过考评组仔细分析研究，将绩效级别评定划分为5个等级：考评得分90分以上（含90分），绩效级别评定为优；考评得分80分以上（含80分），绩效级别评定为良；考评得分70分以上（含70分），绩效级别评定为中；考评得分60分以上（含60分）绩效级别评定为合格；考评得分60分以下，绩效级别评定为不合格。（四）绩效考评工作方案的制定为了确保保质、按时完成绩效考评任务，规范考评工作行为，我们根据*市财政局开展绩效考评工作的总体安排，本着“目标明确、边界清晰、简明有效、易于操作”的原则，认真研究制定了城乡规划编制项目经费绩效考评工作方案，对考评对象及目的、考评依据、考评方式方法、考评程序、考评资金范围、考评指标、考评进度安排、考评专家的组成、考评报告的形式、工作成果、工作要求等问题予以明确规定。三、主要考评依据1. 关于下达20*年预算支出绩效考评计划的通知（财预20*65号）2. 关于印发*市预算支出绩效考评暂行办法(财预2010194号)3*市预算支出绩效考评试点工作方案(财预2010195号)4*市规划编制专项经费使用管理暂行办法5其他相关文件规定 四、项目考评情况2010年度*市城乡规划编制项目经费绩效考评设定分值为100分，综合考评得分为90分，绩效级别评定为“优”。其中业务指标绩效考评得分33分，占满分35分的*.*%;财务指标绩效考评得分26分,占满分30的*.*%;效益指标绩效考评得分31分,占满分35分的*.*%。经考评，2010年度*市城乡规划编制项目的实施较好地发挥了对*市城乡建设的指导和调控作用,取得了较为显著的实施绩效。一、业务指标绩效1目标设定情况指标满分分值为10分，考评得分10分。市规划局较好的体现了项目资金设立依据的充分性，项目资金使用的预定目标明确，项目预定目标设置客观、合理。2目标完成情况指标满分分值为10分，考评得分10分。市规划局在项目实施管理过程中，均按照预期时间完成全部规划编制项目,项目实施完成后达到了较好的预期效果。 3.组织管理水平指标满分分值为15分，考评得分13分。市规划局在项目实施管理过程中，均设立了项目实施的组织机构，人员职责明确，健全相关的管理制度并落实到位。差异的主要原因为：对于规划编制开支经费的规划项目，应符合市财政专项经费使用管理暂行办法规定。具体表现在暂行办法第八条规定：对费用*万（含*万）元以下的项目由市规划局根据项目性质和特点，合理选择有资质单位承担规划编制设计任务。对费用*万元以上的项目，应通过邀请招投标或公开招标方式确定编制设计单位。经现场查阅，*个规划项目中有7个项目合同价超过*万元，但均未通过邀请招投标或公开招投标方式确定编制设计单位。4、业务指标绩效总评价本次业务指标绩效考评得分为33分，占满分35分的*.*%。目标设定情况得分占满分10的*%，反映项目的目标设置合理、客观，项目资金使用目标明确、设立依据充分；目标完成情况得分占满分10分的*%，反映了项目完成的及时性和完成质量的优良性；组织管理水平得分占满分15的*.*%，反映了项目的相关管理制度健全，人员职责明确，存在的不足是在项目经费的使用上未严格按经费暂行办法第八条执行。二、财务指标绩效1资金到位及时性指标满分分值为5分，考评得分5分。反映了财政资金拨付的及时性。2资金实际支出情况指标满分分值为15分，考评得分13分，差异2分。市规划局在资金使用过程中均未发现截留、套取、弄虚作假等违规使用资金的现象，且均实行了报账制。差异的主要原因为：项目资金使用略有结余，2010年市财政共安排规划编制项目经费*元，资金使用*.*万,结余*.*万元；市规划局在经费使用上,未严格按经费管理暂行办法支出经费,通过现场查阅，发现2010年12月3#凭证列支岱河两岸景观设计评选会会务费*.*万元。3. 会计信息质量指标满分分值为6分，考评得分6分。市规划局在项目实施管理过程中，建立的财务会计信息均实现了完整、及时、真实、规范。4. 财务管理状况指标满分分值为4分，考评得分4分。市规划在项目实施管理过程中，均实现了项目资金专门核算，资金使用有完整的授权审批程序。5、财务指标绩效总评价本次业务指标绩效考评得分为26分，占满分30分的*.*%。资金落实情况、会计信息质量和财务管理状况占各项分值满分的*%，实际支出情况得分占满分15分的*.*%。除项目资金使用略有结余和未严格按经费管理暂行办法专款专用外,其他各项指标的执行、完成情况较好。三、效益指标绩效1社会效益个性化指标满分分值为15分，考评得分15分。城乡规划编制工作的完成，极大地增强了城市综合实力水平，优化了资源配置，促进了*市城乡发展逐步走向合理布局、规范建设和协调发展的良性轨道，使城乡面貌发生了较大变化。2经济效益指标满分分值为20分，考评得分16分，差异4分。市规划局在项目实施后对社会经济和资源环境产生良好的可持续影响，同时提升环境质量，释放了土地资源；项目的投入产出率较高。差异主要原因为：市规划局在进行项目规划编制时，基本是外聘规划设计单位进行规划编制，共*个规划编制项目，*市规划设计研究院只参与了规划设计6个，占总规划编制项目的*.*%。五、问题及建议2010年*市城乡规划编制项目经费支出绩效总体完成情况较好，通过对城乡规划编制项目经费绩效考评，也发现了规划编制项目在组织管理及资金管理等方面还存在的一些问题。具体问题如下： 1. 未严格执行*市规划编制专项经费使用管理暂行办法相关条例，通过现场查阅发现: 、不符合管理办法第八条规定，对于规划费用在*万以上的项目，应通过邀请招投标或公开招投标方式确定编制设计单位，但有7个编制项目达到标准，未进行邀请招投标或公开招投标方式确定编制设计单位。、市规划局在经费使用上,未严格按经费管理暂行办法第十四条规定实行专款专用,通过现场查阅，发现2010年12月3#凭证列支岱河两岸景观设计评选会会务费*.*万元。2、资金略有结余，通过现场询问和查阅财务资料得知全部*个规划编制项目都已设计完成，但在资金的拨付上稍显滞后，造成资金结余*.*万元。3、自行规划占总规划比例太低，2008年2010年共*个规划编制项目，*市规划设计研究院只参与了规划编制6个项目，占总规划编制项目的*.*%。针对这些问题提出如下改进建议：1建议市规划局在项目经费的使用上严格按照经费管理暂行办法执行，对于*万元以上应通过邀请招投标或公开招投标的方式造成的成本加大等因素，应同相关部门共同协商，制定合理、合规的方案；在对项目经费的使用上，严格遵循专款专用原则。2. 由于规划编制项目全部已完成，建议市规划局应严格按照规划设计合同拨付资金，使项目资金发挥最大用途。3建议市规划局根据项目性质及特点，合理选择有资质单位承担规划编制设计任务。附件1：绩效考评结果反馈书附件2：综合考评得分汇总表 附件3：其他相关附件*毅诚会计师事务所 中国注册会计师： 中国注册会计师：中国 * 20*年5月30日附件1：*市城乡规划编制项目经费绩效考评结果反馈书评价项目：*市城乡规划编制项目经费评价组织机构*市财政局项目主管部门*市规划局 评价机构*毅诚会计师事务所评价时间20*年6月评价分值90评价结论优主要绩效情况经考评，2010年度*市城乡规划编制项目的实施较好地发挥了对*市城乡建设的指导和调控作用,取得了较为显著的实施绩效；较大地推动了*市城镇化进程，加快了中心城市现代化建设步伐；促进了