餐费利润率未完成的情况说明.doc

餐费利润率未完成的情况说明校领导:2011年1-6月份餐费利润率完成了31.55,未达到学校要求的利润率50的目标,主要原因如下:一、 物价因素的影响进入2011年以来，各种主副食品的价格都在迅速上涨,特别是白糖、粉条、鸡肉、猪肉、酱油等副食品在2010年的基础上分别上涨了30、45、28、31、27,主副食品的价格平均涨幅为26.83,而且到现在还没有下降的趋势,我校的餐费涨幅今年只有15.38(由13元/天上调至15元/天),扣除主副食品价格涨幅幅度,2011年1-6月份主副食品价格的涨幅幅度也在11.45(见附表),而且2010年餐费的利润率仅为43.31,可见要想完成餐费利润率50的目标难度是相当大的.二、 工资因素的影响今年1-6月份食堂人员的工资支出占餐费总收入的比重为17.62,而去年仅为9.65,今年比去年又增加了7.97,这对今年餐费利润率的完成又增加难度.三、 教职工就餐人数的影响2010年学生就餐人数月平均为550人左右,今年1-6月份学生就餐人数为平均为140左右,教职工就餐人数今年和去年相比没有太大的变化,而今年教职工就餐人数占学生就餐人数的比重远远大于去年,这意味着学校要从餐费的利润中拿出很多钱来补贴教职工差额餐费支出,这视必影响今年餐费利润指标的完成.财务室2011年6月29日主 副 食 品 涨 幅 对 比 表品名2010年2011年(1-6月)差额涨幅豆油4.00 5.00 1.00 25.00%大米1.90 2.14 0.24 12.63%面粉1.40 1.60 0.20 14.29%酱油27.50 35.00 7.50 27.27%白糖3.00 3.90 0.90 30.00%味精220.00 260.00 40.00 18.18%粉条2.20 3.19 0.99 45.00%猪肉8.00 10.50 2.50 31.25%鸡肉5.00 6.40 1.40 28.00%干豆腐2.10 2.50 0.40 19.05%煤油900.00 1100.00 200.00 22.22%土豆0.80 1.10 0.30 37.50%茄子1.10 1.40 0.30 27.27%柿子1.30 1.60 0.30 23.08%白菜0.60 0.85 0.25 41.67%合计402.41%算术平均涨幅26.83%餐费收费涨幅13元/天15元/天15.38%涨幅差额11.45%2011年1-6月份工资支出占当月收入的比重月份收入工资额比重()3 42955.50 5743.00 13.37%4 34292.00 5400.00 15.75%5 21931.50 4997.40 22.79%6 18248.00 4550.00 24.93%合计117427.00 20690.40 17.62%2010年度852053.50 82209.70 9.65%2011年1-6月份职工餐费收入占当月收入的比重月份收入餐费收入比重()3 42955.50 1830.00 4.26%4 34292.00 830.00 2.42%5 21931.50 800.00 3.65%6 18248.00 360.00 1.97%合计1