财务差旅费报销制度.doc

财务差旅费报销制度 财务差旅费报销制度财务差旅费报销制度财务管理制度出差费用标准与报销管理规定出差费用标准与报销管理规定 一、目的加强公司的财务管理工作，规范各部门相关费用报销制度；明确公司费用开支的申请、报销流程和审批权限，提高工作效率，节约成本、减少浪费。 二、适用人员公司全体员工。 三、费用报销范围备用金及借支；差旅费；招待费；电话费；员工外出办公费用；行政办公费用；政府性外联费用等其他费用。 四、管理职责零财务部负责拟定费用报衬销制度，经讨论报董事斤长批准后生效；财务部检监控制度的有效执行；选制度解释权归财务部；形制度重新拟定或更宪改权归财务部，但需报爱请董事长批准后生效。 分 五、借支管理规定备肌用金借款 1、经常性塔费用开支人员实行备用叹金制度； 2、月初祁一次性借支，月末放假吠前结清；因岗位调动等恩原因不再使用备用金的鲁，应在一周上交财务，压否则公司财务部将在工柏资发放中直接扣除，扣由完为止； 3、原则蒜上试用期员工不允许借喷支，部门备用金由部门滁负责人方可借支，备用贞金金额原则上不超过员褥工月基本工资，特殊情迭况需经总经理批准方可品借支。 临时性借支肯 1、员工因出差等原蘸因借款需凭审批的外出靴申请单方可借支； 2、裸员工零星采购需凭审批橡的采购申请单方可借支掩，已实行备用金制度的侦人员只能在超出备用金滞金额的范围借支；庚 3、员工其他因公借支午需凭相关文件或制度方忍可借支； 4、员工佣上次借款未还不允许再瓦次借支，中途追加借款曝需说明原因经批准后方妊可借支； 5、员工萄借款用途达成后7天内缺需进行报销，超过7天菏未报销，财务部交直接罩从员工工资中扣除，同憨时将对该员工的信用等弛级进行评定，严格控制意今后借款。 借款审批流椅程 1、员工填写借盗款申请单，注明借款理渡由、借支金额、归还日暑期等。 贷款单格式由公倔司统一印制； 2、激部门负责人或上级领导炎复核并同意此项借款；祷 3、财务部审核借颁款填写是否规范、是否之符合借款条件、金额是雹否超标、上次借款是否舷归还等，审计不通过退锋回并向借款人员说明原兢因； 4、董事长批准或棵经授权人批准； 5、出粤纳付款。 六、差旅费报目销规定员工外出需士填制外出申请单并经上喝级领导批准；出差伙食卑补助 1、出差伙食补助践表 2、公司员工就肋餐原则上需提供正式发腹票，不能提供正式发票愿的应开具收款收据并加闺盖单位公章； 3、欧员工报销时需在餐票背柱面注明用餐人员名单及刮时间；出差时间超过一蚊天的，一天按两餐计算牡。 住宿费和交通费媚 1、住宿费、交通费除痘摩托车外需凭正式发票穷报销，未有正式发票则吱不予报销； 2、各输项费用需严格按照职务萤及补贴权限，在许可额郸度内报销，未按标准或验超过部分自行承担，特州殊情况需报公司领导审变批，并注明情况； 3、梅差旅费所有票据背后需挛详细填写开支地点、时牧间、人员，特殊开支的忌还需注明原因，未按要奥求填写不予报销；密 4、公司员工在有公交炙或摩的直达目的地时，还严禁打的，特殊情况打秀的需注明原因并经上级盐领导同意，未按要求费洋用自理； 5、长途交通掷费因特殊原因超过标准舌需经领导同意； 6、若哲有两个以上人员出差，桓同性别的至少两人住宿代一间； 7、由政府或单病位团体组织统一安排住湛宿费用自理的，按文件因实报； 8、住宿费及交札通费标准表 七、公司接弧待费用规定公司接掌待需填制申请单并经上蛾级领导批准，外出就餐枫的需在申请单上注明，吕条件许可的情况下原则茨上在本厂食堂接待；内疾部接待标准【财务差旅纽费报销制度】 1、投a标准10元/餐/氏人，包括公司内部活动剥及误餐等内部用餐；2剃、b标准15元/餐否/人，包括维修、安装另设备等供应商工作人员凿用餐等； 3、c标莲准20元/餐/人，朝包括公司人事招聘、普汉通关联客人、上游供应翼商业务人员等；4样、d标准30元/餐佯/人，包括验货等公司稿客户、公司贵宾等。 外以部接待标准 1、凡毅需外出接待需填写申请痈单报经领导同意； 2、民报销标准为50元/餐孪/人， 3、公司接待人冠员不得超过2人；忧 4、重要客户走出标准泌的应报董事长批准。 八匿、电话费报销标准课 1、根据业务需要经公搔司批准方可报销； 2、表报销标准参照以下标准早执行a、主管级及以垄下员工50元/月；滞b、部门副经理级1田00元/月；c、部门硷经理级150元/月耸；d、总监级以喊200元/月为限按实占际报销；e、副总经理缨级以300元/月为苞限按实际报销；f、总堵经理级400元/月友； 3、经公司批准街话费报销人员方可按标泌准报销，特殊岗位需进绽行话费标准调整的经总晨经理批准；财务差谢旅费报销制度最新公迂司差旅费报销制度公司娶差旅费报销制度为司了规范出差行为，提高嗓效率，制定本制度。 本筋制度适合公司所有员工豫。 1、差旅所乘坐交通杂工具标准公司员蔼工出差乘坐火车，公司袭所有人员出差在600味公里以内的，按照女动车二等座或高铁二等涎座标准的实际票价予以鞠报销，如果员工换成其讶他交通工具均按此标准豆执行，超出标准以外的烟金额部分自已承担。 6执00公里以上按照硬卧缆级别票价予以报销，换靴成其他交通工具按此标稗准执行，超出标准以外瞻的金额部分自已承担。 枕如果是特殊原因，在非润常紧急的情况下，选择绎其他交通工具例如飞轩机，做情况说明请总裁暇特批后，可以报销。 自亿驾车报销标准为防稠止出现安全隐患，公司癣不鼓励驾驶汽车出差，尹在总裁特批许可的情况愈下，员工出差可以选择辐自驾。 自驾车报销菠标准150公里内每猖车每次补助150元，协150-300公里内扭每车补助往返油费过路坏费500元，300虏600补助700元，以每次不限时间。 600争公里以上至1000元顺封顶。 4-2差旅住肯宿、补贴标准员膛工同性双人出差按住标漏准间进行报销，报销标技准等同于住宿单人住宿尔标准，住宿标准单人出缴差每人住宿费，一线城舔市每天300元，二线炼城市260元，三线城角市200元。 出差补贴繁每人每天60元补贴，秋一律按发票报销。 砚连续出差7日以上按4吵0元/天补助。 公司除巧交通工具、住宿费、补游贴，不再报销其他费用威。 4-4出差日期的蓬计算员工出差可以碉按所乘交通工具日期计变算出差天数，出差天数诈算头不算尾，但一天超胰过8小时，可增加一天应补助；自驾车按公里计茫算，补助按4-1执行咱。 4-5员工出气差前，到财务处办理出骤差借款手续，回来后，茸差旅费由出差人本消人将票据分类汇总，包砚括出差申请，各类票据婶，按差旅费报销制度规眺定，在结束出差一周内养到财务报销费用，过期羊不予报销。 4-6员吃工报销必须填写差旅费侮报销单，由出差人填写你签字，出差起止日期非必须和火车票一至，住得宿日期要和该发票一致友。 补贴按住宿日期发放茸。 报销单由经理签字，珍人力、财务部经理审批怔签字，特殊情况总裁签数字后，出纳核实后办理芝。 备注以上费用饰必须在实际发生后按标渤准报销。 公司举办的会锌议和活动由人力行政部挚统一安排食宿。 5、本远制度自发布日执行。 财姜务部财务差旅费报销制阳度XX差旅费报销制批度第1篇差旅费报销并管理制度为有效控吗制差旅费用的支出，提馁高各类业务人员的办事票效率，使企业各项管理牢形成规范化和制度化，泳特制定本制度 一、因贞公出差的办理程序慷 1、因公出差人员必须垣事先填写出差申请单勇，注明出差地点、事选由、天数、所需资金，锅经部门负责人签署意见敬，分管领导批准后方可豆出差。 2、出差人汾借款需持批准后的出业差申请单填写用款绪申请单，由部门负责猎人签字担保后，经领导絮签批，财务部门负责人匈核准后方可借款。 臃 3、出差人员回公司应姨在出差申请单中情肃况汇报一栏填写出差完藩成情况并书面汇报出差涌工作情况，向分管领导猩汇报，由分管领导考核答结果，并在出差申请严单任务完成情况栏中蚌签署考核意见。 4遥、凡与原出差申请单规婪定的地点、天数、人数游、交通工具不符的差旅招费不予报销，因特殊原分因或情况变化需改变路昌线，增加天数、人数、盆改乘交通工具需经派出臂分管领导签署意见后方彝可报销。 二、费用标准醛 1、公司职员出差箔实行住宿费、伙食补助寒费、市内交通费等费用迢包干，其标准如下蛊集团公司领导按出瓣差所在地区不同，本着砌节约的原则可住3-5迢星级宾馆，误餐津贴6衅0元/天。 因工作需要著请客户用餐可实报实销揽，不再列支误餐津贴。 味所属公司领导班子炬成员和集团公司部门经津理以上人员可住3-沏4星级宾馆，误餐津贴刨40元/天。 因工作需咬要请客户用餐可实报实蛙销，不再列支误餐津贴抖。 公司中层干部颅住宿标准省会180元缩以内，非省会120元酉以内。 伙食补助40元泪/天。 一般工作人寝员住宿标准省会80柳元以内，非省会60元晰以内。 伙食补助40元僧/天。 市内交通费治公司职工出差途中市为内公交车费实报实销。 喷如乘车时间为夜间可乘这出租车，并注明乘车区熏间。 如遇特殊情况，事饲后应写书面汇报，经经绵主管部门领导批准后，踊方可报销。 2、去懂集团公司的分支机构或基办事处如沈阳、长春爽、北京、上海、深圳等园地，出差人员必须住办钵事处，食宿由办事处承功担，不享受伙食及住宿斯补助，如因办理业务路蓄途较远，而中途无法返虐回办事处就餐，可按每谐天10元补助，但需持逢有办事处负责人的签字帕确认证明。 3、外决出参加会议经分管领导舶批准不实行费用包干，桶采取分项计算的方法，绸会议费用中包括食宿时卵不再享受食住费用，只止享受10元/天市内交减通费和公杂费。 会议费筛用中不含食宿时，住宿颓费用按标准列支，伙食诗补助、公杂费，市内交峭通费按前述标准予以补渗助。 外出学习人员膝，住宿费实行包干标准穴，伙食补助每天20元诈，外出学习途中可享受休伙食补助费，学习期间葱可享受公杂费、市内交幼通费。 4、出差特肖区，费用本着节约的原慢则伙食费60元/天。 型 三、几点具体规定烽 1、旅途中未住宿，屎不享受住宿费包干，只羹享受伙食、市内交通二花项补助费。 2、出差当给日往返可享受全额补助二。 中午12时前离开本斥市按全天补助标准。 中懊午12时后离开本市按垣半天补助15元。 中午绘12时前抵达本市按半棺天补助15元。 中午1税2时后抵达本市按全天处补助30元。 3、谓订票费、退票费原则上蛆不予报销，如遇特殊情疥况需写书面汇报，报总故经理批准后，方可报销粥。 4、乘坐交通工具的照规定、公司领导于可乘飞机，火车软卧、酒轮船二等舱、出租车。 诉如因工作需要乘飞机，串火车软卧或乘轮船二等绘舱位需经董事长或总裁绘批准，方可报销。 沼、旅途中符合乘卧而未委乘座卧铺，特快按票价愈50%，其它列车票价饶60%予以补助。 白天涌乘坐火车软座、软、硬轰卧不予报销。 、去朽集团公司设有办事处的载地区，连续乘车16小姚时以上，另外予以30纤元伙食补贴。 、夜吨间乘坐长途汽车、轮船杨统舱，超过六小时发给烙夜间乘车补助费30元旅。 、带车辆外出，煮随车送货扣除包干费中账交通补助费。 如随车送铡货后还需办理其他业务沸可享受交通补助费。 汲 5、在出差过程中因坍业务工作需要使用招待骑费应先征得总经理同意苑，须经安排领导核准并砸签署意见后财务部方可息审核报销，并不再享受仪当天伙食补助。 凡同领仇导一起就餐，餐费已报登销者均不再享受伙食补颜助。 6、驾驶员出鹃差补助标准；司机外出莫按15元/百公里补助晓，货车如二名司机按2厩5元/百公里补助。 货铱车司机住宿费以50元垮/天标准支付，小车司挣机按同车领导及工作人钟员住同档次宾馆，因特裕殊情况不能按时返回，浩应说明情况经分管领导枫签署意见后，扣除2天夷往返时间、等候时间按击每天20元给予伙食补伐助。 7、驾驶员外夫出行车途中的违章罚一柯律不准报销。 8、七出差人员应保留完整车撕票时间、趟次、住宿发偿票作为计算费用的依据庞，部门负责人审批时要幂加强对票据的审核，不答是出差途中的费用不予晕报销。 9、出差时稚借款，前帐不清、后帐檀不借，延误工作责任自韵负，特殊情况由总经理粤特批，对各部门违反规豌定给予借款而造成帐务伸混乱的，追究财务经办料人及负责人的责任。 1拟 0、本制度自发布之日姨起执行。 第2篇差旅寄费报销制度为控制阉费用，提高效率，规范典出差人员的审批及报销鸿程序，结合本厂的实际熊情况，特制定本制度。 娃 一、报销范围本细则取适用于因工作需要出差郑报销的人员。 二、出差骤审批办法 1、出斋差申请程序因工作需截要出差，无论是否借款敝，出差前均应填写出骡差申请单明确出差任辫务、出行路线、逗留时罚间及随行人员等相关事展宜，出差申请单应由部储门负责人、分管领导审约核签字。 若同次出差任操务涉及多部门员工的，焰应按部门分别填制出差吠申请单。 未经过审批的铜，不予借支和报销差旅盎费。 出差申请单由财务吱部留存，并作为部门费京用考核依据。 如要枕借款，应填写领款单攒，根据出差申请单确宅定借款金额。 领款单凭株出差申请单经厂长审核成批准方可执行。 同时财局务部实行前帐不清、性后帐不借的原则。 取 2、差旅费报销程序咖经批准出差办事人员片，应如实填写差旅费涅报销单，并列明事由谋、时间、线路后交厂长榆审核签字，再交财务部拭审核签字，按差旅费胰费用报销程序予以报箭销，按规定可报出租车诸费的人员外的其他人员菇如要乘座出租车，应事哉前向厂长请示同意，报邪帐时由厂长签字认可。 饥 二、差旅费报销原则帚市区内出差不论时间丝长短，均不发给出差补龙助费。 由于工作原因不效能回家或公司食堂就餐药的，可发给误餐补助费张，超出市区范围的，发役出差补助费六十元每天雷。 住宿费报销条件佑按出差的实际天数凭玉正式发票计算报销，没凭有正式发票的均不给报评销。 车费报销条件筷超出市区范围的凭正掌式发票给予报销，没有四正式发票均不给报销。 驰出差人员应在回公滑司后15天内报帐，需忱延期报销的应有书面申捞请并有部门领导和分管唐领导审批。 差人出乃员随车乘坐到目的地，斗未发生车船票；只按规料定报销出差各项补贴。 肘出差人员一般不得哺乘坐飞机，经批准才能蝇乘坐飞机，其乘坐往返遗机场的专线客车费用可耻凭票报销，不在市内交常通费包干的范围。 三、匝差旅费报销有关注意事表项 1、报帐人须在卯报销单上填写清楚出差腕人数、姓名和职称、出蛹差事由、起讫时间及地纸点。 2、差旅报销虱按财事字第011号文砍件规定办理，出差人员锋不准超标准住宿和坐飞惺机，因公确需乘坐飞机报、软席卧铺或高标准住蒜宿的，须持有经厂长在炒机票、软席卧铺及住宿册发票背面签审后方可报裁销。 否则一律按火车票怯价或住宿基本标准执行扰。 3、出租车票按溃规定一般不予报销；特涵殊情况确需乘坐出租车蟹的需写出情况说明并由杰厂长在情况说明书上签灌字后方可报销。 4柄、出差参加会议的须将遇会议通知附于报销单后枝，电话通知的须在出差星事由中注明。 5、烈一事一单，不得将数次耙出差合并一单报销。 唐 6、出差期间购买的渤物品、资料等，需加填蘸费用报销单报销，不得俄合并在差旅费中报销。 独 7、订票手续费不得超见过车船等票价的15%援，退票费不予报销。 示 8、车票遗失的须书膝面说明情况并由审批厂们长签字证实，由会计人矿员按照乘坐最低交通工轨具的票价予以核定金额保。 四、本规定从X酗X年7月1日起执行。 肪本厂应参照本制度，制除定本厂差旅费管理办法轨，并报厂长批准后执行欺。 第3篇差旅费报销围管理制度 1、为保痪证全校教职员工因公出另差的实际需要，进一步斑规范差旅费开支的项目长及标准，特制定本制度曳。 2、教职员工应甚充分利用现代通讯网络桨技术办理外地公务，尽登量控制公务出差，缩短屑出差时间，减少出差次必数。 确需因公务出差须续经分管校领导同意，报溢校长批准，否则，不报魔销差旅费。 3、出沮差人员的差旅费，按堕交通费凭票据实报销，蚤住宿费限额凭据报销，坦伙食补助费、市内交通臂费、通讯费包干使用瞅的办法报销。 4、住宿禹费报销办法住宿蜒费限额控制标准直辖疵市、省会城市80元/得晚/人；地州市及外县望60元/晚/人。 一人遣出差和因特殊情况需要州突破标准的须经校长批赴准，然后据实报销。 修出差住宿费在规定磺的限额标准内凭据报销尹，实际住宿费超过限额全标准的部分自理，不予虽报销。 出差人员业由接待单位住钥宿或住在亲友家的，不昧予报销住宿费。 舔学校委派外出学习、培员训人员的住宿费以学习洼、培训举办单位出示的垣发票为准报销，但不得乓超出第4条第款的规猖定，若举办单位提侵供住宿的，按第4条陇款执行。 5、交通费报郴销办法出差人员疤乘坐火车、汽车、轮船限、飞机或其它交通工具答的交通费据实报销。 出稽差人员未经校长批准一驳律不得乘坐飞机、火车戴软卧、轮船头等舱，也速不得租用出租车。 羞出差期间市内交通费蹲按直辖市、省会城市每态人每天30元，地县每乞人每天15元包干使用叉。 到外地参加会渝议和被学校委派学习培训训的人员在会期和学习牙培训期间不报市内交通宝费。 自带交通工迪具或由接待单位提供交缎通工具的出差人员不报兢市内交通费。 乘淡坐火车的按实际乘坐火契车硬卧座位票价的10徐%计发个人补助费每人谊每天补助标准为本省释地州市及以下每天每人遏20元，省会每天每人影30元，省外每天每人翟40元。 经学校痈研究，校长同意参加各轨种短期学习的培训人员期，不分区域，学习期间旭每人每天补助生活费8五元。 小专业学生碉外出培训和学生实习就喂业的带队驻点教师，往故返培训点和实习就业点柱的旅差费按学校旅差费矽标准报销，驻点期间的鞘各种补助按每人每天1坟00元包干。 驻点住宿雷由学校与培训点和实习静就业单位联系解决。 7谬、出差人员通讯费补助霓办法本市内出差言不补通讯费，本市外省悠内出差每天补助15元怔，省外每天补助25元碗。 参加各种短期吓学习和培训的人员，除苑补助往返学习和培训地绍点两天的通讯费外，学蝴习期间不补通讯费。 改 8、出差人员未按审幼批出差路线绕道出差的元，其绕道期间多开支的崎交通费和住宿费用由个挑人自理，且不发绕道期园间的出差伙食补助费、粒市内交通费和通讯补助痈费。 9、出差人员娱出差期间因游览或非工罐作需要参观而开支的一咋切费用均由个人自理。 本 10、外出处理公畴务确需开支公关费用的梭，必须事前报校长批准黄，然后凭据在相关专项吭经费中报销。 财务雷差旅费报销制度XX菇公司差旅费报销制度第闸1篇某企业差旅费报逊销管理制度范本 一、办眉理程序 1、出差人钵员必须事先填写出差绣申请单，注明出差地爵点、事由、天数、所需译资金，经部门负责人签缸署意见、分管领导批准诫后方可出差。 2、埂出差人员借款需持批准馋后的出差申请单，授填写用款申请单，挚列明用款计划，由部门遥负责人签字担保后，经洁财务负责人审核，分管鲸领导审批后方可借款。 答 3、出差人员回公亿司后，应形成出差完成氧情况书面报告，并向分玛管领导汇报，由分管领踊导考核结果，签署考核植意见。 4、审核人杖员根据签有分管领导考勉核意见的出差申请单油和有效出差单据，按藕费用包干标准规定，经武审核后方可报销差旅费莱。 5、凡与原出差搓申请单规定的地点、天币数、人数、交通工具不鹰符的差旅费不予报销，谢因特殊原因或情况变化巡需改变路线、天数、人治数、交通工具的，需经信分管领导签署意见后方圆可报销。 6、出差彬回公司应在一星期内报阀账，超过一星期报销差贫费，每一天按30元罚母款，若迟报时间超过一涤个月以上，每一张单据覆按每月30元累积加罚峪，并追究其部门担保人咖责任。 7、出差时狮借款，本着前账不清氓、后账不借的原则，则延误工作责任自负，特勤殊情况由总经理特批，孵对各部门违反规定给予狞借款而造成账务混乱的吗，追究财务经办人及负鞍责人的责任。 二、费用狸标准总体原则对宁出差人员的补助费、住侩宿费和市内交通费实行耶包干使用，节约归己捍，超支不补。 预申请纸 三、报销办法住宿费报梳销办法 1、出差人即员的住宿费实行限额凭喝据报销的办法，按实际慕住宿的天数计算报销。 货 2、出差人员由接郁待单位或住在亲友家的诚，一律不予报销住宿费吵。 3、出差人员住肃宿费报销标准原则上按鉴规定标准执行，有新闻凿媒介采访、会见地方政屈府官员和知名人士或影橡响公司整体形象的特殊褪业务情况，在分管领导邀允许的前提下，可按实野报销。 4、住宿费驯标准一般指每天每间，瓤若为同性二人同时出差养，按一个房间标准报支死，副总以上人员出差，贤可单独住宿。 伙食补助勇费报销办法中午1爷2时前离开本市按全天滤补助；中午12时后离淬开本市按半天补助；中摹午12时前抵达本市按拟半天补助；中午12时嗽后返抵本市按全天补助邑。 交通费报销办法倚 1、旅途中符合乘卧而赌未乘座卧铺，特快按票姥价50%，其它列车票楔价60%予以补助。 订挟票费、退票费原则上不孕予报销，如遇特殊情况幼需写书面汇报，报分管伶领导批准后，方可报销骏。 2、对于自带车达辆人员，交通补助费予弊以取消。 3、出差奉人员原则上不得乘左出蛹租车，但下列情况除外恍出差目的地偏远，没雇有公共交通工具的；携诊有巨款或重要文件须确闯保安全的；收、发货物沟笨重，搬运困难或时间二紧迫的；陪同重要客人已外出的；执行特殊业务峪或夜间办事不方便的以摈上情况须请示部门主管渝同意后方可报销。 娶 4、出差人员应按最简幽便快捷的线路乘坐车船惑，不得饶行。 出差期间瞎经领导批准顺道回家探售亲、办事及非工作需要宁的参观、游览，其线饶线多支付的费用均由不个人自理，期间按事假奴考勤。 遇有特殊情况的丹，如春运无法购票的，姨在请示主管领导同意后惋方可报销。 通讯费报销埃办法除外出学习和文驻厂人员外的出差人员耪，每天补助10元通讯晒费，特殊情况需经主管知领导批准。 其他1统、在出差过程中因业务淀工作需要使用招待费应铸先征得分管领导同意，肯并经安排领导核准并签摧署意见后财务部方可审枉核报销。 2、出差真人员应保留完整车票时蝶间、车次、住宿发票作殖为计算费用的依据，对肺于公司代为订票的，应怀保留复印件作为审核依藉据。 3、驾驶员外砚出按15元/百公里补绩助，行车途中的违章罚芯款一律不准报销。 四、咕补充规定 1、两人声以上出差人员，在请示兵主管领导允许后，可就呆随行高一级人员标准执敞行。 2、去往集团奢办事处的人员，出差途腻中享受伙食补助费。 抵独达后食宿由办事处承担念，不享受伙食及住宿包仇干，如因办理业务路途锈较远，而中途无法返回醛办事处就餐，可享受伙庶食补助费，但需持有办舔事处负责人的签字确认障证明。 3、外出参勘加会议，会议费用中包趴括食宿时不再享受食住叛费用，只享受市内交通澡费。 会议费用中不含食褐宿时，按前述标准予以迅补助。 4、外出学沾习、驻厂人员，伙食补钉助每天16元，期间不烃享受市内交通费、住宿塘费包干，途中可享受交椰通、伙食补助费。 五、蕊本制度自发布之日起执色行。 第2篇公司员工摇差旅费报销制度 一、总凡则 1、为了规范出跪差员工的差旅费管理，障特制定本制度。 2猩、本制度所指的出差，契指一天以上，当天不能眶往返的出差。 3、瞬本制度适用于本公司因瓣公出差的所有人员。 二仇、报销标准 1、出差工举资按正常出勤工资魄计算，出差日期不计算若在出勤日期中，出差无局假日加班双倍工资。 2刃、出差住宿费住宿嘱费凭住宿发票，按实际陨自理住宿天数，按25他元/天计算报销，超标纽准的，超出部分自理。 颁客户单位提供住宿的，删无住宿补助。 3、交通龙费乘坐火车，按硬卧杨以下标准报销。 出泛租车不能报销，各种保坟险费、茶座候车费不能锰保销，特殊情况下，经柒总经理批准方可报销。 募市内公交、长途汽耶车、轮船三等仓以下及剪其他合理交通费用，写烩明行程及行程目的，可渣据实报销。 乘飞机衙需事前申请，得到总经甚理许可方可报销。 4、沸生活补助客户单位献提供生活的，无生活补秘助。 客户单位不提供生粹活，按15元/天补助头。 5、电话补助岂领队按10元每天补助洗，普通施工人员按5元鼻/天补助，当月有话费语补助的，需提供话费发零票。 6、出差补贴殷领队按40元/天补雄助，普通队员按25元藻/天补助。 7、陪槛同宾客出差的人员，如刻果在食住行方面已享受怔公费者，均不再享受食钒宿补助。 随同领导圆出差的员工，如果食宿漳方面已经由领导负责，涟均不再享受食宿补助。 矩 8、行政、采购、办公申人员出差按领队标准茹报销差旅费。 9、纤总经理出差交通、住别宿、生活、招待费实报唾实销，出差按100元佃/天补助。 三、差旅费痘报销程序 1、所有敝报销由返回日起10日骋内应报销完毕，超过报化销期限，按所报金额1瑞0%罚款，如超过2个耪月未报销的公司将不予吧再报销。 2、出差啸人员如有上次预支费用姚未结清者，本次预支财凉务部不予办理。 3嫂、施工及售后完成后，粘必须征得客户单位同意栈，由客户在工程服务表烦上签字，与客户交接清嘎楚，所有借用工具交还隐完毕后方可离开，镜 4、出差人员返回公司淹后，应凭车票日期返回写第一天到办公室报到登念记，将当次出差工作内诱容与现场情况如实上报洋办公室，注销出差。 办侄公室记录人员作书面登号记，并与客户核实情况也属实后，在工程服务表令上签字。 5、严禁册先休假再报到、先报账甸再报到，对回公司不立狰即报到的员工，按旷工赔处理。 6、员工返沼回公司后，凭办公室已铲经登记、客户签收的验敛收单报销差费。 7午、整体报账程序施工佣单位签收工程服务验贵收表办公室登记签置字销差、仓库验收入库奖财务室报账 四、差旅域费票据要求 1、报斡销原始凭证以正式发票躁为准，如遇有特殊情况癣，只能收据代替的，应舀在收据上盖业务单位公产章和联系电话号码，以壳及开票人以备核查。 墟 2、有往返车票以外楔的交通票据时，应列出膨行程详单，填写票据蔗清单，对每一张交通怖票据做出说明。 3肮、发生零星采购，需取痘得正式发票，如遇有特身殊情况只能收据代替的扣，应在收据上盖供应单类位公章和联系电话号码殆，以及开票人，以备核债查。 采购需要一人采购公，一人验收，在票据上膛同时签名，并注明用途债。 工具及未用完物品，秒出差完成时，由报销人继负责带回公司仓库验收僳。 五、其他要求1痴、工程服务领队人员出职差，要求保持电话畅通捎，出差前应自己交足电钟话费，确保电话无故障坡。 有电话停机、关机及工其他不畅通情况，取消拄当日电话费补助，并按唬次罚款10元/次。 侣 2、报销应遵循实事情求是，严禁弄虚作假，坞如有发现，取消报销资扎格，并处以虚假报销额泅两倍罚款，直至辞退。 极 3、现场施工、售妒后、技术指导等现场服试务人员在工作时间内，傅必须着本公司工作服，真工作鞋。 4、当天季往返的短途出差视同出勋勤，郑州及其下辖县市携以外的短途出差，可享棠受每天15元生活补助念。 5、员工近地出廷差，应事先做好行程安赠排，在工作完成的情况种下，应当日往返，不得絮无故逗留，一经发现，亿取消其所有津贴。 辅 6、出差的行程路线须忠符合近路与经济原则，皱合理安排路线，不得绕滨行。 违反规定的，其超绑出标准的金额，自行承揖担，并扣减多行走天数怎已计列的费用，且多行陕走的天数按旷工处理。 尧 7、出差期间，若疚发生招待费，须事先征娱得总经理允许。 报销时雁须单独填报，要求写明臣发生费用原因，被招待袭对象及其联系电话和就萍餐金额。 8、出差商途中，征得允许中途请呛假回家的员工，请假回檄家路费本人承担，请假贮期间无差旅费。 其他费赶用按正常出差报销；未幕经允许中途回家的员工旧，当次出差往返路费全邯部由该员工本人承担。 喧 9、所有票据，由就经手的员工本人报销，拉他人不得代报。 1摹 0、出差期间，若需向简客户单位借领工具物品油，必须填写物品支领蛛单，注明用途及结算袋方式，完工离开时，交影接清理完毕方能离开。 仆 11、出差途中，魁不得离开施工单位做私钮事探访私客，若有特殊生需要，需征得总经理同姨意后请假方可离开，请菠假时间不计入差旅费计易算日期。 未经允许做私记事，按旷工处理。 狞 12、施工及售后服务炳出差人员，除客户提供渤的正常食宿安排外，未奠经总经理允许，不得接债受客户单位请吃请喝，睫不得接受客户单位礼物侄红包、小费等一切馈赠厉。 有违反者，给予收受钞物5倍罚款。 第3篇乍公司差旅费报销制度岸为进一步加强对差旅娇费的管理，适应当前的咬物价水平，根据省财政妈厅文件精神，结合我公幼司具体情况，重新修订棉公出人员差旅费标准辅 一、公出人员交通费渺 1、公司各部门经理换可乘坐火车软席、轮船员二等舱、飞机普通舱，调其他人员可乘坐火车硬医席、轮船三等舱，长途搂汽车凭据报销。 2纱、严格控制公出人员乘渺坐飞机，需乘坐飞机的送应事先经总经理同意批测准。 3、乘火车从深晚八点至次日凌晨七点拳之间，在火车上过夜六阔小时以上或连续乘坐超谚过十二小时，可购买同原席卧铺票。 符合本规定窿而不买卧铺票，可依据噪实际乘坐火车票价按以郝下比例发给个人补贴；樊直快的按票价60%；剃特快以及新型空调直达杉特快列车分别按其硬坐逾席位票价的30%发给炮个人，另外加收的空调孙费不计入座位票价之内绪。 二、公出人员宿隙费、市内交通费、补助哑费、杂费按实际天数计摘算包干限额，超出部分玄自理。 公出人员往返旅宙程期间按实际天数每日费补助15元。 宿费、市缆内交通费、补助费、杂镁费等包干标准1脂、自带交通工具的从其横包干费中每人每天扣减捞交通费20元。 2掖、在本市区公出需在外灌就餐者，每日补助10铲元，其他城市当日往返入补助15元。 3、吨公司外派的技术服务人迸员，食宿由公司负责解袱决，补助费每人每天4脱0元。 4、公司员爬工陪同部门经理外出的讶，随部门经理的标准报蕴销。 5、因工作需债要超出差旅费包干标准欠的，需总经理事先批准昼方可实报实销。 6、旅忿途期间，在非工作地不妖许滞留。 7、财务了严格按照公出人员申请介公出目的地及合理的行惺车线路予以审核报销。 畅如中途有变化的需事先肩请示领导批准，否则发伊生费用自理。 三、唯报销票据公出人员报洞销票据必须符合国家有逃关票据报销规定，否则谍不予报销，各种票据丢渊失一律不予报销。 杖 四、报销时间公出人句员回来后一周之内，到持财务部门报销，如有故训意拖欠不及时报销的，拇适情节给予50元以上掳的处罚。 五、本规雅定自8月1日起执行，秽以前有关规定与本规定协有抵触的，均按本规定害执行。 第4篇企业出粤差费报销制度第一部分哮总则第一条为了加忠强公司内部管理，规范胰公司财务报销行为，倡汐导一切以业务为重的指疥导思想，合理控制费用掣支出，特制定本制度。 芝第二条本制度根据致相关的财经制度及公司詹的实际情况，将财务报坝销分为日常办公费用、筑工薪福利及相关费用、照税费支出、工程相关支穴出及专项支出等，以下赌分别说明报销相关的借戈款流程及各项支出具体幸的财务报销制度和报销瞩流程。 第三条本制蛛度适用公司全体员工。 叙【财务差旅费报销制度战】第二部分借支管炽理规定及借支流程第四瞻条借款管理规定出浆差借款出差人员凭审悲批后的出差申请表热按批准额度办理借款，互出差返回5个工作日内章办理报销还款手续。 堪其他临时借款，如业栅务费、周转金等，借款柄人员应及时报帐，除周敝转金外其他借款原则上应不允许跨月借支。 诈各项借款金额超过50紊00元应提前一天通知氧财务部备款。 借款藕销账规定借款销帐时锚应以借款申请单为依据垒，据实报销，超出申请述单范围使用的，须经主苍管领导批准，否则财务庶人员有权拒绝销帐；借帐领支票者原则上应在5螺个工作日内办理销帐手焉续。 借款未还者原蜗则上不得再次借款，逾耶期未还借支者转为个人氟借款从工资中扣回。 第喧一条借款流程借款邑人按规定填写借款单响，注明借款事由、借言款金额、支票或现金。 笨审批流程主管部伍门经理审核签字财务殃经理复核总经理审批苑。 财务付款借款渣凭审批后的借款单到财巡务部办理领款手续。 第窑三部分日常费用报销制哆度及流程第二条日澡常费用主要包括差旅费械、电话费、交通费、办脉公费、低值易耗品及备媚品备件、业务招待费、母培训费、资料费等。 在竞一个预算期间内，各项酣费用的累计支出原则上织不得超出预算。 第三条狙费用报销的一般规定健报销人必须取得相应诌的合法票据，且发票背嫌面有经办人签名。 逼填写报销单应注意根尽据费用性质填写对应单咕据；严格按单据要求项庭目认真写，注明附件张疫数；金额大小写须完全烈一致；简述费用内容或炙事由。 按规定的审批程省序报批。 报销50犹00元以上需提前一天柯通知财务部以便备款。 明第四条费用报销的症一般流程报销人介报销单据并填写对应费涅用报销单须办理申请友或出入库手续的应附批钝准后的申请单或出入库粥单部门经理审核签字龚财务部门复核总经距理审批到出纳处报销疯。 第五条差旅费报销制蹭度及流程。 费用标准衫职务交通工具住宿辑标准伙食标准外埠市内杨交通费用一般员工月火车硬卧120元/天绰30元/天30元/天材部门负责人火车硬肺卧150元/天40元续/天40元/天总胞经理助理飞机200元叫/天50元/天50元碴/天【财务差旅费报销勃制度】总经理及以上飞篷机实报实销实报实销实冒报实销费用标准的补充踊说明 1、住宿费见报销时必须提供住宿发氨票，实际发生额未达到涅住宿标准金额，不予补完偿；超出住宿标准部分蜜由员工自行承担。 整 2、实际出差天数的计傅算以所乘交通工具出发敲时间到返京时间为准，散1200以后出发以洒半天计，1200以怂前出发以一天计。 划 3、伙食标准、交通费岳用标准实行包干制，依粗据实际出差天数结算，酝原则上采用额度内据实惮报销形式，特殊情况无年相关票据时可按标准领董取补贴。 4、宴请焦客户需由总经理批准后荔方可报销招待费，同时占按比例扣减出差人当天妙的伙食补贴。 5、党出差时由对方接待单位汉提供餐饮、住宿及交通浴工具等将不予报销相关妒费用。 报销流程1骇、出差申请拟出差人泼员首先填写出差申请啸表，详细注明出差地抡点、目的、行程安排、纶交通工具及预计差旅费蠕用项目等，出差申请单狰由总经理批准。 2弄、借支差旅费出差人骑员将审批过的出差申绕请表交财务部，按借涯款管理规定办理借款手耍续，出纳按规定支付所恭借款项。 3、购票林出差人员持审批过的艾出差申请复印件，到行朗政部订票。 4、返龋回报销出差人员应在袄回公司后五个