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创业计划书 财务 XXXXXXXX有限公司太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书XXXXX创业计划书联系人学校学院班级电话地址太原市万柏林区瓦流路66号邮编030024E-mail太原科技大学太原科技大学二零一三年十月二零一三年十月太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书创业团队简介团队名称团队宣言团队LOGO团队成员姓名性别出生年月专业班级手机号特长项目经理技术总监生产总监营销总监财务总监指导教师姓名性别出生年月专业职称手机号特长太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书目录目录（供参考）第第1章第第2章2.1项目描述2.2技术2.3生产流程2.4生产设备2.5材料第第3章章市场分析市场分析3.1市场调研3.2需求分析3.3竞争分析3.4市场细分3.5目标市场第第4章章经营战略经营战略4.1公司精神4.2经营理念4.3战略目标4.4竞争战略第第5章章营销策略营销策略5.1产品策略5.2价格策略5.3销策略5.4促销策略第第6章章运行机制运行机制6.1公司法律形态6.2织结构6.3要职责6.4本制度第第7章章初期运作初期运作7.1公司选址7.2工作准备7.3人员招聘7.4运作时间计划章执行总结执行总结章项目介绍项目介绍太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书第第8章8.1资本结构8.1.1资金1.股本结构与规模公司成立时注册资本为1000万元，其中风险投资700万，占70%。 自筹资本300万。 注册资本(万元)1000章财务预测财务预测风险投资(万元)700自筹资本(万元)3008.1.2资金运用公司经过融资后，资金主要用于购建固定资产，购买生产所需的材料、支付工资、制造费用、销售与管理费用等。 表12投资项目投资项目生产设备车间仓库办公设备生产人员工资制造费用购买原材料销售与管理费用总计8.2项目分析项目分析金额（万元）111.1514.41069.4536695.2022958.208.2.1主要财务假设 （1）项目期初投资为投资年度年初一次投入； （2）收入在年末取得，成本、费用、税金等均在年末发生； （3）产品经研究开发已成熟，具备技术上可行性，可以批量生产投放市场 （4）与项目分析有关的成本，价格等指标均为确定值； （5）以五年为限对项目进行评价； （6）在确定项目的现金流量时，只考虑全部投资的运动情况，而不区分自己资金和借入资金等具体形式的现金流量。 所有资金都视为自有资金看待； （7）在盈亏平衡分析中，将销售费用和管理费用都看作固定成本。 太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书（8)固定资产按平均年限法折旧，假设无净残值。 （9）假设公司当年现金收入为总收入的60%，剩余40%下年收回。 （10）按税后利润10%提取盈余公积金，20%分配红利。 （11）银行借款利率7.29%。 （12）行业折现率12%。 8.2.2投资分析1.投资项目现金流量的估计(单位万元)期初第一年第二年第三年第四年第五年原始投入-36632.48净利润-2211868.7530978.753092433071.25加折旧113767011.376711.376711.376711.3767净现金流量(NCF)-10.623311870.1230990.1330935.376733082.62672.项目评价2.1投资净现值净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，其计算公式为ttk)(1NCFNPV?式中NPV为净现值；NCF为在t期末现金净流量；k为折现率，假设为12%。 得:NPV=69948.72根据以上公式得出NPV=0，所以该项目是可行的。 2.2内含报酬率内部收益率(IRR)是项目净现值为零时的贴现率,内部收益率大于资本成本率寿命该项目可行；反之，则不可行。 内部收益率满足以下公式令NPV=0，计算得IRR=56.79%，远高于项目资本成本12%，投资方案可以接受。 23获利指数?ttIRRNCFNPV)1(太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书PI=NPV/C计算得到PI=1.91获利指数大于1，投资方案可行。 2.4投资回收期年份012345NCF36632.4810.6211870.1230990.1230935.3833082.63累计NCF36632.4836643.1024772.986217.1437152.5270235.1512%贴现的NCF36632.489.489460.4922064.9719674.9018757.85贴现累计NCF36632.4832722.2919744.074426.6023629.0039823.33静态回收期2+（24772.98/30990.12）2.8（年）动态回收期2+（19744.07/22064.97）2.89(年)投资回收期=2.8年，而同行业投资回收期平均水平一般为5年，低于同行业平均水平，值得投资。 上表数据根据投资现金流量表取得综上分析，该项目可行。 2.3.经济利润原因分析由于该产品属于高科技产品，附加值较高，而且市场上没有类似产品或替代品，根据调查市场容量很大（参见项目产品市场与竞争）。 潜在客户很多且需求量巨大，所以项目可以产生大量经济利润，即投资净现值（NPV）远大于零。 8.2销售预测见附表销售预测及销售收入预测8.3成本预测见附表成本预测之单位产品计划表，因为每年的产量依据预计的销量来制定并组织生产，处于动态，故预计的成本为平均成本。 8.4利润预测见附表利润计划表及利润表。 8.5投资回收预测见上文投资回收预测。 太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书第第9章9.1风险分析9.1.1风险综述章风险管理风险管理投资存在风险主要有这几个方面，财务风险，材料损耗，产品安全及损耗，市场风险，人力资源管理风险以及不可抗力（自然危害，国家政策等）财务风险可分为先期投资资金筹措风险和经营过程中的财务投资风险；投建过程中人员监理不周的管理风险；市场扩展经营风险和企业项目经营管理上的综合风险等。 本企业投资项目为科技研发型项目，存在很大风险，其中产品本身的生产就存在很大风险，作为精密仪器的制作，出现失误的可能性很大。 如今，信息技术化设备的市场高报酬，高风险。 9.2风险预防9.2.1投资有风险，我们需谨慎高风险，才会有高报酬。 我们不能因噎废食，而且，有些风险是可以合理规避的。 做好先期项目市场调研和项目资金的预算，控制项目资金用度，控制各方面的生产成本，合理利用每一笔钱，获得最大化利益。 搞好项目质量和进度的监理；还要在运营阶段及时调整经营方式和经营方向，搞好经营期间软件方面的建设。 做好员工福利人性化管理，让每一位员工都心甘情愿的为企业努力，有集体荣誉感。 材料损耗市场风险人力资源管理风险财务风险产品安全及损耗不可抗力风险综述太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书注重企业信誉的建设。 时刻关注市场信息，同时以最快速度做出正确决策。 关注国家关于经济方面的政策。 附录附录1.公司章程2.财务报表太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书 一、排版要求作品须用A4(210297mm)标准、70克以上白纸，一律采用单面打印；作品页边距按以下标准设置上边距(天头)为30mm，下边距（地脚）25mm，左边距和右边距为25mm；装订线10mm；页眉16mm，页脚15mm。 页脚从作品正文部分开始，用阿拉伯数字连续编页。 字体与间距作品正文字体为小四号宋体，字间距设置为标准字间距，行间距设置为1.5倍。 创业计划书叠放顺序封面。 “执行总结”，黑体三号，居中，下各空一行。 内容用楷体小四。 “目录”，黑体三号，居中，下各空一行。 内容用楷体小四，列明二级标题。 格式如下“ 一、标题内容（一）空格，标题内容”正文。 文章标题，黑体三号，居中，下空一行。 正文内容宋体小四。 一级标题“ 一、”黑体四号，独占行，末尾不加标点。 二级标题“（一）（空格）”黑体小四，独占行，末尾不加标点。 三级标题“ 1、”黑体小四，独占行，末尾不加标点。 四级以下标题“ （1）”，“”宋体小四，末尾加标点。 后面直接写正文。 “参考文献”楷体三号，居中，下空一行。 参考文献内容用楷体小四。 正文中用1标注在需参考文献内容的右上角。 “参考文献”楷体三号，居中，下空一行。 内容用楷体小四。 顺序为序号“ 1、”，书名，作者，出版社，日期，版次。 所有文献按照先中文后英文和出版先后的顺序排列。 太原科技大学第二届“挑战杯”创业计划书 二、排版步骤清楚格式清楚格式全选，清除格式首行对齐首行对齐首行对齐，每段结束显示段落标记字体字号字体字号全选，选择宋体，小四行