皮鞋项目可行性报告

泓域咨询MACRO/ 皮鞋项目可行性报告皮鞋项目可行性报告规划设计 / 投资分析 摘要说明该皮鞋项目计划总投资15517.77万元，其中：固定资产投资10992.41万元，占项目总投资的70.84%；流动资金4525.36万元，占项目总投资的29.16%。达产年营业收入33725.00万元，总成本费用26703.18万元，税金及附加263.84万元，利润总额7021.82万元，利税总额8254.19万元，税后净利润5266.36万元，达产年纳税总额2987.82万元；达产年投资利润率45.25%，投资利税率53.19%，投资回报率33.94%，全部投资回收期4.45年，提供就业职位610个。本报告所涉及到的项目承办单位近几年来经营业绩指标，是以国家法定的会计师事务所出具的财务审计报告为准，其数据的真实性和合法性均由公司聘请的审计机构负责；公司财务部门相应人员负责提供近几年来既成的财务信息，确保财务数据必须同时具备真实性和合法性，如有弄虚作假等行为导致的后果，由公司财务部门相关人员承担直接法律责任；报告编制人员只是根据报告内容所需，对相关数据承做物理性参照引用，因此，不承担相应的法律责任。概述、投资背景及必要性分析、产业研究、建设规划分析、项目选址科学性分析、土建方案说明、工艺概述、项目环保研究、安全规范管理、风险防范措施、项目节能评价、项目进度计划、投资分析、经济评价分析、项目总结等。第一章 投资背景及必要性分析一、项目建设背景根据国家统计局公布数据，2018年社会消费品零售总额380,987亿元，比上年增长9.0%，在限额以上企业商品零售额中，服装、鞋帽、针纺织品类增长8.0%，增速比上年增加0.2%。全年网上商品零售额70,198亿元，增长25.4%，占社会消费品零售总额的比重为18.4%,比重较上年增加3.4%，零售及电商在GDP的贡献中扮演越来越重要的角色。根据中国皮革协会网上报道，2018年全国皮鞋销售额达600亿美元、产量36亿多双，分别增长5.1%和下降了1%；皮鞋出口6.79亿双，出口收入93亿美元，与2017年相比，出口数量和出口额同比几乎持平。近年来，随着零售技术的推进及人民群众对美好生活需求的日益增长，国内消费渠道不断扩充、消费需求不断升级，电商渠道得到了的快速发展，传统百货渠道优势下降，主要中高档鞋企不断调整、关闭实体店铺，业绩出现低速增长乃至负增长。在线上渠道快速发展、传统百货渠道优势下降的同时，大型购物中心和城市综合体等不断增加，日益丰富线下渠道。消费零售业进入了深化调整区，未来零售业态将更加丰富，线上业务、线下业务、新零售等业态将在经济中扮演不同角色，以满足消费者需求多样化、市场进一步细分的需要。由于制造成本上升等影响，国内制鞋业的国际分工优势逐渐减弱，而东南亚、中美洲等地的制鞋成本优势突出，拥有廉价劳动力和大量制鞋业基础设施与加工厂。产业及订单向东南亚、中南美洲不断转移，我国皮革行业在欧美市场份额逐步缩小。二、必要性分析1、2019年将面临经济下行周期与金融下行周期的重叠，外需回落与内需疲软的重叠，大开放、大调整与大改革的重叠，盈利能力下降与抗风险能力下降的重叠。这决定了2019年下行压力将持续强化。2019年将以中美摩擦和解、改革开放40周年纪念大会为契机，在开放、深层次结构性问题以及系统性金融风险的倒逼下，全面开启新一轮全面改革开放浪潮和第二轮供给侧结构性改革。这将重构中国经济市场主体的信心，逆转当前预期悲观的颓势。2、按照“大企业引领、大项目支撑、产业集群化推动、工业园区化集中”的“两大两化”发展战略，以产业结构调整为主线，以高新技术和战略新兴产业为先导，以现代智能制造为支撑，以重大项目建设为载体，以工业集中区和区镇工业园区为依托，以大企业大集团建设为着力点，坚持走新型工业化道路，以信息化带动工业化发展，努力打造重点产业链，积极发展区域优势产业集群，大力培育龙头企业和知名品牌。3、投资项目的建设可以大幅度提升项目产品的生产、研发水平，有利于促进我国相关行业稳定健康发展；项目承办单位具有较高项目产品制造工艺技术、生产设备和新产品的研发能力，近年来，项目承办单位在消化、吸收国际先进项目产品制造技术的基础上，持续加大对项目产品生产技术及相关材料的研发投入，形成了在国内同行业领先的技术优势。考虑到项目建设地的投资环境、劳动力条件和政策优势，项目承办单位决定在项目建设地实施投资项目建设，投资项目的生产规模和工艺技术装备将达到国际先进水平，有利于进一步提升产品质量，丰富产品品种并可以配合其他相关产品形成突出优势，使市场占有率以及竞争力得到进一步巩固和增强。目前，项目承办单位建立了企业内部研发中心，可以根据客户的需求，研制、开发适应市场需求的产品，并已在材料和设备及制造工艺上取得新的突破，项目承办单位已取得了丰硕的成果，公司所生产的产品质量指标均已达到国内领先水平，同国际技术水平接轨；通过保持人才、技术、设备、研发能力、市场营销、生产材料供应等方面的优势，产、学、研相结合的经营模式，无论是对项目承办单位自身还是国内相关产业的发展都具有深远的影响。三、项目建设有利条件项目投资环境优良，当地为招商引资出台了一系列优惠政策，为投资项目建设营造了良好的投资环境；项目建设地拥有完善的交通、通讯、供水、供电设施和工业配套条件，项目建设区域市场优势明显，对投资项目的顺利实施和建成后取得良好经济效益十分有利。第二章 概述一、项目概况（一）项目名称皮鞋项目（二）项目选址xx产业基地（三）项目用地规模项目总用地面积36905.11平方米（折合约55.33亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数65.51%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率7.45%，固定资产投资强度198.67万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积36905.11平方米，建筑物基底占地面积24176.54平方米，总建筑面积62369.64平方米，其中：规划建设主体工程43276.27平方米，项目规划绿化面积4645.07平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计148台（套），设备购置费4004.39万元。（七）节能分析1、项目年用电量1131638.33千瓦时，折合139.08吨标准煤。2、项目年总用水量18579.68立方米，折合1.59吨标准煤。3、“皮鞋项目投资建设项目”，年用电量1131638.33千瓦时，年总用水量18579.68立方米，项目年综合总耗能量（当量值）140.67吨标准煤/年。达产年综合节能量49.42吨标准煤/年，项目总节能率21.12%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xx产业基地发展规划，符合xx产业基地产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不会对区域生态环境产生明显的影响。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资15517.77万元，其中：固定资产投资10992.41万元，占项目总投资的70.84%；流动资金4525.36万元，占项目总投资的29.16%。（十）资金筹措该项目现阶段投资均由企业自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入33725.00万元，总成本费用26703.18万元，税金及附加263.84万元，利润总额7021.82万元，利税总额8254.19万元，税后净利润5266.36万元，达产年纳税总额2987.82万元；达产年投资利润率45.25%，投资利税率53.19%，投资回报率33.94%，全部投资回收期4.45年，提供就业职位610个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。对于难以预见的因素导致施工进度赶不上计划要求时及时研究，项目建设单位要认真制定和安排赶工计划并及时付诸实施。科学组织施工平行流水作业，交叉施工，使施工机械等资源发挥最大的使用效率，做到现场施工有条不紊，忙而不乱。undefined（三）“三线一单”符合性1、生态保护红线：皮鞋项目用地性质为建设用地，不在主导生态功能区范围内，且不在当地饮用水水源区、风景区、自然保护区等生态保护区内，符合生态保护红线要求。2、环境质量底线：该项目建设区域环境质量不低于项目所在地环境功能区划要求，有一定的环境容量，符合环境质量底线要求。3、资源利用上线：项目营运过程消耗一定的电能、水，资源消耗量相对于区域资源利用总量较少，符合资源利用上线要求。4、环境准入负面清单：该项目所在地无环境准入负面清单，项目采取环境保护措施后，废气、废水、噪声均可达标排放，固体废物能够得到合理处置，不会产生二次污染。二、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx产业基地及xx产业基地皮鞋行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx产业基地皮鞋产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx科技发展公司为适应国内外市场需求，拟建“皮鞋项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xx产业基地经济发展，为社会提供就业职位610个，达产年纳税总额2987.82万元，可以促进xx产业基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率45.25%，投资利税率53.19%，全部投资回报率33.94%，全部投资回收期4.45年，固定资产投资回收期4.45年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、发挥民间投资在制造业发展中的作用，关键是要为广大民营企业创造一个平等参与市场竞争的制度和政策环境。国务院把简政放权、放管结合、优化服务作为全面深化改革特别是供给侧结构性改革的重要内容，作为推动大众创业万众创新和培育发展新动能的重要抓手，为推动经济转型升级、扩大就业、保持经济平稳运行发挥了重要作用。民间投资是我国制造业发展的主要力量，约占制造业投资的85%以上，党中央、国务院一直高度重视民间投资的健康发展。为贯彻党的十九大精神，落实国务院对促进民间投资的一系列工作部署，工业和信息化部与发展改革委、科技部、财政部等15个相关部门和单位联合印发了关于发挥民间投资作用推进实施制造强国战略的指导意见，围绕中国制造2025，明确了促进民营制造业企业健康发展的指导思想、主要任务和保障措施，旨在释放民间投资活力，引导民营制造业企业转型升级，加快制造强国建设。第三章 项目单位概况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx实业发展公司（二）公司简介公司坚持精益化、规模化、品牌化、国际化的战略，充分发挥渠道优势、技术优势、品牌优势、产品质量优势、规模化生产优势，为客户提供高附加值、高质量的产品。公司将不断改善治理结构，持续提高公司的自主研发能力，积极开拓国内外市场。 公司将加强人才的引进和培养，尤其是研发及业务方面的高级人才，健全研发、管理和销售等各级人员的薪酬考核体系，完善激励制度，提高公司员工创造力，为公司的持续快速发展提供强大保障。产品的研发效率和质量是产品创新的保障，公司将进一步加大研发基础建设。通过研发平台的建设，使产品研发管理更加规范化和信息化；通过产品监测中心的建设，不断完善产品标准，提高专业检测能力，提升产品可靠性。公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和品牌发展。公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技术企业，专注于产品，致力于产品的设计与开发，各种生产流水线工艺的自动化智能化改造，为客户设计开发各种产品生产线。公司自建成投产以来，每年均快速提升生产规模和经济效益，成为区域经济发展速度较快、综合管理效益较高的企业之一；项目承办单位技术力量相当雄厚，拥有一批知识丰富、经营管理经验精湛的专业化员工队伍，为研制、开发、生产项目产品奠定了良好的基础。公司坚持以市场需求为导向、以科技创新为中心，在品牌建设方面不断努力。先后获得国家级高新技术企业等资质荣。二、公司经济效益分析上一年度，xxx科技发展公司实现营业收入25608.83万元，同比增长27.39%（5505.49万元）。其中，主营业业务皮鞋生产及销售收入为21070.26万元，占营业总收入的82.28%。上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入5377.857170.476658.306402.2125608.832主营业务收入4424.755899.675478.275267.5621070.262.1皮鞋(A)1460.171946.891807.831738.306953.192.2皮鞋(B)1017.691356.921260.001211.544846.162.3皮鞋(C)752.211002.94931.31895.493581.942.4皮鞋(D)530.97707.96657.39632.112528.432.5皮鞋(E)353.98471.97438.26421.411685.622.6皮鞋(F)221.24294.98273.91263.381053.512.7皮鞋(.)88.50117.99109.57105.35421.413其他业务收入953.101270.801180.031134.644538.57根据初步统计测算，公司实现利润总额5109.36万元，较去年同期相比增长449.45万元，增长率9.64%；实现净利润3832.02万元，较去年同期相比增长495.45万元，增长率14.85%。第四章 产业研究一、建设地经济发展概况地区生产总值2747.99亿元，比上年增长7.60%。其中，第一产业增加值219.84亿元，增长6.09%；第二产业增加值1703.75亿元，增长8.65%第三产业增加值824.40亿元，增长7.30%。一般公共预算收入236.89亿元，同比增长11.18%，一般公共预算支出525.65亿元，同比增长11.29%。国税收入397.40亿元，同比增长10.77%；地税收入亿元71.81，同比增长11.34%。居民消费价格上涨1.02%。其中，食品烟酒上涨1.10%，衣着上涨0.73%，居住上涨0.96%，生活用品及服务上涨0.75%，教育文化和娱乐上涨0.96%，医疗保健上涨1.12%，其他用品和服务上涨0.72%，交通和通信上涨0.78%。全部工业完成增加值1637.87亿元。规模以上工业企业实现增加值1339.74亿元，比上年增长9.23%。规模以上AA、BB、CC、DD（含皮鞋）等主导行业共完成工业增加值1113.21亿元，增长10.49%。AA完成增加值481.36亿元，增长8.71%；BB完成工业增加值318.07亿元，增长6.25%；CC完成工业增加值246.50亿元，增长11.01%；DD完成工业增加值122.43亿元，增长9.77%。规模以上工业企业实现主营业务收入5853.43亿元，比上年增长9.26%。实现利润总额610.90亿元，比上年增长6.37%。固定资产投资完成4319.08亿元，比上年增长9.20%。其中，建设项目投资完成3800.79亿元，增长10.51%；房地产开发投资完成518.29亿元，增长5.95%。在固定资产投资中，第一产业投资完成215.95亿元，同比增长7.07%；第二产业投资完成3282.50亿元，同比增长10.84%；第三产业投资完成820.63亿元，增长9.81%。高新技术产业投资692.41亿元，增长8.26%。民间投资3764.19亿元，增长6.68%。城市基础设施投资528.71亿元，增长8.91%。重点项目1136个，完成投资2826.97亿元，增长9.44%。全市实现社会消费品零售总额1465.27亿元，比上年增长9.67%。城镇实现零售额837.59亿元，增长6.56%；乡村实现零售额542.32亿元，增长9.07%。限额以上批发零售企业商品零售额亿元375.45，增长7.29%。实际利用外资57351.67万美元，同比增长57.44%。外贸进出口总值319.75亿元，同比增长57.64%。其中，出口总值207.84亿元，同比增长50.48%；进口总值111.91亿元，同比增长58.31%。二、皮鞋行业市场分析目前，区域内拥有各类皮鞋企业769家，规模以上企业19家，从业人员38450人。截至2017年底，区域内皮鞋产值132586.48万元，较2016年118954.32万元增长11.46%。产值前十位企业合计收入59023.00万元，较去年49553.35万元同比增长19.11%。区域内经济发展持续向好，预计到2020年地区生产总值6000.00亿元，年均增长6.26%。预计区域内皮鞋行业市场需求规模将达到199733.48万元，利润总额67887.02万元，净利润19836.05万元，纳税17960.58万元，工业增加值63338.10万元，产业贡献率10.27%。第五章 项目选址科学性分析一、项目选址原则对各种设施用地进行统筹安排，提高土地综合利用效率，同时，采用先进的工艺技术和设备，达到“节约能源、节约土地资源”的目的。场址选择应提供足够的场地用以满足项目产品生产工艺流程及辅助生产设施的建设需要；场址应具备良好的生产基础条件而且生产要素供应充裕，确保能源供应有可靠的保障。二、项目选址该项目选址位于xx产业基地。园区不断坚持产城融合绿色协调发展，产业科技新城形象日益凸显。国家高新区努力践行绿色协调发展的新型工业化道路，经历了从实现科技价值、到经济价值、再到社会价值的转变。持续推动园区基础设施建设，商贸、医疗、交通、学校、娱乐等城市配套功能不断改进。社会治理模式不断创新，互联网新兴手段、广大社会力量广泛参与园区社会事务，产业社区、创业社区大量涌现。园区不断完善自身创新体系建设，加快承接国际、沿海产业转移，促进优势产业集聚，推进产业结构从低附加值的一般加工业为主向高附加值的先进制造业和高新技术产业为主转变，产业组织形态从传统块状经济为主向现代产业集群为主转变，打造县域经济发展的重要支撑。省产业园区建设领导小组制订发布产业园区主导产业指导目录，避免产业园区之间同质化竞争，防止低水平重复建设和招商引资恶性竞争，实现产业园区错位发展，着力打造一批具有湖南特色和竞争优势的产业集群。三、建设条件分析项目投资环境优良，当地为招商引资出台了一系列优惠政策，为投资项目建设营造了良好的投资环境；项目建设地拥有完善的交通、通讯、供水、供电设施和工业配套条件，项目建设区域市场优势明显，对投资项目的顺利实施和建成后取得良好经济效益十分有利。四、用地控制指标投资项目办公及生活用地所占比重符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业办公及生活用地所占比重7.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“办公及生活用地所占比重7.00%”的具体要求。根据测算，投资项目固定资产投资强度完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业固定资产投资强度1259.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“固定资产投资强度4500.00万元/公顷”的具体要求。投资项目占地产出收益率完全符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的行业产品制造行业占地产出收益率5000.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“占地产出收益率6000.00万元/公顷”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数65.51%，建筑容积率1.69，建设区域绿化覆盖率7.45%，固定资产投资强度198.67万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程17092.8117092.8143276.2743276.273892.751.1主要生产车间10255.6910255.6925965.7625965.762413.511.2辅助生产车间5469.705469.7013848.4113848.411245.681.3其他生产车间1367.421367.422510.022510.02233.562仓储工程3626.483626.4812410.6912410.69811.902.1成品贮存906.62906.623102.673102.67202.972.2原料仓储1885.771885.776453.566453.56422.192.3辅助材料仓库834.09834.092854.462854.46186.743供配电工程193.41193.41193.41193.4114.233.1供配电室193.41193.41193.41193.4114.234给排水工程222.42222.42222.42222.4212.734.1给排水222.42222.42222.42222.4212.735服务性工程2296.772296.772296.772296.77150.255.1办公用房984.15984.15984.15984.1562.635.2生活服务1312.621312.621312.621312.6287.276消防及环保工程647.93647.93647.93647.9347.696.1消防环保工程647.93647.93647.93647.9347.697项目总图工程96.7196.7196.7196.7170.697.1场地及道路硬化6418.051188.921188.927.2场区围墙1188.926418.056418.057.3安全保卫室96.7196.7196.7196.718绿化工程2855.9799.96合计24176.5462369.6462369.645100.20六、节约用地措施投资项目依托项目建设地已有生活设施、公共设施、交通运输设施，建设区域少建非生产性设施，因此，有利于节约土地资源和节省建设投资。七、总图布置方案（一）平面布置总体设计原则达到工艺流程（经营程序）顺畅、原材料与各种物料的输送线路最短、货物人流分道、生产调度方便的标准要求。（二）主要工程布置设计要求场区道路布置满足安装、检修、运输和消防的要求，使货物运输顺畅，合理分散物流和人流，尽量避免或减少交叉，使主要人流、物流路线短捷、运输安全。项目承办单位在工艺流程、技术参数和主要设备选择确定以后，根据设备的外形、前后位置、上下位差以及各种物料输入（出）、操作等规划统一设计，选择并确定车间布置方案。（三）绿化设计场区植物配置以本地区树种为主，绿化设计的树木花草配置应依据项目建设区域的总体布置、竖向、道路及管线综合布置等要求，并适合当地气象、土壤、生态习性与防护性能，疏密适当高低错落，形成一定的层次感。投资项目绿化的重点是场区周边、办公区及主要道路两侧的空地，美化的重点是办公区，场区周边以高大乔木为主，办公区以绿色草坪、花坛为主，道路两侧以观赏树木、绿篱、草坪为主，适当结合花坛和垂直绿化，起到环境保护与美观的作用，创造一个“环境优美、统一协调”的建筑空间。（四）辅助工程设计1、给水系统由项目建设地给水管网直供；场区给水网确定采用生产、生活及消防合一系统的供水方式，在场区内形成环状，从而保证供水水压的平衡及消防用水的要求。投资项目用水由项目建设地给水管网统一供给，规划在场区内建设完善的给水管网，接入场区外部现有给水管网，即可保证项目的正常用水。项目所在地供水水源来自项目建设地自来水厂，给水压力0.30Mpa，供水能力充足，水质符合国家现行的生活饮用水卫生标准。2、项目建设地内规划的排水方案采用分流制，并已建立完善的排水系统，完全能够保证全场生产、生活废水和雨水及时排出。投资项目生活给水主要是员工工作及休息期间的个人饮用及卫生用水，生活给水水压0.35Mpa。3、项目承办单位内设配电室，电源进户采用电缆直接埋地敷设引入配电室；场内供电电压等级380V/220V、TN-C-S系统供电，选择节能型SF11型变压器；场内配电室操作环境，按国标爆炸及火灾危险环境电力装置设计规范（GB50058）的要求设计。供电回路及电压等级确定：配电系统采用TN-C-S制，供电电压为380V/220V，电压波动不超过额定电压的10.00%，电源频率为50.000.50Hz。配电系统采用TN-C-S制，变压器中性点接地，接地电阻R4.00欧姆，高压配电设备采用接地保护，低压用电设备采用接零保护，正常情况下不带电的用电设备金属外壳、构架、穿线钢管均应可靠接零。4、项目建设规划区内部和外部运输做到物料流向合理，场内部和外部运输、接卸、贮存形成完整的、连续的工作系统，尽量使场内、外的运输与车间内部运输密切结合统一考虑。本项目所涉及的原辅材料的运入，成品的运出所需运输车辆，全部依托社会运输能力解决。5、主体工程及原材料仓库等均采用自然通风为主、机械换气通风为辅；对生产系统中个别温度高、粉尘多的工位采取机械强制通风方案，以保证良好的生产环境。冬季室内采暖要求计算温度：各主体工程14.50-16.50，需采暖的库房5.50-8.50，公用站房14.50，办公室、生活间18.50，卫生间15.50；采暖热媒为95.50-75.00采暖热水，由市政外网集中供应，供水压力为0.40Mpa。八、选址综合评价该项目均按照项目建设地部门审批的建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。项目建设地拥有多支具备相应资质的勘测队伍、设计队伍和专业化建设工程队伍，拥有一大批高素质的产业工人，确保投资项目的实施能力，同时，项目建设地商贸流通行业发达，与国内260多个大中城市开设了货运直达业务。综上所述，项目选址位在项目建设地工业项目占地规划区，该区域地势平坦开阔，四周无污染源、自然景观及保护文物；供电、供水可靠，给、排水方便，而且，交通便利、通讯便捷、远离居民区；所以，从场址周围环境概况、资源和能源的利用情况以及对周围环境的影响分析，拟建工程的场址选择是科学合理的。第六章 工艺概述一、原辅材料采购及管理验收材料应根据领料单或原始凭证进行清点实测验收，发现规格、质量、数量不符等问题应及时与有关人员联系处理；做好原辅材料原始记录和资料积累，及时准确地做好月报、季报和年度各种统计报表工作。项目产品的贮存为半个月左右的生产量，成品按用户的要求包装，贮存于项目承办单位专用成品贮存设施内。二、技术管理特点投资项目原材料采购和使用均由产品数据管理技术（PDM）软件支持，并且完整地与企业资源计划（ERP）软件结合起来，在相关行业实现较高程度的技术信息化管理。投资项目项目产品制造质量控制将按ISO9000体系标准组织生产，从业务流程与组织结构等方面来确保产品各环节处于受控状态，同时，项目承办单位推行精益生产（JIT、LEAN）、供应商库存管理（VMI）、全面质量管理（TQM）等先进的管理手段和管理技术。三、项目工艺技术设计方案（一）工艺技术方案要求对于生产技术方案的选用，遵循“利用资源”的原则，选用当前较先进的集散型控制系统，控制整个生产线的各项工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗；严格按照相关行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的项目产品和良好的服务。遵循“高起点、优质量、专业化、经济规模”的建设原则，积极采用新技术、新工艺和高效率专用设备，使用高质量的原辅材料，稳定和提高项目产品质量，制造高附加值的产品，不断提高企业的市场竞争力。根据投资项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足产品制造的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率，努力追求项目产品的“零缺陷”，以关键生产工序为质量控制点，确保投资项目产品质量。（二）项目技术优势分析投资项目采用的技术与国内资源条件适应，具有良好的技术适应性；该技术工艺路线可以适应国内主要原材料特性，技术工艺路线简洁，有利于流程控制和设备操作，工艺技术已经被国内生产实践检验，证明技术成熟，技术支援条件良好，具有较强的可靠性。四、设备选型方案项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计购置安装主要设备共计148台（套），设备购置费4004.39万元。第七章 投资分析一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资10992.41(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元5100.204004.39198.6710992.411.1工程费用万元5100.204004.3925558.971.1.1建筑工程费用万元5100.205100.2032.87%1.1.2设备购置及安装费万元4004.394004.3925.81%1.2工程建设其他费用万元1887.821887.8212.17%1.2.1无形资产万元774.68774.681.3预备费万元1113.141113.141.3.1基本预备费万元656.10656.101.3.2涨价预备费万元457.04457.042建设期利息万元3固定资产投资现值万元10992.4110992.41（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金4525.36万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元25558.9714450.5619610.4825558.9725558.9725558.971.1应收账款万元7667.694984.006134.157667.697667.697667.691.2存货万元11501.547476.009201.2311501.5411501.5411501.541.2.1原辅材料万元3450.462242.802760.373450.463450.463450.461.2.2燃料动力万元172.52112.14138.02172.52172.52172.521.2.3在产品万元5290.713438.964232.575290.715290.715290.711.2.4产成品万元2587.851682.102070.282587.852587.852587.851.3现金万元6389.744153.335111.796389.746389.746389.742流动负债万元21033.6113671.8516826.8921033.6121033.6121033.612.1应付账款万元21033.6113671.8516826.8921033.6121033.6121033.613流动资金万元4525.362941.483620.294525.364525.364525.364铺底流动资金万元1508.44980.491206.761508.441508.441508.44（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资15517.77万元，其中：固定资产投资10992.41万元，占项目总投资的70.84%；流动资金4525.36万元，占项目总投资的29.16%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资5100.20万元，占项目总投资的32.87%；设备购置费4004.39万元，占项目总投资的25.81%；其它投资1887.82万元，占项目总投资的12.17%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=10992.41+4525.36=15517.77（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元15517.77141.17%141.17%100.00%2项目建设投资万元10992.41100.00%100.00%70.84%2.1工程费用万元9104.5982.83%82.83%58.67%2.1.1建筑工程费万元5100.2046.40%46.40%32.87%2.1.2设备购置及安装费万元4004.3936.43%36.43%25.81%2.2工程建设其他费用万元774.687.05%7.05%4.99%2.2.1无形资产万元774.687.05%7.05%4.99%2.3预备费万元1113.1410.13%10.13%7.17%2.3.1基本预备费万元656.105.97%5.97%4.23%2.3.2涨价预备费万元457.044.16%4.16%2.95%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元10992.41100.00%100.00%70.84%5建设期间费用万元6流动资金万元4525.3641.17%41.17%29.16%7铺底流动资金万元1508.4513.72%13.72%9.72%二、资金筹措全部自筹。第八章 经济评价分析一、经济评价财务测算项目预计三年达产：第一年收入21921.25万元，总成本6357.13万元，利润总额15564.12万元，净利润223.17万元，增值税629.54万元，税金及附加11673.09万元，所得税3891.03万元；第二年收入26980.00万元，总成本7470.56万元，利润总额19509.44万元，净利润14632.08万元，增值税774.82万元，税金及附加240.60万元，所得税4877.36万元；第三年生产负荷100%，收入33725.00万元，总成本26703.18万元，利润总额7021.82万元，净利润5266.36万元，增值税968.53万元，税金及附加263.84万元，所得税1755.45万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入33725.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=968.53万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元21921.2526980.0033725.0033725.0033725.001.1皮鞋万元21921.2526980.0033725.0033725.0033725.002现价增加值万元7014.808633.6010792.0010792.0010792.003增值税万元629.54774.82968.53968.53968.533.1销项税额万元5396.005396.005396.005396.005396.003.2进项税额万元2877.863541.984427.474427.474427.474城市维护建设税万元44.0754.2467.8067.8067.805教育费附加万元18.8923.2429.0629.0629.066地方教育费附加万元12.5915.5019.3719.3719.379土地使用税万元147.62147.62147.62147.62147.6210税金及附加万元223.17240.60263.84263.84263.84（三）综合总成本费用估算本期工程项目总成本费用26703.18万元。总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元17197.0411178.0813757.6317197.0417197.0417197.042外购燃料动力费万元1589.811033.381271.851589.811589.811589.813工资及福利费万元3458.013458.013458.013458.013458.013458.014修理费万元50.1132.5740.0950.1150.1150.115其它成本费用万元3971.262581.323177.013971.263971.263971.265.1其他制造费用万元1637.251064.211309.801637.251637.251637.255.2其他管理费用万元576.58374.78461.26576.58576.58576.585.3其他销售费用万元1578.801026.221263.041578.801578.801578.806经营成本万元26266.2317073.0521012.9826266.2326266.2326266.237折旧费万元417.58417.58417.58417.58417.58417.588摊销费万元19.3719.3719.3719.3719.3719.379利息支出万元-10总成本费用万元26703.1818720.3022141.5426703.1826703.1826703.1810.1可变成本万元22808.2214825.3418246.5822808.2222808.2222808.2210.2固定成本万元3894.963894.963894.963894.963894.963894.9611盈亏平衡点48.35%48.35%（四）税金及附加达产年应纳税金及附加263.84万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7021.82（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=7021.8225.00%=1755.45（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=7021.82（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=7021.8225.00%=1755.45（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额7021.82万元，缴纳企业所得税1755.45万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=7021.82-175