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企业管理手册 一 考勤制度二 员工关系三 保密制度四 财务制度 一 考勤制度 一 出勤时间1 职能部门工作日为周一至周六 每月满勤天数为当月日历天数扣除公休日 法定节假日天数 2 职能部门工作时间 5月1日 9月30日 上午 8 00 11 30 下午 14 00 17 3010月1日 4月30日 上午 8 00 11 30 下午 13 30 17 00分公司自行拟定出勤时间 非施工期间 参照执行职能部门的工作日和工作时间 在施工期间 工作日为每月可休2天 工作时间根据工程实际确定 考勤 一 人力资源部为工资考勤主管部门 负责总部的考勤工作 对各单位的考勤工作进行管理 检查 监督工作 二 各分公司负责人 职能部门负责人为本单位考勤管理的第一责任人 三 每月考勤周期为当月1日至月末日 每年考勤周期为当年1月1日至12月31日 四 考勤方式 实行指纹考勤机考勤和签到考勤 结合人力资源部检查的方式 1 分公司根据实际自行确定考勤方式 原则上非施工期间在分公司驻地实行指纹考勤机考勤 在施工期间实行签到考勤 指纹考勤机考勤 每人至少采集两个指纹 特殊情况可临时采用密码考勤 但不得委托他人或代他人密码考勤 每月末由两人共同导出原始数据 一份保公司总经理 一份报人力资源部考勤员 签到考勤 须由本人签字 不得委托他人签字或代他人签字 人力资源部不定期对考勤情况 在岗情况进行检查 并作出 检查记录 每月至少两次 五 考勤频次 每天两次考勤 即上班考勤和下班考勤 签到考勤的 签到时间为上班前半个小时及下班后半个小时 不得提前签到或延后补签 六 外出工作的须填写 外出工作证明单 未考勤的须填写 未考勤证明单 调休的须填写 调休单 经有权限的领导批准后 韩克珂 贾经理 张总工 报人力资源部 出差的执行公司 出差管理制度 七 职能部门员工或分公司驻地员离开办公室的 应由本人办公桌放置 工作状态牌 注明本人离开事由 去向及起止时间 八 各分公司指定考勤员 并将考勤员名单报人力资源部 分公司考勤员负责考勤记录和考勤数据汇总编报 每月2日前将经分公司总经理审核的 考勤表 及附件报人力资源部 三 缺勤界定 一 迟到 公司规定的上班时间后30分钟到岗的 二 早退 公司规定的下班时间前30分钟离岗的 三 脱岗 公司规定的工作时间内 无理由离开工作岗位或离开公司时间在30分钟以内的 虽正当理由离开工作岗位或公司在30分钟以内 但未按要求放置 工作状态牌 的 四 矿工 工作日当天有下列情形之一的 为矿工 1 未办理请假手续或请假未获批准而不到岗的 2 请假期满 未办理续假手续或续假手续未获批准不到岗的 3 无考勤记录且未报 外出工作证明单 未考勤证明单 调休单 请假单 出差申请单 的 4 请事假 病假超过规定天数上限的 5 违纪缺勤 主观原因影响工作 如酒后 打架 迟到 早退或脱岗达到30分钟不满一个小时的 为矿工0 5天 6 违纪考勤 主观原因影响工作 如酒后 打架 迟到 早退或脱岗达到一个小时的 为矿工1天 7 委托他人或代他人进行指纹考勤或签到考勤的 8 不服从工作调动 经教育仍不到岗的 9 涂改 骗取 伪造休假证明 出勤证明的 10 未办完离职手续而擅自离岗 四 请假 一 分类1 事假 员工因私事而申请的休假 须提前1天申请 事假全月累计不得超过6天 全年累计不得超过30天 超出的按旷工处理 2 病假 转正后的正式员工因病或非因工负伤需要住院治疗而申请的休假 须提交县级以上公立医院出具的证明 全年累计病假不得超过90天 超出的为事假 3 婚嫁 丧假 产假 工伤假 执行国家相关规定 4 冬休假 各分公司根据工程实际情况自行确定休假时间 报人力资源部备案后执行 5 每年度事假 病假的累计均自每年1月1日至12月31日计算 其他休假 缺勤跨年度连续计算 6 请假天数按请假期间的日历天数连续计算 不扣除公休日及法定节假日 二 程序1 员工请假应填写 请假条 说明请假事由 起止时间 并附相关证明 按类别如需 报有权限的领导审批 除事假外 其他各类请假须先报人力资源部审核 再报有权限的领导审批 2 审批权限 1 单位负责人指分公司负责人或部门负责人 2 请假天数包括连续或月度累计 3 审批人对请假人请假期间的工作承担责任 4 外出工作证明单 未考勤证明单 加班单 调休单 等的审批权限同上 请假申请获批准后 分公司员工应及时将 请假单 交分公司考勤员 分公司考勤员每月汇总报人力资源部 职能部门员工应及时将 请假单 交人力资源部考勤员 4 特殊状况处理 员工请假须提前申请 并亲自办理请假手续 员工若遇有急病或紧急突发事件等原因不能本人办理请假手续的 应在休假当天工作时间前以电话或其他方式向有审批权的领导请假 并在期满后的第一个工作日办理补假手续 5 各分公司 职能部门副职以上领导离开本市的 须在获准的同时报人力资源部备案 五 加班1 在规定工作时间外 因本职工作或上级领导指定事项 必须继续工作的 视为加班 应填写 加班单 2 公司提供高效率工作 鼓励员工在工作时间内完成本职工作任务 原则上不提倡加班 如因处理工作时间内未完成的本职工作或本人疏忽而未完成的工作 不计加班 六 调休1 对加班以调休方式进行补休 2 在不影响单位工作的前提下 具体调休时间根据工作实际和员工本人意愿确定 但最迟在春节前调休完毕 逾期未调休的视为自动放弃权利 3 员工调休须填写 调休单 至少提前1天申请 并经批准 并每月报人力资源部 特殊情况不能提前提交的 须电话请示单位负责人并获准 在正常工作后首日补交 4 分公司 部门负责人可以根据工作情况对员工安排强制调休 七 罚则1 迟到 早退 脱岗的 由人力资源部每月张榜公布 予以通报批评 2 旷工的 除3倍扣除工资外 累计旷工达3天的 扣罚全部应发薪酬 福利 情节严重的 可予以辞退 解除劳动合同且不给予任何经济补偿 3 分公司考勤员 人力资源部考勤员有弄虚作假 错报 迟报或不报考勤记录的 一经查出 每次扣绩效考核分2分 予以通报批评 并不得再从事考勤工作 分公司负责人 部门负责人对其下属员工的考勤负连带责任 二 员工关系 一 入职 一 根据公司招聘管理制度确定录用的 方可办理入职手续 二 员工入职须由本人到人力资源部办理入职手续 并提供以下资料 1 本人有效身份证原件 复印件 2 l寸 2寸彩色照片各5张 3 体检报告 4 学历 学位 英语 计算机 从业资格 执业资格 职称 驾照等证书 如有 原件及复印件 三 员工入职档案包括 求职登记表 面试评价表 员工履历表 入职声明 劳动合同 以及上述第二款所列示的资料 中层以上员工及财务员工还需填写 背景调查授权书 和 担保人情况登记表 员工有义务确保本人档案记录与实际相符 档案信息发生变更后 应在变后一周内以书面形式通知人力资源部 员工档案为机密文件 一般不得复制 外带 如确需复制 外带档案 执行 人事档案管理制度 二 实习 试用 转正 一 实习尚未毕业的应届生到公司实习 如实习连续满3个月且在毕业后应聘到公司的 单位负责人可根据其实习期表现免除试用期 直接转正 分管负责人和部门负责人根据该员工在实习期内的工作能力及表现填写 学生实习期评价表 及 员工工资定级审批表 并审核 于当月15日前交至人力资源部审核 人力资源部于每月20日前汇总 经分管领导审核 总经理审批后 予以转正 相关资料存入员工档案 二 试用1 员工人职 须经过1 3个月的试用期 2 试用期内 员工直接上级每月对其进行综合考核 综合考核得分达90分时 由本人主动申请转正 填写 转正申请表 单位负责人 分管负责人根据该员工在试用期内的工作能力及表现填写 员工试用期评价表 及 员工工资定级审批表 并审核 与 转正申请表 于次月10日前交人力资源部审核 人力资源部于每月20日前汇总 报分管领导审核 总经理审批后 予以转正 相关资料存档备查 3 试用期内请事假达到7日的 公司有权根据实际情况暂停试用期或终止试用 三 见习1 员工岗位调整或晋升为管理层的 须经过1 3个月的见习期 2 见习期内 员工直接上级每月对其进行综合考核 综合考核得分达90分时 由本人主动申请转正 填写 转正申请表 单位负责人 分管负责人根据该员工在见习期内的工作能力及表现填写 员工工资定级审批表 并审核 与 转正申请表 于次月10日前交人力资源部审核 人力资源部于每月20日前汇总 报分管领导审核 总经理审批后 予以转正 相关资料存档备查 三 异动 一 转岗 经公司统一调整或员工申请 可以调整工作单位和工作岗位 公司统一调整的 由公司下发员工调整文件 具工申请的 本人填写 员工内部调动审批表 经调出单位负责人和调入单位负责人审核后 于每月15日前报人力资源部审核 人力资源部于每月20日前汇总 经分管领导审核 报总经理宙批后 由人力资源部下发调函 二 晋升 员工经有权提名的领导提名并获批的 可以晋升职务 由公司下发任命文件 三 离职l 自愿离职员工自愿离职必须填写离职申请 并全面芡接相关工作 试用期员工应提前3天 正式基层员工压提前30天 管理层员工应提前45天向其直接上级提出离职申请 并填写 辞职申请表 在收到员工离职申请后的三日内 单位负责人或指定其直接上级应与员工进行离职面谈 确定是否统一批准离职 并填写 离职面谈表 2 辞退试用期员工不能胜任工作岗位的 或正式员工严重违反公司纪律的 或员工出现 考勤制度 中所述情形者 及违反劳动合同约定的 公司有权予以辞退 由用人单位在决定辞退员工之日起两日内将辞退报告交于人力资源部 经人力资源部 分管领导审核 总经理审批后 人力资源部于当日将审批结果告知用人单位 3 退休达到法定退休年龄且在本公司缴纳保险的员工 由人力资源部在其达到退休年龄的前30天内通知本人 员工须在退休年龄到达之日前将工作交接完毕 劳资专员负责协助员工办理退休手续 员工退休后 按照国家政策享受社会养老及医疗保险待遇 人力资源部须建立退休人员台账 对退休人员的基本情况有系统地记载并及时更新 离职且未办理完离职手续者所有工资福利待遇暂停发放 待手续办理完毕后 发放所属期间福利待遇 如逾期未办理 所有福利待遇顺延发放 由于个人行为严重违反公司纪律或旷工而被辞退者 自被辞退之日起与公司解除一切劳动关系 停发一切工资福利待遇 如本人对公司造成重大经济损失或损害公司名誉的 则应承担经济损失以至刑事责任 四 异动手续1 员工异动均须办理离职手续 转岗及晋升的 须在通知下发后3日内完成工作交接并填写 内部调动工作交接表 相关资料由人力资源部备案保管 2 离职员工需在拟定离职日期前办理离职手续与工作交接 并填写 离职 交接办理手续清单 工作交接完成后 部门负责人审核并在 员工离职审批表 上签字确认 离职员工需填写 离职声明 所有离职材料需在3日内交至人力资源部审核 人力资源部于月底汇总当月离职人员材料交分管领导审核 总经理审批 离职手续由人力资源部存档备查 已离岗员工由人力资源邵在5个工作日内登报声明与其解除劳动关系 四 劳动合同1 劳动合同是公司与所聘员工确定劳动关系 明确双方权利和义务的协议 公司正式员工都必须按规定签订劳动合同 2新入职员工在转正后须签订劳动合同 劳动合同的签订范围为当月所有转正员工与原合同到期需续签员工 合同期一般员工为两年 管理层员工为3年 3 人力资源部在员工劳动合同期满前一个月 通知员工本人及用人单位领导 由双方协商是否续聘 并将结果及时通知人力资源部 任何一方不同意续签劳动合同的 人力资源部将按照规定提前3天通知另一方结果 并按规定办理不续签的人事手续 双方同意续签劳动合同的 人力资源部负责在合同到期前与员工签订新的劳动合同 五 罚则l新员工报到当日 检查原件资料 若资料不全 需在一周之内补交 到期未补交者或补交仍不完整者 终止试用 2员工转正 岗位变动 结束见习期所需材料必须于规定日期前交至人力资源部 未能按规足时间交至人力资源部 所有手续顺延办理 并每次项扣除所在单位负责人当月绩效考核分2分 3用人单位自确定员工自愿离职或决定辞退员工之日起两日内报人力资源部备案 未能及时备案者 每次项扣除所在单位负责人当月绩效考核2分 4劳资专员未能按照规定时间办理以上手 按照 人力资源部劳资专员绩效考核表 予以扣分 三 保密制度 一 适用范围本制度适用于公司全体员工 二 释义公司秘密是指不为公众所知晓 能为公司带来经济利益 具有实用性且由公司采取保密措施的技术信息和经营信息 l 本制度所称的不为公众所知晓 是指该信息不能从公开渠道直接获取 2 本制度所称的能为公司带来经济利益 具有实用性 是指该信息具有确定的可应用性 能为公司带来现实的或者潜在的经济利益或者竞争优势 3 本制度所称的公司采取保密措施 包括订立保密协议 建立保密制度及采取其他合理的保密措施 4 本制度所称的技术信息和经营信息 包括内部文件 如设计 程序 产品配方 制作工艺 制作方法 客户名单 招投标中的标底及标书内容等 三 密级分类公司秘密分为三类 绝密 机密和秘密 一 绝密是指与公司生存 生产 科研 经营 人事有重大利益关系 一旦泄露会使公司的安全和利益遭受特别严重损害的事项 主要包括以下内容 l 公司股份构成 投资情况 新技术开发研制资料 2 公司总体发展规划 经营战略 营销策略 商务谈判内容及载体 正式合同和协议文书 3 公司重要会议纪要 二 机密是指与本公司的生存 生产 科研 经营 人事有重要利益关系 一旦泄露会使公司安全和利益遭受严重损害的事项 主要包括以下内容 1 尚未确定的公司重要人事调整及安排情况 人力资源部对管理人员的考评材料 2 公司与外部人员的来往情况及其载体 3 公司薪金制度 财务专用印签 账号 保险柜密码 月度 季度 年度财务预 决算报告及各类财务 统计报表 电脑开启密码 重要磁盘 磁带的内容及其存放位置 4 制造工艺 控制标准 原材料标准 成品及半成品检测报告 进口设备仪器图纸和相关资料 5 获得竞争对手情况的方法 渠道及公司相应对策 三 秘密是指与本公司生存 生产 经营 科研 人事有较大利益关系 一旦泄露会使公司的安全和利益遭受损害的事项 主要包括以下内容 1 市场潜力调查预测情况 未来新产品的市场预测情况及其载体 2 广告企划 营销企划方案 3 生产 技术 财务部门的安全保卫情况 4 各类设备图纸 说明书 基建图纸 各类仪器资料 各类技术通知及文件等 5 各种检查表格和检查结果 四 保密措施 一 各密级知晓范围l 绝密级决策层 高管层及与绝密内容有直接关系的工作人员 机密级高管层以上管理人员以及与秘密内容有直接关系的工作人员 秘密级中层以上管理人员以及与秘密内容有直接关系的工作人员 二 总经理负责领导保密的全面工作 各部门负责人为本部门的保密工作负责人 三 如果在对外交往与合作中需要提供公司秘密 应先由总经理批准 四 严禁在公共场合 公用电话 传真上交谈 传递保密事项 不准任私人交往中泄露公司秘密 五 公司员工发现公司秘密已经泄露或可能泄露对 应立即采取补救措施并及时报告总经理 总经理应立即作出相应处理 六 董事长 总经理 总监 助理 办公室及各机要部门必须安装防盗门窗 严格保管钥匙 非本部人员得到获准后方可进入 离开时要落锁 清洁卫生要有专人负责或者在专人监督下进行 七 备有电脑 复印机 传真机的部门都要依据本制度制定本部门的保密细则 并严格执行 公司内部只能使用公司电脑 不得带私人电脑进入公司进行相关工作 公司拷贝任何信息只能使用公司配置的u盘或移动硬盘 不得使用私人的拷贝工具 电脑系统需要重装时 需要提出申请 由技术管理人员进行操作 不得擅自操作 以免造成相关信息的缺失 八 文档人员 保密人员出现工作变动时应及时办理交接手续 交由主管领导签字 九 司机对领导在车内的谈话要严格保密 五 保密环节 一 文件打印l 文件由原稿提供单位领导签字 签字领导对文件内容负责 文件内不得出现对公司不利或不该宣传的内容 同时确定文伴编号 保密级别 发放范围和打印份数 2 打印部门要做好登记 打印 校对人员的姓名应反映在发文单中 保密文件应由总经理办公室负责打印 3 打印完毕 所有文件废稿应全部销毁 电脑存盘应消除或加密保存 二 文件发送和E rnail使用l 发文部门下发文件时应认真做好发文记录 2 保密文件应由发文部门负责人或其指定人员签收 不得交给其他人员 3 对于剩余文件应妥善保管 不得遗失 4 发送保密文件时应由专人负责 严禁让试用期员工发送保密文件 三 文件复印1 保密文件不得复印 如遇特殊情况需由总经理批准方可执行 2 复印件只能交给部门主管或其指定人员 不得交给其他人员 3 复印废件应即时销毁 四 文件借阅1借阅保密文件时必须经借阅方和提供方领导签字批准 提供方负责做到专项登记 借阅人员不得摘抄 复印向无关人员透露 确需摘抄 复印时 要经提供方领导签字并注明 2 公司证件 如 公章 税务证 营业执照副本等 的借用 如需借用 须经总经理批准 并办理借用登记手续 五 传真件1收发传真件时应做好登记 2 保密传真件的收件人只能为部门主管负责人或其指定人员 六 录音 录像l 录音 录像应由指定部门整理并确定保密级别 2 保密录音 录像材料由行政部负责存档管理 七 档案l档案室为材料保管重地 无关人员一律不准出入 2借阅文件时应填写 申请借阅单 并由主管领导签字 3秘密文件仅限下发范围内人员借阅 如遇特殊情况需由总经理批准借阅 4秘密文件的保管应与普通又件区别开 按等级 期限加强保护 5档案销毁应经鉴定小组批准后指定专人监销 要保证两人以上参加 并做好登记 6 不得将档案材料借给无关人员查阅 7 秘密档案不得复印 摘抄 如遇特殊情况需由总经理批准后万可执行 八 客人活动范围1 应加强保密意识 无关人员不得在机要部门出入 2 客人到公司参观 办事 必须遵循有关出入管理规定 无关人员不得进入公司 3 客人到公司参观时 不得接触公司文件等保密件 九 保密部门管理1 与保密材料相关的部门均为保密部门 如董事长 总经理 办公室 传真室 收发室 档案室 实验室 配料室 化验室以及财务部 人力资源部等2 保密部门应对出入人员进行控制 无关人员不得进入并停留 3 保密部门应根据实际工作情况制定保密细则 做好保密材料的保管 登记和使用记录工作 十 会议1 所有重要会议均由行政部协助相关部门做好保密工作 2 应严格控制参会人员 无关人员不应参加 3 会议录音 摄像人员由行政部指定 十一 保密协议 与 竞业限制协议 l 公司要按照有关法律规定 与相关工作人员签订 保密协议 和 竞业限制协议 2 保密协议 与 竞业限制协议 经双方当事人签字盖章 即发生法律效力 任何一方违反协议 另一方都可以依法向仲裁机构申请仲裁或向人民法院提起诉讼 十二 员工离职规定l员工离开公司时 必须将有关本公司技术信息和经营信息的全部资料 如试验报告 数据手稿 图纸等 交回公司 2员工离开公司时 公司需要以书面或者口头形式向该员工重申保密义务和竞业限制义务 并可以同其新任职的单位通报该员工在原单位所承担的保密义务和竞业限制义务 六 罚则1 公司对违反本制度的员工 可视情节轻重 分别给予教育 经济处罚和纪律处分 情节特别严重的 公司将依法追究其刑事责任 对于泄露公司秘密 尚未造成严重后果者 给予警告处分 并处以500元至1000元的罚款 2利用职权强制他人违反本制度者 公司将给予开除处理 并处以1000元以上的罚款 3 泄露公司秘密造成严重后果者 给予开除处理 并处以5000元以上的罚款 必要时依法追究其法律责任 四 财务制度 财务报销管理制度一 原始单据要求按原始单据来源分为外部取得单据和内部自制单据 1 来源于外部单位的单据 必须是符合国家规定和有效期内的正规发票 有税务机关的发票监制章 或正规收据 有财政部门的票据监制章 详细要求 有发票 收据 名称 税务 财政或海关的监制章 完整无误的公司抬头 山东九强路桥有限公司 开票日期 开票人 经济业务内容 与发票类别相符 品名为办公用品 配件 劳保用品 材料等总称的 须附有加盖相同发票专用章的清单 数量 单价 金额 有大小写且一致 盖有开票单位的发票专用章 收据应盖财务专用章 利用复写纸手工开具的发票或收据正反面必须有复写痕迹 虽无监制章 但目前税务机关认可的票据有 铁路部门的火车票 包裹单 小件货物快运单 银行的收费单据 航空部门的托运费单 邮政部门的单据 以及客车票和长条票 2 来自于公司内部的自制原始凭证 如工资表 借款单等 详细要求 有日期 经济业务内容 数量 单价 无数量单价的可不写 金额 有大小写且一致 打印件可不写大写金额 合同付款约定 内部经办人 审核人和审批人的签字 3 原始单据要书写清楚 字迹端正 易于辨认 文字工整 不草 不乱 不 造 不涂改挖补 4 原始单据要及时取得 业务完成后及时索取原始票据 不事后补制 5 原始单据要真实 如实反映经济业务内容 不弄虚作假 6 原始单据记载的日期 项目 地点 票据号码等事项要符合逻辑 如车票不能连号 发票所属地与出差地址一致 日期与出差时间一致 7 原始票据要由经办人签名 8 凡填有大写和小写金额的原始凭证 大小写金额必须一致 且不得修改 涂改 购买实物的原始凭证 必须有验收证明 按公司资产管理制度规定办理验收手续 购买实物须取得 入库单 由实物保管人员验收后在 入库单 上如实填写实收数额 或者交由实物保管人员或者使用人员进行验收 由实物保管人员或者使用人员在凭证上签名或者盖章 总之 必须有购买人以外的第三者查证 核实后 会计人员才能据以入账 支付款项的原始凭证 必须有收款单位和收款人的收款证明 这样要求 目的是为了明确经济责任 保证账物相符 防止盲目采购 避免物资短缺和流失 会计人员通过有关的原始凭证进行监督检查 二 报销单填制要求1 报销必须分类填制报销单 不得直接以原始单据报销 正规发票或收据 非出差 民工工资 青苗及其他补偿费 补偿费必须附协议或保证书 等 填制 报销单 非正规票据 白条等 须单独填制 报销单 与一起发生的正规票据的 报销单 同时报审 以便审核 出差报销应填制 差旅费报销单 2 按规定需附前置申请批准文件 入库单 固定资产验收单 等附件的 报销时必须随附 3 不同类别的报销项目须按对应会计科目分别填写 不得混在一起笼统填写 4 不同部门的费用须按费用归属部门分别填写 多部门共同发生的 须在报销单或附件注明各部门费用金额 5 报销单必须填写合计金额大小写 合计大小写金额必须一致 合计大小写不得涂改 否则该报销单财务部有权拒审 6 原始单据应按报销单上填写的项目顺序粘贴 用胶水 禁止用订书机 粘贴到报销单后的粘贴单上 以粘贴单的右边为界 均匀粘贴 单据四边不超出报销单外 要求整齐 美观 便于装订 三 报销时间1 报销须在业务办理完毕之日起6个工作日内办理报销 以报至财务部门为准 2 本人或部门领导出差及病事假时 报销期限可顺延 3 报销不得跨月 禁止跨年 每年截至12月31日 以发票收据记载日期为准 须按规定日期报至财务部门 4 部门领导年末因故不能履行报销审核职责的 须授权相关人员 中层以上 进行审核 不论何种原因 报销跨年的 财务部门有权拒绝审核 由此而产生的责任由该部门自行承担 四 报销流程 三 责任1 业务经办人根据实际情况填写报销单 要求字迹清楚 业务真实 完整 票据合法 金额大小写一致 金额不得涂改 对业务内容 单据填写的真实性 及时性负责 2 业务审核 部门或科室经理 部门或科室分管领导 侧重于业务办理的真实性 有效性 计划性 合理性 经济性 超标是否经请示并获批 日期和地址是否符合逻辑 报销事由是否合理 是否与合同一致 兼顾审核原始票据是否规范 是否真实合法 是否签字盖章 年末应注意别遗漏单据 年初应注意审核单据是否跨年度使用 对所审核单据的审核结果负责 3 财务初审 侧重于审核原始票据是否规范 是否真实合法 是否签字盖章 金额计算 逻辑关系是否正确 报销单填写是否规范 附件是否齐全 业务审核签字是否完备 年初应注意审核单据是否跨年度使用 对所审核单据的审核结果负责 4 总经理 经理 审批 侧重于审核费用的有效控制 费用的效益性 合理性 必要性 对一切费用报销进行综合平衡把关 对所审核单据的审核结果负责 5 财务复审 侧重于手续是否齐全 发票是否正规 财务初审是否严格把关 并根据资金情况进行总体平衡把关 对所审核单据的审核结果负责 6 出纳付款 侧重于审核各环节签字 附件是否齐全 业务经办人与领款人是否一致 金额计算是否正确 对不齐全 不一致 不正确的不予报销 对付款结果负责 五 罚则1 对因索取发票不合格或者不索取发票给公司造成损失的 由经办人承担损失 如税金 2 对无正当理由拖延报销的 对经办人按报销金额的10 予以处罚 每月以300元为限 同时 财务部有权停止该员工借款 并于发放工资时直接扣回借款 3 对单位负责人或分管领导把关不严 造成损失的 按损失额给予单位负责人35 分管领导15 的处罚 4 对财务初审 复审 出纳审核把关不严 造成损失的 按损失额给予相关审核人10 的处罚 出差管理制度为规范出差管理 明确出差各项标准和流程 保证员工出差期间工作 生活需要 本着合理 必需 节约的原则 结合公司实际 制定本制度 一 出差分类1 市内出差 在公司常驻地的市区 市辖区 不含县 县级市 内出差 2 城际出差 到公司常驻地的市区 市辖区 不含县 县级市 外出差 3 内部出差 因工作需要而在集团内各单位之间的出差时间达到10日 含来回路途时间 节假日 休息日 的出差 二 出差手续办理1 出差人需提交 出差申请单 附件1 经批准后 一份报人力资源部用于考勤 一份用于出差借款 交验 和财务报销 附件 2 出差审批权限 1 基层员工出差 3天的由单位负责人审批 出差 3天的由分管副总审批 单位负责人出差 3天的由分管副总审批 单位负责人出差 3天的 副总出差 3天的由总经理审批 副总出差 3天的 总经理出差由董事长审批 或电话请示 请假天数包括连