建筑垃圾综合处理项目财务分析报告

泓域咨询MACRO/ 建筑垃圾综合处理项目财务分析报告随着我国建筑业的不断发展，尤其是房地产行业的高速发展，我国每年建筑垃圾的产量占城市垃圾总量的30%-40%。2012年，我国建筑垃圾产量已经达到了15.46亿吨，较2001年的2.97亿吨增长了4倍之多。从建筑施工与安装过程产生的建筑垃圾来看，建造每立方米建筑将产生1%-4%的施工垃圾，如果按照建筑垃圾表观密度1.5吨/立方米计算，结果与0.06吨/平方米比较接近。以此测算出2012年我国建筑施工建筑垃圾产量达到了5.89亿吨，较2001年的1.13亿吨增长了4倍之多。按照相关计算标准，装修建筑面积垃圾产出系数取值0.1吨/平方米。前瞻以此计算出2012年我国建筑装修建筑垃圾产量达到了1.11亿吨，虽然较建筑拆除与建筑施工规模较小，但与2001年的1121万吨产量相比，增长了4倍之多。我国建筑垃圾处理主要是有两类方式，一类是建筑垃圾运往当地市政部门投资建设的建筑垃圾消纳场，再进行资源化、填埋或者焚烧处理；二类是由建筑垃圾资源化企业向工程承包商进行建筑垃圾采购，运往建筑垃圾回收利用企业进行资源化生产。现阶段我国建筑垃圾主要是运往建筑垃圾消纳场进行处理，且回收利用率非常低，回收利用率不到5%。我国每年建筑垃圾的排放量占城市垃圾总量的30%以上，建筑垃圾处理行业的需求巨大。现阶段我国建筑垃圾资源化程度较低，尤其是建筑垃圾资源化处理民营企业经营较为困难的原因是多方面的。我国建筑垃圾监管较为严格，建筑垃圾资源化处理民营企业获得建筑垃圾的成本较高，据有关建筑垃圾处理产业报告显示，部分建筑垃圾资源化处理企业平均每吨建筑垃圾的获取成本加上运输费和处置费就达到了20元/吨以上，部分地区甚至出现建筑垃圾倒卖的现象，使得建筑垃圾获取成本更高，加上生产成本，每吨建筑垃圾的处理成本就达到了30元左右，这毫无疑问地增加了建筑垃圾资源化处理企业的负担。建筑垃圾资源化处理企业获取成本高，而市政部门建筑垃圾处理不完，这样的矛盾更是促进了建筑垃圾处理领域引入PPP模式（公私合营模式）的必要性。相比于资源化再利用的生产及采购成本，拥有建筑垃圾资源的部分工程承包商则更倾向于选择建筑垃圾的直接排放，因为现阶段建筑垃圾的排放费用标准依然偏低，许多地区执行的费用标准依然是多年以前制定的标准。因此，拥有建筑垃圾资源的工程承包商对建筑垃圾进行资源化处理的积极性并不高。在对建筑垃圾进行分类后，把废弃建筑混凝土和废弃砖石破碎筛分成粗细不同级别骨料，可用于生产相应强度等级的混凝土、砂浆或制备诸如砌块、墙板、地砖等建材制品；利用废砖瓦生产骨料，可用于生产再生砖、砌块、墙板、地砖等建材制品，具有实现建筑垃圾减量化、资源化、节约天然资源、保护生态环境等优势，并具有较高的经济价值。对2010年昆明建成通车的碧鸡旅游环线研究显示，全长21.5公里的环线中的1公里就是建筑垃圾铺设实验路段，相比以前从其他地方开采拉运工分石来铺设道路，用建筑垃圾进行铺设可以节省30%左右的费用。尽管建筑垃圾再生建材具有较为明显的成本优势，但是在我国的渗透水平依然有待进一步的提高。现阶段市场需求也直接影响到了建筑垃圾资源化处理率较低。购买建筑垃圾处理设备需要很大一笔花费。例如专业建筑垃圾处理线价格高达160万，而其他企业生产的传统建筑垃圾设备的价格也从几十万元到一二百万元不等，自动化机械效能不一，质量的参差不齐，一般企业和个人没有动力和实力去购买这样的设备。现在有能力购买建筑垃圾处理设备的主要是一些有实力的房地产开发商、环境投资公司和市政单位等，尤其是我国大中城市的市政管理部门，现在是购买的主要力量。由于建筑垃圾资源化不完全是市场行为，具有一定的公益性质，所以不能要求从事建筑垃圾资源化的企业完全自负盈亏，国家应完善相应的扶持政策和财政补贴，让这些的企业逐步壮大起来，使其进入良性循环。同时建设起一批具有示范意义的产业园区，以点带面，辐射全国，逐步建立起完善的符合我国国情的建筑垃圾资源化产业体系，推动我国循环经济的发展。一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资14993.93(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2479.63万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资17473.56万元，其中：固定资产投资14993.93万元，占项目总投资的85.81%；流动资金2479.63万元，占项目总投资的14.19%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6471.21万元，占项目总投资的37.03%；设备购置费5235.21万元，占项目总投资的29.96%；其它投资3287.51万元，占项目总投资的18.81%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14993.93+2479.63=17473.56（万元）。二、资金筹措全部自筹。三、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷55.00%,计划收入9767.45万元，总成本8558.86万元，利润总额-3847.48万元，净利润-2885.61万元，增值税291.91万元，税金及附加236.78万元，所得税-961.87万元；第二年负荷75.00%,计划收入13319.25万元，总成本10937.60万元，利润总额-4128.06万元，净利润-3096.04万元，增值税398.06万元，税金及附加249.52万元，所得税-1032.02万元；第三年生产负荷100%，计划收入17759.00万元，总成本13911.04万元，利润总额3847.96万元，净利润2885.97万元，增值税530.75万元，税金及附加265.44万元，所得税961.99万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入17759.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=530.75万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用13911.04万元，其中：可变成本11893.74万元，固定成本2017.30万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加265.44万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3847.96（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3847.9625.00%=961.99（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3847.96（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3847.9625.00%=961.99（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3847.96万元，缴纳企业所得税961.99万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=3847.96-961.99=2885.97（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=22.02%。（2）达产年投资利税率=26.58%。（3）达产年投资回报率=16.52%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入17759.00万元，总成本费用13911.04万元，税金及附加265.44万元，利润总额3847.96万元，企业所得税961.99万元，税后净利润2885.97万元，年纳税总额1758.18万元。四、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=7.55年。本期工程项目全部投资回收期7.55年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。五、综合评价1、加强统筹规划，完善服务网络和服务设施，积极培育各级中小企业综合服务机构。通过资格认定、业务委托、奖励等方式，发挥工商联以及行业协会（商会）和综合服务机构的作用，引导和带动专业服务机构的发展。建立和完善财政补助机制，支持服务机构开展信息、培训、技术、创业、质量检验、企业管理等服务。2、投资项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合项目建设地行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进项目建设地制造产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。3、显而易见，中国制造2025实施和推进所取得的成效，是中国制造企业在各方的支持下奋发图强的结果，是顺应第四次工业革命的浪潮而积极吸纳、融入各类高新技术的结果，是多年技术创新积累而发力的结果，是在开放的环境下与国外相关企业开展平等互利双赢的合作的结果。以更大力度推进新兴产业集聚发展，进一步强化政策支持。省委、省政府在资金安排、用地、财税支持等方面出台一系列政策措施，各地各部门要在政策落地见效上下功夫，真正把这些政策和资金用在产业上、用在项目上、用在企业上。要进一步强化工作责任，建立高效精干的执行机制，及时研究解决产业基地建设中的重大问题，全力推动各项举措落地生根。发展升级的核心是产业升级，产业升级的关键在于集聚发展。走集聚发展之路，扶优扶强、靠大联强、强强联合，进一步提升我省产业总体实力和竞争力，已经成为全省上下的共识。贯彻落实省委十三届九次全会精神，就要抓住集聚发展这个牛鼻子，不断壮大发展实力。中国制造2025的实施，已经和仍将发挥提升中国制造企业国际竞争力的作用，中国制造业将直面第四次工业革命的机遇和挑战，并受惠于所产生的科技成果，加快转型升级和动能转换的步伐，进一步提升创新能力和供给能力，排除干扰，朝着制造强国这一目标坚定地前进。4、本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率22.02%，投资利税率26.58%，全部投资回报率16.52%，全部投资回收期7.55年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。在建设过程中，应注意环境的保护和资源的有效利用，做到环境保护和建设同时进行，尽量减少因施工对城镇居民生活造成影响。充分抓住经济全球化、我国产业结构调整的历史机遇，加快该项目的开发建设、招商引资，努力规避投资风险。同时，在产业布局和资金投向等方面要处理好多方面的协调关系，注重建立起良好的公共关系，加强与社会各阶层、政府相关管理部门的沟通，准确项目的定位，完善各项法定手续。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。多年来，建筑垃圾处理已成为社会公认的城管“老大难”。由于多年来没有正式法律法规作为依据强力推进，在城市化进程中，建筑垃圾管理工作也积攒出不少现实难题。比如建筑垃圾排放不规范，建筑垃圾运输市场准入机制不健全，建筑垃圾消纳处置薄弱，95%的建筑垃圾没有得到利用，监管合力未形成、未有效建立信息共享机制等，严重迟滞了建筑垃圾良性利用的步伐。2001-2014年，我国房地产开发投资总额与GDP的比值呈现逐年上升的态势，从2001年的5.79%提升到2014年的14.93%，增加了近10个百分点。尽管2017年我国房地产开发投资总额与GDP的比值有所下降，但考虑到房地产行业对钢铁、水泥、工程机械等行业的巨大带动作用，我国房地产行业在国民经济中的地位依然十分重要。作为我国经济的重要支柱产业，这种角色在未来相当长的时间内不会改变。房地产作为房屋建筑中最重要的类型，其开发的整个过程中都会产生大量的建筑垃圾，包括前期的房屋拆迁、土地整理、地基挖掘、工程施工以及后期的竣工装修。此外，大量的二手房交易也将带来修缮及二次装修的需求，该类建筑垃圾生产量也具备一定的规模。也就是说，我国房地产开发投资规模大意味着建筑垃圾产量规模大，建筑垃圾处理与资源化成为摆在我国城市化推进过程中的一大难题。随着我国建筑业的不断发展，尤其是房地产行业的高速发展，我国每年建筑垃圾的产量占城市垃圾总量的30%-40%。据前瞻产业研究院发布的2018-2023年中国建筑垃圾处理行业发展前景与投资战略规划分析报告测算，2017年我国建筑垃圾产量已经达到了23.79亿吨，较2001年的2.97亿吨增长了将近7倍之多。据住建部公布的最新规划，到2020年中国还将新建住宅300亿平方米，由此产生的建筑垃圾至少达到50亿吨。我国建筑垃圾处理的主要方式是在消纳场进行填埋或焚烧处理，但这种方式未来将难以为继。如果以堆高5米计算，则1亿吨建筑垃圾需要25万平方米的消纳场地面积。未来我国建筑垃圾年产量将达到25亿吨以上，这意味着我国每年用来堆埋建筑垃圾的土地面积需求就达到625万平方米左右，对于人均土地面积本来就少的我国而言，显然是不可持续发展的道路。现阶段我国建筑垃圾处理行业的收入主要来自于建筑垃圾运输收费与建筑垃圾处置收费，费用标准一般是各地方发展改革委员会出台价格指导标准，按市场情况进行浮动，不同地区的指导标准不一。前瞻产业研究院通过对比众多城市建筑垃圾运输收费与建筑垃圾处置收费标准后，合理假设建筑垃圾运输收费与建筑垃圾处置收费分别为25元/吨和10元/吨，那么每吨建筑垃圾的运输与处置收入在35元左右。以此测算，2017年我国建筑垃圾处理行业的市场规模达到了832.52亿元。2017年，我国旧建筑物拆除所产生的建筑垃圾占58%左右；新建筑施工产生的垃圾占建筑总垃圾量的36%左右；建筑装修所产生的建筑垃圾占6%左右。由此可知，建筑物的拆除阶段是建筑垃圾的关键控制点，是资源可持续利用研究的主要对象。六、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2815.013753.343485.253351.2013404.792主营业务收入2616.353488.473239.293114.7012458.822.1建筑垃圾综合处理(A)863.401151.191068.971027.854111.412.2建筑垃圾综合处理(B)601.76802.35745.04716.382865.532.3建筑垃圾综合处理(C)444.78593.04550.68529.502118.002.4建筑垃圾综合处理(D)313.96418.62388.72373.761495.062.5建筑垃圾综合处理(E)209.31279.08259.14249.18996.712.6建筑垃圾综合处理(F)130.82174.42161.96155.74622.942.7建筑垃圾综合处理(.)52.3369.7764.7962.29249.183其他业务收入198.65264.87245.95236.49945.97上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元13404.79完成主营业务收入万元12458.82主营业务收入占比92.94%营业收入增长率（同比）31.80%营业收入增长量（同比）万元3234.40利润总额万元2900.63利润总额增长率13.08%利润总额增长量万元335.58净利润万元2175.47净利润增长率23.90%净利润增长量万元419.68投资利润率24.22%投资回报率18.17%财务内部收益率28.89%企业总资产万元34881.92流动资产总额占比万元29.00%流动资产总额万元10116.15资产负债率47.92%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米50438.5475.62亩1.1容积率1.691.2建筑系数60.21%1.3投资强度万元/亩198.281.4基底面积平方米30369.041.5总建筑面积平方米85241.131.6绿化面积平方米5103.35绿化率5.99%2总投资万元17473.562.1固定资产投资万元14993.932.1.1土建工程投资万元6471.212.1.1.1土建工程投资占比万元37.03%2.1.2设备投资万元5235.212.1.2.1设备投资占比29.96%2.1.3其它投资万元3287.512.1.3.1其它投资占比18.81%2.1.4固定资产投资占比85.81%2.2流动资金万元2479.632.2.1流动资金占比14.19%3收入万元17759.004总成本万元13911.045利润总额万元3847.966净利润万元2885.977所得税万元1.698增值税万元530.759税金及附加万元265.4410纳税总额万元1758.1811利税总额万元4644.1512投资利润率22.02%13投资利税率26.58%14投资回报率16.52%15回收期年7.5516设备数量台（套）16517年用电量千瓦时429287.0218年用水量立方米9080.9819总能耗吨标准煤53.5420节能率29.02%21节能量吨标准煤21.8722员工数量人297区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元102846.73同期产值万元89822.47同比增长14.50%从业企业数量家861规上企业家39从业人数人43050前十位企业产值万元49180.29去年同期43828.79万元。1、xxx有限责任公司（AAA）万元12049.172、xxx科技公司万元10819.663、xxx集团万元6393.444、xxx科技发展公司万元5409.835、xxx投资公司万元3442.626、xxx（集团）有限公司万元3196.727、xxx集团万元245.908、xxx科技发展公司万元2016.399、xxx投资公司万元1918.0310、xxx（集团）有限公司万元1475.41区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元29734.691.1同期增加值万元24826.491.2增长率19.77%2行业净利润万元11789.232.12016年净利润万元10246.162.2增长率15.06%3行业纳税总额万元23496.153.12016纳税总额万元21101.173.2增长率11.35%42017完成投资万元33476.894.12016行业投资万元19.65%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值120948.39137441.35156183.352利润总额41233.0546855.7453245.163净利润15932.9718105.6520574.604纳税总额10571.1112012.6313650.725工业增加值38007.7143190.5849080.206产业贡献率7.00%10.00%12.28%7企业数量103312601613土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程21470.9121470.9155677.2655677.264649.511.1主要生产车间12882.5512882.5533406.3633406.362882.701.2辅助生产车间6870.696870.6917816.7217816.721487.841.3其他生产车间1717.671717.673229.283229.28278.972仓储工程4555.364555.3619216.5219216.521167.082.1成品贮存1138.841138.844804.134804.13291.772.2原料仓储2368.792368.799992.599992.59606.882.3辅助材料仓库1047.731047.734419.804419.80268.433供配电工程242.95242.95242.95242.9516.603.1供配电室242.95242.95242.95242.9516.604给排水工程279.40279.40279.40279.4014.854.1给排水279.40279.40279.40279.4014.855服务性工程2885.062885.062885.062885.06175.225.1办公用房1210.851210.851210.851210.8599.495.2生活服务1674.211674.211674.211674.21102.736消防及环保工程813.89813.89813.89813.8955.616.1消防环保工程813.89813.89813.89813.8955.617项目总图工程121.48121.48121.48121.48307.247.1场地及道路硬化7729.231250.311250.317.2场区围墙1250.317729.237729.237.3安全保卫室121.48121.48121.48121.488绿化工程2431.4585.10合计30369.0485241.1385241.136471.21节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤53.541.1年用电量千瓦时429287.021.2年用电量吨标准煤52.761.3年用水量立方米9080.981.4年用水量吨标准煤0.782年节能量吨标准煤21.873节能率29.02%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元11974.311.1完成比例68.53%2完成固定资产投资万元7943.502.1完成比例66.34%3完成流动资金投资万元4030.813.1完成比例33.66%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2021.2人均年工资万元4.401.3年工资额万元851.332工程技术人员工资2.1平均人数人452.2人均年工资万元5.402.3年工资额万元271.963企业管理人员工资3.1平均人数人123.2人均年工资万元7.573.3年工资额万元86.914品质管理人员工资4.1平均人数人244.2人均年工资万元5.224.3年工资额万元121.715其他人员工资5.1平均人数人145.2人均年工资万元5.305.3年工资额万元110.366职工工资总额万元1442.27固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6471.215235.21198.2814993.931.1工程费用万元6471.215235.2113440.811.1.1建筑工程费用万元6471.216471.2137.03%1.1.2设备购置及安装费万元5235.215235.2129.96%1.2工程建设其他费用万元3287.513287.5118.81%1.2.1无形资产万元1478.701478.701.3预备费万元1808.811808.811.3.1基本预备费万元1014.561014.561.3.2涨价预备费万元794.25794.252建设期利息万元3固定资产投资现值万元14993.9314993.93流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元13440.817471.349715.5613440.8113440.8113440.811.1应收账款万元4032.242217.733024.184032.244032.244032.241.2存货万元6048.363326.604536.276048.366048.366048.361.2.1原辅材料万元1814.51997.981360.881814.511814.511814.511.2.2燃料动力万元90.7349.9068.0490.7390.7390.731.2.3在产品万元2782.251530.242086.682782.252782.252782.251.2.4产成品万元1360.88748.481020.661360.881360.881360.881.3现金万元3360.201848.112520.153360.203360.203360.202流动负债万元10961.186028.658220.8910961.1810961.1810961.182.1应付账款万元10961.186028.658220.8910961.1810961.1810961.183流动资金万元2479.631363.801859.722479.632479.632479.634铺底流动资金万元826.54454.60619.91826.54826.54826.54总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元17473.56116.54%116.54%100.00%2项目建设投资万元14993.93100.00%100.00%85.81%2.1工程费用万元11706.4278.07%78.07%67.00%2.1.1建筑工程费万元6471.2143.16%43.16%37.03%2.1.2设备购置及安装费万元5235.2134.92%34.92%29.96%2.2工程建设其他费用万元1478.709.86%9.86%8.46%2.2.1无形资产万元1478.709.86%9.86%8.46%2.3预备费万元1808.8112.06%12.06%10.35%2.3.1基本预备费万元1014.566.77%6.77%5.81%2.3.2涨价预备费万元794.255.30%5.30%4.55%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元14993.93100.00%100.00%85.81%5建设期间费用万元6流动资金万元2479.6316.54%16.54%14.19%7铺底流动资金万元826.545.51%5.51%4.73%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9767.4513319.2517759.0017759.0017759.001.1万元9767.4513319.2517759.0017759.0017759.002现价增加值万元3125.584262.165682.885682.885682.883增值税万元291.91398.06530.75530.75530.753.1销项税额万元2841.442841.442841.442841.442841.443.2进项税额万元1270.881733.022310.692310.692310.694城市维护建设税万元20.4327.8637.1537.1537.155教育费附加万元8.7611.9415.9215.9215.926地方教育费附加万元5.847.9610.6210.6210.629土地使用税万元201.75201.75201.75201.75201.7510税金及附加万元236.78249.52265.44265.44265.44折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6471.216471.21当期折旧额5176.97258.85258.85258.85258.85258.85净值1294.246212.365953.515694.665435.825176.972机器设备原值5235.215235.21当期折旧额4188.17279.21279.21279.21279.21279.21净值4956.004676.794397.584118.373839.153建筑物及设备原值11706.42当期折旧额9365.14538.06538.06538.06538.06538.06建筑物及设备净值2341.2811168.3610630.3010092.249554.189016.124无形资产原值1478.701478.70当期摊销额1478.7036.9736.9736.9736.9736.97净值1441.731404.761367.801330.831293.865合计：折旧及摊销10843.84575.03575.03575.03575.03575.03总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元9467.775207.277100.839467.779467.779467.772外购燃料动力费万元825.56454.06619.17825.56825.56825.563工资及福利费万元1442.271442.271442.271442.271442.271442.274修理费万元64.5735.5148.4364.5764.5764.575其它成本费用万元1535.84844.711151.881535.841535.841535.845.1其他制造费用万元509.13280.02381.85509.13509.13509.135.2其他管理费用万元160.7588.41120.56160.75160.75160.755.3其他销售费用万元639.08351.49479.31639.08639.08639.086经营成本万元13336.017334.8110002.0113336.0113336.0113336.017折旧费万元538.06538.06538.06538.06538.06538.068摊销费万元36.9736.9736.9736.9736.9736.979利息支出万元-10总成本费用万元13911.048558.8610937.6013911.0413911.