袁超电算化实习报告.doc

会计电算化实习报告（用友）袁超 20081004252 084081转眼间三个周的实习过去了，在这次实习中，我进一步加深掌握了课堂上所学习的会计理论知识，熟悉了财务业务一体化软件的数据处理原理，能熟练操作用友通软件，知道了手工操作与电算化操作的异同，为日后的应用工作打下了基础。以下是我实习的总结与体会：一、实习操作步骤(一)、建立账套：进入系统管理系统注册：用户名输入“admin”,确定权限操作员增加：输入ID号和名字账套建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(开始月份)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管名字，选择客户、供应商是否分类，是否需要外币核算等（根据实际情况进行选择）。如何删除已建账套?首先关闭用友通，并用ADMIN身份进入系统管理，然后点击 帐套备份，在“删除当前备份帐套”前面那个方框内打，点击 “确定 后，根据提示稍等片刻后便可完成删除帐套 。(二)、设置基础档案:进入 “用友通” ，输入自己的ID（注意不是自己的名字而是自己的编号！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。1、 公共档案（请根据实际需要选择是否录入）点击 “部门档案” ，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。完成后退出。点击 “职员档案” ，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。完成后退出。点击 “摘要” ，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。完成后退出2、 总账点击 “凭证类别” ：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择 “记账凭证” 。点击 “会计科目” ：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。点击 “客户分类”：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。点击 “客户档案” ：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。完成后退出。供应商分类和供应商档案同上。(三)、账务处理：1、填制凭证：增加凭证：点击 “填制凭证”，在凭证中点击 “增加” 然后选择凭证类别（若之前设置了 “记账凭证” ，则默认即为 “记” ）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。完成后点击 “保存” 。修改凭证：点击 “填制凭证”找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击 “保存” 。删除凭证：点击 “填制凭证”选择你要删除的那张凭证后点击 “制单” 下的 “作废/恢复” ,接着点击 “制单” 下的 “整理凭证” ，选择要删除的凭证的所在月份，双击需要删除的凭证后，点击 “确定” ，跳出 “是否整理凭证断号” 的窗口，可根据自己的需要选择 “是” 还是 “否” 。2、审核凭证：用另一个人的身份进 “用友通” ，进入 “总账系统” 。点击 “审核凭证” 选择需要审核的凭证的月份，然后点击 “确认” ，跳出凭证审核的窗口，点击 “确定” 后再点击 “审核” （这个审核只是审核当前那张凭证，点击 “上张” 、 “下张” ，就可以对其它凭证进行审核。在凭证很多的情况下可点击 “审核” 菜单下的 “成批审核凭证” 。（可一次审核多张甚至全部凭证）3、 记账凭证 点击“记账 全选 下一步 下一步 记账” ，记账完毕出现 “期初试算平衡表” 窗口（如果期初余额试算不平的话就无法通过记账），点击 “确认” ，跳出 “记账完毕” ，点击 “确定” 即可。总帐的反记帐功能如何实现在上面一排菜单栏点击 “总帐 期末 对帐” ，出现对帐界面之后，直接按下Ctrl+H，跳出“恢复记账前状态功能已被激活” 的窗口，点击 “确定” 后 “退出” 再点击上面一排菜单栏上的 “总帐 凭证 恢复记帐前状态” ，选择是恢复最近一次或者恢复到月初状态，点 “确定” 之后要求输入帐套主管的密码，没有则直接点 “确定” ，跳出 “恢复记帐完毕” 这样的窗口，直接点 “确定” 就表示已经恢复记帐。4、 月末转账 点击 “月末转账” 选择 “期间损益结转” , 然后点击右边的放大镜，选择“本年利润”科目（新会计制度科目下科目编码为3131，也可以直接输入）后点击 “确定” ，然后选择所需结转的月份，在“包含未记账凭证”前面打勾，选择结转的类型（ “收入” 、 “支出” 、 “全部” 可根据自己的做帐习惯选取），选择后点击 “全选 确定” ，出现 “转账生成” 的窗口，查看凭证后，点击 “保存 ”，出现 “已生成” 就表明凭证已经生成了（如果自动生成的凭证有误，则可以点击 “放弃 ”）5、 月末结账 完成本月所有工作后，点击 “月末结账” ，点击 “下一步 - 对账 下一步 - 下一步 结账” ，（若出现“未通过工作检查，不可以结账！”的字样，则表明当月还有工作没有完成，可以点击 “上一步 ”查看 “工作报告” 看看具体哪些工作没有完成）。如何反结帐？如果要对某一月份进行取消结帐，首先要用账套主管的身份登录系统；然后点击 “月末结帐 ”，选择需要取消结帐的月份，然后同时按住Ctrl+Shift+F6 ，跳出 “请输入主管口令” ，口令即为账套主管的密码，若没有就直接点击 “确定” ，这时要取消结帐的月份处边上已经没有了“Y”，表明已经取消了该月的结帐，点击 “取消 ”退出即可。6、 查询及打印各种账表（选择自己要查询的账表的条件即可，如果没有记账，就需要在“包含未记账凭证”前面打勾后才可查看）(四)、报表处理：（点击财务报表，进入报表模块）1、 新建报表点击 “文件 ”下的 “新建 ”，然后在上面菜单栏里点击 “格式 报表模板” ，再选择 “您所在的行业 （新会计制度行业）及报表类型（如资产负债表等）”，点击 “确定” ，跳出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续？”这样的窗口，点击 “确定 ”，然后在 “单位名称” 那里双击输入公司的名称，并且点击 “保存” 。下次进入可以直接 “打开 ”已经生成的报表，不用再新建了。2、 录入关键字打开报表，点击左下角的“格式”切换成“数据”之后，点击菜单 “数据” 下面的 “关键字 录入” ，填入需要出的报表日期（资产负债表需要录入年月日，利润表则只需录入年月），点击 “确定” 之后出现“是否重置第1页？”这样的窗口，点击 “是” ，稍等片刻后，报表生成。3、 追加表页（用于做次月的报表）打开报表，在“数据”状态下，点击菜单 “编辑” 下的 “追加 表页” ，录入需要追加的页数后点击 “确定” 即可，若需要出次月数据，则录入次月关键字后 “确定” 即可。二、常见问题及如何解决1、问题描述： 出纳签字的时候，提示“没有符合条件的记录” 。 解决方法： 指定科目，在基础档案财务会计科目中，点击“编辑”菜单，选择“指定科目”，“现金总账”科目选择“现金”；“银行总账科目”选择“银行存款”。2、问题描述： 在录入期初余额后，试算不平衡，差额是“应交税金应交增值税进项税额”的2 倍，什么原因，如何解决？ 原因及解决： 因为“应交税金应交增值税进项税额”科目平时的发生额都是在借方，余额也是在借方，但是这个科目又是一个“贷方”科目，所以对于这样的情况，在录入期初余额的时候，应该录入负数，比如该科目余额为50 元，录入期初的时候，就应该录入-50 元。3、问题描述： 本月制作的凭着显示在下一个期间 在本月月末制作的凭证，在查询或者审核时不显示在本月，而是显示在下月。比如制单日期为7 月31 日 的凭证，只能在8 月份查询。 解决方法: 总账会计日历的设置会计期间不是按自然月份设置的会计期间。 4、问题描述： 现金银行的支票登记簿不能自动核销？ 解决方法： 如不能核销应检查： 1 ，总账设置选项支票控制里面有没有打钩 2 ，有没有指定银行总账科目 3 ，在填制凭证的时候，银行科目必须录在贷方 4 ，结算方式里面，必须有票据管理标志 5、问题描述：查询总账的时候查询不到，但是明细账有，为什么？ 解决方法： 进入查询界面，点击“还原”按钮即可。 6、问题描述：已经使用的科目，怎么设置辅助核算( 例：其他应收款) 解决方法： 1 、反记账，取消凭证审核和出纳签字； 2 、进入总账期初余额中，把“其它应收款”的期初数清空； 3 、在会计科目中，把“其它应收款”设置为个人往来辅助核算（会提示：“此科目已使用，修改辅助核算可能会造成数据错误！是否继续？”，点击“确定”按钮）； 4 、在期初余额界面，“其它应收款”科目显示为蓝色，双击“其它应收款”的期初数，弹出个人往来期初录入界面。在“个人往来期初”录入界面录入信息，点击“退出”按钮，则期初余额录入界面“其它应收款”显示数据。 5 、在填制凭证中，找到有“其它应收款”科目的凭证，选中“其它应收款”分录，双击凭证右下角的，录入辅助信息。6 、重新对凭证审核、出纳签字，记账7、问题描述： 要生成凭证的记录在“批量制单”中不小心删除了，到哪里还能生成凭证？ 解决方法 ：如果是计提折旧的凭证，可以在“处理”菜单下选择“折旧分配表”生成凭证。 如果是新增固定资产或者减少固定资产，可以到卡片管理中，选中该卡片，然后点击“处理”菜单中的“凭证”生成需要的凭证。 如果是固定资产原值增加或者减少变动，可以到变动单管理中，选中该记录，然后点击“处理”菜单中的“凭证”生成需要的凭证。 三、各模块实习经验及体会1系统管理和基础设置。这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的基本流程。具体操作：增加用户；建立账套；设置权限；账套修改；启动系统；基础档案设置。账套输出保存。 总结经验： 各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现不能超前建账时间或不能滞后建账时间，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。 权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。 单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。 总账系统。 该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完成，但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！ 总结经验： 会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。 凭证类别设置。在填制凭证中会出现“不符合凭证必有”等象，处理此现象的方法在于凭证类别的设置。3.工资管理系统。这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。刚开始时由于对该软件的不熟悉，在财务会计里面找不到工资管理，还认为是软件的问题或书错了，后面才知道是自己的操作问题，需要启动工资管理系统。有先前几章的操练，这章除了启动工资管理外，基本没什么难度。 4固定资产系统。固定资产看似简单，其实还是有点难度的。有了工资管理的教训，现在就不会盲目勒到处找了。首先先启动固定资产系统。这一章主要了解固定资产卡片的录入及修改、增加或减少固定资产、计提折旧、批量制单等操作。总结经验：在录入本月新增固定资产的卡片的时候，录入了该固定资产的原值，应该根据选择的折旧方法计算出折旧率和折旧额，但是都显示为0 ，这是因为遵循“当月新增固定资产，当月不计提折旧”的原则，所以新增的固定资产本月的折旧额和折旧率都显示为0 ，下个月计提折旧后，就显示该固定资产的折旧率和相应的折旧额了。 本月计提折旧后，卡片上的“已计提月份”没有增加，在本月固定资产结账后，卡片上的“已计提月份”才会变化。 5应收和应付款管理系统。应收和应付款系统的功能较为全面， 需要花很多的时间在上面，实训的重点主要在设置基础科目、设置开户银行、处理坏账发生业务等。 总账期末业务处理。目的是熟悉总帐管理系统银行对帐，期末结转，对帐，结帐等业务处理流程。熟悉UFO报表系统中自定义报表和模板生成报表的基本原理，掌握报表格式设计，公式设置，报表数据计算等操作方法。总结经验：、当出现以下情况时，总账不能结账： 1) 、本月有未记账的凭证（即使该凭证已经作废）； 2）、总账和明细账对账不平（总账与辅助明细账对账不平没有影响）； 3）、其他模块没有结账（这是尤其需要注意的，当同时启用了其他模块，需要其他模块结账之后，总账才能结账。）。 注： 如果其他的模块不打算使用，而只是在建立账套的时候误启用了，就需要以账套主