招聘出纳笔试试题及签案.doc

浙江千岛湖西南景区旅游有限公司测试卷测试卷（2012年出纳岗位）注：本次测试题共5道（限时30分钟）：1、公司员工报销费用，财务经理审核后的费用汇总单据上的金额是2300元，您核对后的金额是2350元，请问您将如何处理？2、公司领导16：20通知您，明天上午需要12万元现金，您将如何处理？3、￥8003060.79的大写金额。4、2015年10月4日的大写日期。5、某企业2012年2月1日银行存款日记账的余额为37000元，银行转来的对账单的余额为39000元，经过核对发现以下几笔未达账项（1）企业在月末从其他单位收到转账支票3600元，企业已入账而银行尚未入账，（2）企业与月末开出的现金支票600元购买办公用品企业已入账而银行尚未入账 （3）企业委托银行外单位收回的销货款9000元，银行已入账而企业尚未入账 （4）银行代企业支付水电费4000元，银行已入账而企业尚未入账。根据以上未达账项编制银行存款余额调节表。出纳笔试试题及答案1、公司员工报销费用，财务经理审核后的费用汇总单据上的金额是2300元，您核对后的金额是2350元，请问您将如何处理？本题主要考核应聘者上下沟通的能力参考答案：当你发现财务经理审核后的单据金额与你审核的不符时，首先，你要与报账会计进行沟通，是否核算正确，然后，再与报账的员工进行沟通，共同核查金额是否正确，是否都属于正常报销费用。最后，你再与财务经理进行沟通，查找错误原因。只有两者一致时，你才能付款。2、公司领导16：20通知您，明天上午需要12万元现金，您将如何处理？本题主要考查应聘者对出纳工作的熟悉程度，与银行的沟通能力，以及工作的风险认识程度参考答案：本题涉及大额提现，需提前通知银行，与银行取得联系，同时，提现必须考虑安全风险、收现付现的风险。3、￥8003060.79的大写金额。参考答案：人民币捌佰万（零）叁仟零陆拾元柒角玖分（“整”或“正”在角后填不填都可，分后不填写）。4、2015年10月4日的大写日期。参考答案：贰零壹伍年零壹拾月零肆日。5、某企业2012年2月1日银行存款日记账的余额为37000元，银行转来的对账单的余额为39000元，经过核对发现以下几笔未达账项（1）企业在月末从其他单位收到转账支票3600元，企业已入账而银行尚未入账，（2）企业与月末开出的现金支票600元购买办公用品企业已入账而银行尚未入账 （3）企业委托银行外单位收回的销货款9000元，银行已入账而企业尚未入账 （4）银行代企业支付水电费4000元，银行已入账而企业尚未入账。根据以上未达账项编制银行存款余额调节表参考答案：银行存款余额调节表会计期间或截止日：2012年1月1日至2012月1月31日止项 目金 额项 目金 额企业银行存款日记账余额37000.00银行对账单余额39000.00加：银行已收企业未收加：企业已收银行未收委托收回货款9000.00收外单位转账支票3600.00减：银行已付企业未付减：企业已付银行未付代扣代缴水电费4000.00