ZYPG_ERP_讲义_内部订单IO_10.ppt

中原油田ERP项目最终用户培训讲义 管理会计内部订单管理模块2009年6月 培训内容 第一部分 SAP内部订单模块概览第二部分 内部订单模块主要业务操作 一 介绍内部订单类型 二 了解创建和维护内部订单及内部订单组流程 三 理解并掌握内部订单的应用 四 了解内部订单结算 五 理解并掌握内部订单查询第三部分 问题与解答 第一部分 内部订单模块业务概览 CO IO模块 主要业务流程概览 成本中心主数据维护 成本中心标准层次维护 成本中心非标准层次维护 初级成本要素维护 次级成本要素维护 成本要素组维护 统计指标维护 作业类型维护 主数据维护 统计指标过账 作业类型过账 维护成本分配分摊循环 执行成本分配分摊循环 成本中心经营性支出计划 计划成本中心作业价格 维护内部订单类型 维护内部订单主数据 维护内部订单组 内部订单计划 内部订单预算 内部订单结算 创建CO生产订单 计划 实际过账 结算CO生产订单 单层物料账结算 利润中心主数据维护 利润中心标准架构维护 利润中心非标准架构维护 利润中心收入分配 维护利润中心收入分配循环 集成过账 CO数据 获利分析 内部订单功能概述 定义 理解 应用 内部订单是管理会计模块提供的一种比较灵活的管理工具 通过建立内部订单主数据的方式可对需要单独监控成本或支出的成本对象进行成本 费用的计划 归集 分配与监控 具体核算对象通常是可控成本或费用项目等 实际上内部订单就相当于石化系统中的专项费用和台账 在普光分公司的实施中 我们通过内部订单来实现科研费用的核算 以及单井 站部 区部的成本核算与控制以及管理考核费用的归集与分析 内部订单 PC IO 在SAP中的作用 在SAP中 内部订单是用来对某公司内某作业或任务的成本进行计划 归集 监控和分摊的工具 这里的 订单 不同于生产订单 销售订单或采购订单中的 订单 是不同的概念 用户可以根据业务需要 对内部订单赋予不同的意义 用它来追踪某个有起始时间的事件 如展销会 内部订单也可以用于对某持续的事件或服务 如设备维护和修理 进行费用控制 内部订单与成本中心的区别 成本中心是用来核算以按照企业组织结构设置的成本对象 比如某一部门 科室以及采油区等 在SAP系统中是通过建立成本中心的方式 对发生于各成本中心的成本费用进行核算和控制 内部订单则是用来核算一些非标准组织架构的成本对象 比如我们单位要组织一项技术比武 需要工会 职工培训等几个部门参与 临时成立一个工作小组 并且项目一经结束 这个小组就解散了 对于为组织活动而发生的支出 就可以通过建立技术比武内部订单的方式来核算 成本中心 内部订单 第二部分 内部订单模块主要业务操作 主要业务流程 一 内部订单类型 二 创建和维护内部订单及组流程 三 内部订单的应用1 统计性订单的应用 单井 站部 区部 一般 2 实际性订单的应用 科研经费 四 内部订单结算 五 订单查询 业务流程名称 一 内部订单分类 SAP系统中的内部订单根据是否在CO模块中发生真实过账分为两类 实际订单 费用可以真实地过账到实际订单上 并在期末通过订单的结算将归集的成本费用结转到结算规则中定义的成本对象 统计订单 费用发生时真实过账到成本中心 而统计订单仅是统计和预算控制的作用 统计订单不需结算 单井 单台设备订单就采用的是统计型内部订单 内部订单分类 实际订单管理流程 实际订单和统计订单都可以起到预算控制的作用 SAP系统通过设置订单预算 可实时监控整个订单的费用支出情况 订单中可设定预警线 当费用支出接近预算时 系统会自动发出警告信息 当费用支出达到订单预算时 系统则不允许再过账 通过系统标准报表 可以全程监控预算的执行情况 内部订单类型可根据具体控制和管理需求定义并设置下列参数 编号范围一般参数 包括订单结算 计划 执行的参数文件 以及预算概况 对象分类 职能部门等控制标志状态管理归档主数据显示 中原油田内部订单类型 中原油田内部订单类型 业务流程名称 二 维护内部订单主数据 CO IO 01 维护经营性支出内部订单主数据流程 填写内部订单记录维护表 复核 业务分析员 部门主管 主数据管理员 结束 批准否 创建 维护内部订单KO01 KO02 是 否 流程开始 中原油田内部订单申请表 一 内部订单主数据主要操作 二 创建内部订单时 需要分配 公司代码 1240 1570业务范围 1000 2000功能范围对象分类利润中心成本中心 内部订单的状态管理是按照内部订单在其生命周期的不同阶段 如创建 批准 技术性结账 关闭等 维护内部订单状态 即对特定阶段内不同业务类型的有效性进行定义和控制 例如是否允许计划 过账或结算 状态可定义为 允许该业务类型发生 允许该业务类型发生但提出警告信息 不允许该业务类型发生 内部订单主数据主要操作 二 内部订单的编码方案 三 单井订单 YOI1 的编码规则从订单的编码中 可以清楚地知道这口井 属于哪个厂 哪个地质区块 哪个采油管理区 油水井类别 如 DJPGPG012001表示普光分公司普光主体油藏管理区一口气井 一般费用订单的编码规则 YOI2 YOI4 内部订单的编码方案 三 科研经费的编码规则 YOI3 编码为12位 规则为 A B C D 股份公司级 分公司级 厂级 横向课题即接受外单位委托的项目 4位单位编码 2位课题顺序码 3位成本中心码 1位备用码 Z 资本化 F 费用化 各单位在提报科研费订单主数据时要明确课题的级别 负责的成本中心 课题的名称以及是否可转为无形资产 站部 区部订单的编码规则 YOI8 YOI9 类似与一般费用 内部订单的状态管理 四 了解性 一 订单的状态管理 创建 批准 技术性结账 关闭 创建 当我们创建一个订单时 在控制数据栏的状态就是该状态 批准 当我们创建一个订单 只有批准后 才能对该订单进行动作 如才能进行预算 计划 过账和结算 技术性结账 当我们需要对订单进行结算时 要进行技术性结账 次月再恢复到技术性结账前 关闭 当订单完成其使命时 可以对其进行关闭 内部订单在应用上通常有以下几种类型 五 理解并掌握 1 实际型订单 非统计型订单 在控制数据栏的统计订单 实际过账的成本中心都不需要填内容 实际型订单有实际应用中有 科研项目订单 专项经费订单 如 科研经费 2 统计型订单 在创建时不指定该统计订单的具体过账成本中心 在进行业务处理时 才输入相关的成本中心 同时输入内部订单 则在统计订单前点上对勾 实际过账的成本中心右边为空 该订单可以用于责任费用统计订单 如单井 精神文明建设费订单等 3 统计型订单 在创建时指定该统计订单的具体过账成本中心 在进行业务时无需输入成本中心 只需输入统计订单 系统会自动代入该统计订单指定的实际过账的成本中心 若输入成本中心也只能输入该统计指标指定的实际过账的成本中心 如 区部订单 业务情景 要求 掌握内部订单的建立目的 学会在SAP系统中建立内部订单并能维护内部订单状态提示 SAP菜单路径 会计 控制 内部订单 主数据 特殊功能 订单 创建T CODE KO01系统演示 了解性 2 业务流程 维护内部订单流程2 1创建内部订单2 2更改内部订单2 3显示内部订单2 4删除内部订单 举例 创建两个内部订单1 创建一个实际型订单 注意选择订单类型 2 创建一个统计型订单 注意选择订单类型 并指定一个实际过账的成本中心 回顾与业务操作练习 业务流程名称 三 了解内部订单组 CO IO 03 维护内部订单组流程 审核内部订单组维护表格 内部订单主数据管理员 业务分析员 填制内部订单组维护表格 并取得上级核准 按照表格内容在系统中维护内部订单组KOH1 结束 维护内部订单主数据 内部订单主数据管理员 流程开始 流程开始 是 批准否 否 部门主管 内部定单组主要业务操作 一 内部定单组主要业务操作 二 业务情景 要求 了解内部订单组的创建目的 会根据业务需要在SAP系统中创建内部订单组提示 SAP菜单路径 会计 控制 内部订单 主数据 订单组 创建T CODE KOH1学会查找订单组 KOH3 回顾与业务操作练习 3 业务流程 维护内部订单组流程3 1创建内部订单组3 2更改内部订单组3 3显示内部订单组3 4删除内部订单组 内部订单组功能 1 可以用于查询相同类订单的相关信息而建立一个组 2 可以在循环中创建一个用于分配 分摊的组 3 生产订单组的创建也是用该功能 练习题 创建一个内部订单组 5分钟 显示已经存在的定单组KOH3 1 显示一个采油厂单井订单组 业务流程名称 四 内部订单的预算流程 CO IO 07 经营性支出的内部订单预算流程 业务分析员 部门主管 内部经营费用订单初步预算 审核初步预算 是 批准否 否 预算 计划会计 结合整体预算 预算 计划主管 审核内部经营费用订单预算 是 批准否 维护内部定单主数据 内部订单计划员 结束 输入内部订单预算KO22 否 流程开始 内部定单预算主要业务操作 一 内部定单预算主要业务操作 二 业务情景 要求 掌握内部订单预算目的 学会在SAP系统中对内部订单建立预算提示 SAP菜单路径 会计 控制 内部订单 制订预算 最初预算 更改T CODE KO22 业务流程名称 五 内部订单应用 订单的应用 采气区发生的费用 油气提升 井下作业 材料费燃料费作业费折旧折耗动力费测井试井费青苗赔偿费特车运费修理劳务 单井订单 计量站 注水站各项费用 主要是站部发生的直接费 站部订单 区部发生的直接费及分摊的间接费 含运费和修理费 油水井工资等 区部订单 制造费用 辅助单位具体成本中心 测井试井 单井成本核算方案 SAPR 3 开发油藏经营管理系统 间接费用 直接费用 维护分摊规则 间接费用分配 分配单井费用 水井费用分配到油井 水井费用 油井费用 维护注水关系 月末分摊辅助单位费用 红色虚线代表统计单井直接费蓝色虚线代表统计站部区部间接费 1 单井费用的录入方法 为了解决单井发生的直接费用录入的复杂性 为了确保油藏经营分析系统的顺利运行 保证单井 站部 区部订单费用归集准确完整 降低数据录入的风险 开发了凭证导入工具 项目组对F 02 KB11N KB15N进行了开发并测试 创建了ZF 02 ZKB15N等2个事物代码 支持EXCEL电子表格的数据导入 练习 一 1 假定月末需将本单位过渡成本中心费用发送到实际成本中心 根据自己单位的实际业务 做一张excel表格要求涉及的要素有初级 次级要素且行项目超过10行 成本中心选择本单位的 利用zkb15n导入sap中 本练习中可涉及订单也可不涉及订单 由本人自定 15分钟 练习 二 1 选择一个单井费用订单 用F 02录入一笔费用直接进单井订单 T CODE F 02 10分钟 2 在T800中 利用KO03找出普光分公司普光采气区的气井假设在月末时我们将普光过渡成本中心的费用分配到这几口单井 要求分配时既有初级要素还要有次级要素 每口井分配的金额取过渡成本中心的平均数 T CODE KO03 ZKB15N 本题仅供油气生产单位人员参考 15分钟 业务流程名称 六 内部订单在资产中的应用 订单在资产中的查询方法 内部订单与油气资产主数据关联 由于在SAP系统中单井只与管理区按功能范围拆分的成本中心主数据进行了对应 而无法将折耗分到单井 因此在资产主数据中我们相应添加了单井订单字段 并规定在单井发生转注或转抽时 资产会计相应改变单井的资产信息 查询使用T CODE ZFIRYO906查询资产与订单的对应关系 订单在资产中的查询方法 订单在资产中的查询方法 业务流程名称 七 内部订单结算 CO IO 05 内部订单结算至成本中心流程 试运行内部订单结算程序 检查是否有误KO88 流程开始 出现错误 正式运行内部订单结算KO88 出现错误 结束 分析错误 数据错误还是系统错误 维护订单分配循环 通知相关部门纠正错误 是 否 是 系统错误 数据错误 主数据管理员 内部订单分析员 否 内部定单结算主要业务操作 一 内部定单结算主要业务操作 二 内部定单结算主要业务操作 三 内部定单结算主要业务操作 四 业务情景 要求 掌握内部订单结算目的 学会内部订单在SAP系统中如何进行结算提示 SAP菜单路径 会计 控制 内部订单 期末结账 单一功能 结算 单个T CODE KO88 举例 1 现有一科研经费订单 A1253011021F 用KO03显示看其状态 判断是统计性订单还是实际性订单 2 在T800中查询内部订单是否有费用 若没有费用可以过一笔帐 3 查询内部订单设置的结算规则中成本中心费用 4 用KO88结算该订单 5 查询该内部订单和涉及的成本中心费用的变化 6 业务流程 内部订单结算流程6 1试运行内部订单结算6 2正式运行内部订单结算 回顾与业务操作练习 练习题 结算实际型内部订单 30分钟 1 对练习1创建的实际型订单过账一笔费用 2 将实际订单的费用结算到一个成本中心上 内部订单 业务处理回顾 实际订单 统计订单 创建内部订单 维护结算规则 批准 计划 预算 过账 实际定单结算 结束 内部订单 业务处理回顾 内部订单维护及过账按照内部订