最新盘点实施计划方案.doc

最新盘点实施计划方案 xxxxxx(深圳)有限公司xx?度盤點實施計劃 一、施?細則 1、盤點範圍全廠及外包廠商存貨項目、零用金及固定資產等。 2、盤點日期xx?12月1日(周三)為初盤日，12月2日(周四)為會計師監盤及複盤日。 3、承辦單位 (1)籌備單位財務部。 (2)執?單位物?營運部、生產營運部、?政管?部。 (3)協辦單位所有相關部門。 二、人員選派及應注意事項 1、初盤人員選派 (1)各倉庫初盤及填卡人員由資材課主管負責工作分配。 (2)線上盤點員由各生產單位負責。 2、複盤人員選派 (1)複盤小組之編組由?政管?部負責，各複盤小組組長應於規定期限前將小組成員名單提供至?政管?部統籌安排。 (2)由各小組長遴選對廠內各項存貨(原?、在製品、成品)之規格、型號等有識別能?之人員為組員進?。 三、初盤準備工作 1、在職訓練由財務部負責說明盤點的步驟及細節。 2、盤點清冊使用說明及其他應注意事項 (1)電腦室於11月30日1300倉庫截止收發?後，列印盤點清冊，並按庫位、儲位，按順序編頁次。 (2)空白盤點清冊於盤點過程中，發現有未列在原盤點清冊中的?件時使用。 3、各盤點區域初盤負責人，負責區域內有關存貨項目之整?，物品擺放整齊，以利複盤及會計師監盤的進?。 4、除生产线的盘点资?为自?列印外,资材部分的盘点单由各盤點區域初盤負責人于12月1日8:30前来成本控制组领取. 四、進?及發?的時間點 1、供應商停止進?截止時間為11月29日17:00,生產領、退?截止時間為11月30日13:00，IQC及資材頇完成待驗原物?之驗收入庫程式，如有未完成驗收入庫的?件，應隔離並標示。 2、出貨截止時間為11月30日13:00止。 3、以上截止時間指所有單據必頇輸入系統完畢，以利電腦室進?盤點表的列印作業。 五、在途存貨配合會計師事務所要求完整之相關單據提供，並於11月30日前備齊。 六、複盤實施 1、盤點人員應稽核盤點清冊所記載之材?、品號、規格、單位、數?等是否正確、如有?符，應通知初盤人員確認，並予以?正。 2、複盤過程中，?對某一複盤物有疑問時，頇主動要求再稽核，陪同盤點人員?得拒絕。 3、初、複盤員對稽核之物品確認無誤後，應於盤點單上簽名以示負責。 4、複盤採取抽盤進?，抽盤比例約30%，?是某區域複盤與初盤的差?過大(約10%以上)，該區域必頇全部重盤。 5、所有配置複盤的人員名單(如附件)中的人員，?得以任何?由請假且必頇於12/2上午8:15前至各指定的區域向盤點組長報到，接受分派盤點工作，?有未到的人員，由盤點組長將名單報到?政管?部依廠規規定懲處。 七、複盤之資?處? 1、為了及時處?相關的盤點資?,請各盤點組長將已複盤過的盤點單分批送達成本控制組處. 2、成本記錄組在輸入盤點資?時,如發現複盤資?與初盤資?相差太大,應對複盤資?進一步?核後再?輸入. 七、盤後處? 1、盤點後，編表分析並檢討工作之得失，為盤點之後期工作。 2、所有盤點清冊於複盤及抽盤完畢後由初盤人員收齊交給單位主管，彙總核對清冊及號碼無缺?且無誤後，交至財務部人員。 3、將盤點清冊所盤之數?於系統中與庫存數?進?比較，並提出盤盈虧報表清單。 4、針對盤點差?之問題進?原因分析並提出改善策略，為盤點之最終目的。 八、其他應注意事項 1、為爭取盤點時效及防止?盤現象，對相同規格的零件或半成品，應集中擺放。 2、遇有問題，應立即向各盤點負責人反應，勿自作主張或敷衍了事。 3、空白盤點清冊於?件實際有但於盤點清冊上無之?況，