第二章 火灾保险.ppt

第二章火灾保险 本章主要阐述火灾保险的概念 特征 纽约标准火险单的主要内容 介绍火灾保险的主要险种 企业财产保险 家庭财产保险和利润损失险 第一节火灾保险概述 一 火灾保险的概念与特征1 概念 火灾保险是指以存放在固定场所并处于相对静止状态的财产物资为保险标的 由保险人承担保险财产遭受保险事故损失的经济赔偿责任的一种财产保险 2 特征 1 承保的保险标的只能是存放在固定场所并处于相对静止状态下的各种财产物资 2 承保财产的地址不得随意变动 3 承保的保险标的十分繁杂 二 火灾保险的责任范围与责任免除 1 火灾保险的基本责任火灾爆炸雷电2 火灾保险的扩展责任飓风 台风 龙卷风暴风 暴雨 洪水 冰雹地崩 山崩 雪崩火山爆发地面下陷下沉空中飞行物体坠落 三停 直接损失 3 火灾保险的特约责任 水箱 水管爆裂破坏性地震盗窃 4 火灾保险的责任免除 绝对责任免除相对责任免除 三 1943年纽约标准火灾保险单的内容 一 声明事项 二 保险事项 有6项规定 1 对价2 保险期限3 被保险人4 对赔偿的限制5 保险责任6 保险单的转让 三 条件与除外事项 有16项规定 1 隐瞒和欺诈9 按比例分摊赔偿条款2 除外和不保财产10 被保险人损失后责任3 除外的损失原因11 鉴定条款4 其他保险12 保险人有赔偿选择权5 保险中止或限制13 不得要求委付6 不得放弃保险条款14 赔偿时间7 解约权15 诉讼8 受押人的权益和义务16 代位求偿 四 国外几种火灾保险的承保及理赔方式 一 美国的共同保险最常用的是 80 共同保险条款 依据这一条款 凡损失发生后 对保险标的价值进行估价 如保险金额大于或等于标的价值的80 损失在保险金额内全部赔偿 如果保险金额小于标的价值的80 则按比例赔偿 被保险人要承担一部分损失 二 英国的特别分摊保险又称75 分摊制 其性质与美国的80 共同保险相同 如果保险金额小于标的价值的75 按比例分摊赔偿 如果保险金额大于或等于75 则按实际价值赔偿 三 英美的统保保险1 以一个总的保险金额 承保几个不同地点的房屋和财物 2 对拥有许多房屋的大企业可以将全部财产的总保额分项承保 如全部房屋 全部财物和全部货物 Case 如果全部房屋中有3万至6万元价值的房屋多处 只要以一个6万元保额投保 则全部房屋中任何房屋受损都能得到赔偿 由于这一承保方式有利于被保险人 因此英国采取统保加费 美国则采用比例分配条款 按一处财产价值占总财产价值的比例分配保额 四 英国的申报保险这是专为库存货物设的一种申报保单 保额为一年中货物可能达到的最高价值 先按75 收取全年保费 此后由被保险人每隔一定时间对保险人发出申报单 申报货物的价值 保险人收到申报单 即按申报价值承保 并按实际价值赔偿 被保险人根据申报价值按期向保险人结算保费 多退少补 这种方式适用于季节性生产或调拨物资频繁的单位 五 英国的 两种条件分摊 保险是指在承保的保单中 有的保单承保指明仓库和指明货物 有的保单则是统保保单 一张保单的货物分别存放在几个仓库中 遇到损失时 由承保指明仓库 指明货物的保单 按比例分摊条件先予以赔偿 剩余的部分由统保保单分摊赔偿 这就叫两种条件分摊 下面举个例子 例 保单1承保A仓 保额1000英镑 保单2承保A仓和B仓 保额3000英镑 A仓货物发生损失500英镑 货物实际价值 A仓2000英镑 B仓4000英镑 保单1先赔偿 1000 2000 500 250 英镑 保单2后赔偿 3000 2000 4000 1000 250 150 第二节企业财产保险 一 保险标的的范围1 可保财产2 特约可保财产3 不可保财产 二 保险责任1 基本险 火灾 雷击 暴炸 飞行物坠落等 2 综合险 除上述责任外 再加上暴雨 洪水 台风 雪灾 泥石流等 3 附加险 水暖管爆裂保险 破坏性地震保险 橱窗玻璃意外保险 商业盗窃保险 露堆财产保险 三 除外责任1 战争 军事行动 敌对行为等 2 被保险人及其代表的故意行为 3 核反应 核辐射和放射性污染 4 地震所造成的损失 5 保险事故的间接损失 6 产品本身的缺陷 保管不好导致的损失 7 由于行政执法行为所致的损失 四 保险金额的确定 一 固定资产1 按帐面原值确定2 按原值加成确定3 按重置价值确定 二 流动资产1 按最近12个月的任意月份的账面余额确定2 按最近12个月最高月份账面余额确定3 按最近12个月平均账面余额确定保险价值按出险当月的账面余额确定 三 帐外财产和代保管财产由被保险人自行估价或按重置价值确定 保险价值是按出险时的重置价值确定 五 保险期限与费率1 期限 一年 也可保短期2 费率 工业险1 6级 1 7 仓储险1 4级 1 4 普通险1 3级 1 3 六 赔偿处理 一 全部损失 1 足额保险 按实际损失赔偿 2 不足额保险 按保额赔偿 二 部分损失 1 足额保险 按实际损失赔偿2 不足额保险 按保险金额与保险价值的比例计算赔偿 三 残值处理 折价归被保险人所有 并在赔款中扣除 四 施救费用 施救时财产损失 施救整理费用 在一个保额内赔偿 第三节家庭财产保险一 家庭财产保险的概念家庭财产险是以我国城乡居民的家庭财产为保险标的 以各种自然灾害 意外事故为保险责任的的一种保险 二 保险标的范围1 可保财产 1 房屋及其附属物 2 室内装潢 3 服装 家具及家用电器等室内财产 2 特约可保财产非动力农机具 农用工具和已收获的农副产品个体劳动者的营业用品代他人保管或共有的财产实际价值很难确定的财产3 不可保财产 1 金银 珠宝 货币 票证等 2 处于紧急危险状态下的财产 3 用于生产经营的财产 4 法律规定不容许个人收藏 保管的物品 二 保险责任范围1 保险责任 1 火灾 爆炸和雷击等火灾责任 2 洪水 暴风等自然灾害 3 空中飞行物坠落及外界物体倒塌造成的损失 4 施救费用 2 除外责任 和企业财产险基本相同 三 保险金额及费率1 保险金额 一般只能根据被保险人家庭财产的实际情况 自行估价确定2 保险费率一般是在1 3 之间确定四 赔偿方式报损时间要求一般实行第一损失承保与赔偿方式允许被保险人的家庭成员索赔 五 家庭财产险险种介绍1 传统型家庭财产保险 1 普通家庭财产保险 2 家庭财产两全保险通常附加盗窃险 水管爆裂险等 2 投资保障型家庭财产保险 1 金牛投资保障型家财险 2 幸福家庭财产综合保险3 个人贷款抵押房屋保险 第四节利润损失保险一 定义利润损失险 又称为营业中断险 是依附于企业财产保险上的一种扩大责任的保险 它是对企业营业设备由于遭受自然灾害或意外事故造成企业生产停顿或营业中断而导致预期毛利润的损失和营业中断期内仍需支付的必要费用提供补偿的保险 二 保险责任范围与企业财产险责任范围基本一样 因经营不善 违反法令 市场竞争等造成的利润损失 保险公司不予负责 三 保险赔偿期限由双方协商确定 即估计企业财产受损后为恢复生产或营业达到原有水平所需要的时间 可以用月来表示 赔偿期与保险期是两个不同概念 赔偿期必须在保险期内起算 但可以超出保险期 四 保险金额及费率1 保险金额 是根据企业上年度账册中的销售额或营业额加上对本年度业务发展的趋势和通货膨胀因素的估计所得出的本年度的预期毛利润金额来确定 通常由毛利润 工人工资 审计费用和利息损失等构成 2 保险费率 费率是以财产保险的费率为基础费率 再根据赔偿期限长短等因素进行调整 例如 赔偿期为6个月的费率是基础费率的100 赔偿期为12个月的费率是基础费率的150 少于6个月或多于12个月费率可适当增减 五 赔偿计算保险人赔偿被保险人所遭受的预期利润损失 但不超过毛利润的减少额 并扣除不必继续开支的费用 有两种计算方法 1 实际损失 毛利润损失 停止开支的费用 2 实际损失 净利润损失 继续开支的费用Case 一家鞋帽零售商店在一次火灾中被全部烧毁 假设停业一年期间普通店员全部解雇 高级职员留用 根据上一年度的财务账册和报表及以后的趋势估计本年度本来会有的净销售额和各项费用如下 净销售额 400