加油站投资估算及资金筹措.doc

精品文档11 投资估算及资金筹措11.1编制说明1工程概况本项目为XXXX加油站项目。项目规划用地面积3200平方米，净用地面积2000平方米。项目建设期12个月。2. 估算编制范围项目投资估算编制范围主要为以下单项工程和费用：（1） 加油站主体工程（2） 供配电（3） 水暖（4） 营业用房及配套建筑（5） 总图工程3投资估算编制依据(1) 国家发改委推荐使用的投资项目可行性研究指南；(2)化工建设项目可行性研究报告内容和深度的规定；(3)化工建设项目可行性研究投资估算编制办法；(4) 工程勘察设计等有关收费标准；(5) 设备价格根据建设单位提供和询价及报价；(6) 项目建设单位提供的各种基础资料；(7) 设备安装费按类似设备安装费计取；(8) 建设当地的建筑工程指标。11.2项目建设投资估算本项目建设投资估算800万元。表11-1 成本测算表 单位：万元序号项目名称投资金额占投资比例（）项目总投资800100.00 一建设投资321.2840.161建筑工程费270.2433.782设备购置费44.485.563勘察设计6.640.83二工程其它费用102.812.901绿化及管网配套69.68.702规划配套费21.62.703电力配套费8.961.124办公及生活家具购置2.640.33三流动资金30037.5四土地费75.929.512 经济效益分析12.1 经济效益计算的依据及说明1.中国国际工程咨询公司新建项目可行性研究经济评估方法。2.国家发改委建设项目经济评价方法与参数第三版。3.工艺专业、概算专业提供的基础数据。4.价格：产品价格都是项目建设期末的不含税价格，产品销售价格为平均售价。5.税务：所得税：25%。增值税：17%城市维护建设税：5教育费附加税： 36.盈余公积金、公益金：按财务制度规定，企业上缴所得税后的利润分别按10、5提取盈余公积金、公益金。7.主要参数财务基准收益率（全部投资）（ic=10%）。其中基准收益率参照建设项目经济评价方法与参数第三版各行业协调结果。表12-1 项目营业收入估算表（万元）序号项目年销量（吨）单价(元吨）运营期234 5 6 78生产负荷100%100%100%100%100%100%100%营业收入 78005712.55712.55712.55712.55712.55712.55712.5193#500950047.547.547.547.547.547.547.5297#300105003153153153153153153153 0#5000385038503850385038503850385038504-10#200015001500150015001500150015001500表12-2 项目投资现金流量表（万元）序号项目建设期运营期 1 2 3 4 5 6 7 81现金流入 05712.55712.55712.55712.55712.55712.55712.51.1营业收入 04882.54882.54882.54882.54882.54882.54882.51.2销项税额8308308308308308308301.3回收资产余值1.4流动资金2现金流出 80028212821282128212821282128212.1建设投资 8002.2流动资金 2.3经营成本23692369236923692369236923692.4进项税额402.73402.73402.73402.73402.73402.73402.732.5应纳增值税44.7744.7744.7744.7744.7744.7744.772.6营业税金及附加4.4774.4774.4774.4774.4774.4774.4773所得税前净现金流量-8002592592592592592592594累计所得税前净现金流量-800-641-382-1231363956549135调整所得税63.6363.6363.6363.6363.6363.6363.636所得税后净现金流量-800195.37195.37195.37195.37195.37195.37195.377累计所得税后净现金流量-800-704.63-545.26-349.89-154.5240.85236.22431.598、依项目现金流量表计算相关指标：（1）所得税前：FNPV（i=10%)=378.08万元 （2）所得税后： FNPV(i=10%)=89.49万元 经测算，所得税前与所得税后财务净现值ENPV（Ic=10%)均大于零，项目财务收益是可以接受的。 （3）静态投资回收期： Pt=累计净现金流量开始出现正值的年份数-1+上一年累计净现金流量绝对值/当年净现金流量=1.9年 （4）采用人工试算法，插值计算的所得税后财务内部收益率 FIRR=12.78%所得税后财务内部收益率FIRR大于设定的基准收益率10%。 12.2 财务评价结论综合财务各项经济指标评价本项目，项目