第三讲SAPR3功能简介---财务管理系统.ppt

第三章SAPR3功能简介 财务管理系统 SAPR 3财务管理系统 SAPR 3财务管理系统 功能总揽 EIS 企业管理 报表合并 预算 EC TR CO FI 资本预算 准备 IM 赢利中心 现金管理金库管理市场风险管理基金管理 总帐法人报表合并应收帐应付帐资产管理预算 管理成本控制基于活动的成本产品成本赢利分析 预算释放 执行 采购 生产 销售 分销 采购市场 销售市场 财务集成性 控制 财务 资产负债表 资本 成本 资源 机器 运作资源 人力资源 采购 生产 销售 分销 采购市场 销售市场 财务集成性 公司结构 灵活编码 资产 负债 资本 收入 费用 企业运行构架 企业分析构架 公司组 CompanyGroup 公司 CompanyCode 销售组织 SalesOrg 采购组织 PurchaseOrg 工厂 Plant 经营范围 OperatingConcern 业务区域 BusinessArea 控制区域 ControllingArea 利润中心 ProfitCenter 成本中心 CostCenter 多元化企业管理结构 SD MM PP QM PM HR CO TR PS WF IS FI SAPR 3 财务会计 R 3财务管理模块 SAPR 3财务管理系统 应付帐 应收账 银行帐户 总帐 现金管理和预测 外币汇兑管理 债券和融资管理 FIS 财务信息系统 银行 发票确认 帐户应付帐 信用管理 帐户应收账 财务会计的结构 总帐 资金 客户 固定资产 人力资源 供应商 数据存储 财务资产管理 合并 总帐会计 总帐 合并 总帐 科目表 货币1 EIS 财务日历 SD MM HR AM MM 客户 供应商 关帐操作平衡表审计线索准备资产负债表税务处理 现金管理 特殊目的分类帐 控制 报表G L信息系统关键数据评估利润分析评估 计划利息计算信件存档 科目 审计追踪 凭证 交易 子项 平衡表 报告 P L 113100城市银行 January45 000 000February670 000 000March45 560 000April784 000 113100城市银行 13 000 000 15 230 000 70 197 000 7 000 23 000 347 000 B S 原始凭证 多套会计科目表用户可定义多版本资产负债表 损益表多币种集成化银行相关业务会计系统可选未核销项目管理 帐户查询 风险分析 准备金等 灵活编码结构完善的标准报告灵活的报表生成器 总帐管理特点 供应链系统 资金 会计 控制监督 应付帐管理 采购请求 采购定单 货物接收 发票接收 预过帐 GL 释放 供应商 现金预测 支付 供应链系统 资金 GL 现金预测 现金管理 电子银行 会计 实际发生 实际发生 预过帐 采购预留款 成本中心 内部定单 采购请求预留款 成本中心 内部定单 控制监督 已兑现支票 应付账款 和总帐实时集成通过发票确认集成采购和会计系统发票的预过帐和跟踪管理一次性供应商在线处理支付建议国内和国际支付处理预付款支付处理 应付帐管理特点 损 益 定单接收预测 定单接收 货物发出 销售 分发 控制监督 会计 资金 发票 信用审评 信用审评 客户 GL 催款书 现金预测 GL 现金预测 电子银行 支付 应收帐管理 和总帐实时集成为会计和销售灵活的信用管理多套催款程序处理自动通讯处理与资金管理相集成在线未核销项目跟踪方便的收到款管理过期未付利息管理 应收帐管理 维护 设备 历史 定单 报告 投资控制 清算模拟 预算 计划 在建工程 资产管理 维护 设备 历史 定单 报告 投资控制 清算模拟 预算 计划 在建工程 折旧资产值保险策略资本投资许诺 资产管理 多达99种用户可定义折旧表所有国际通行折旧方法 直线法 余额递减法 与采购集成折旧和利息数据直接传递至成本控制系统强化的资产文档 保险 资产值 坐落位置 土地注册 租用等 资产管理特点 分配 用户自定义 分部 区域 法人 集团 集团 集团 集团 子集团 公司 区域 国家 地点 分部 产品线 产品 分配 合并 最详尽资料 汇总 变换 转换 灵活合并层 双重计数 内部利润 公司间销售 合并步骤 合并过程高度自动化 节省了人力 缩短了关帐时间 TRBasis 财务预算清偿预测现金管理与供应链系统集成自动现金分配电子银行存款清单检查 资金管理 货物接收 销售定单 货物发出 发票 发票 现金接收 支付 对账单 对账单 资金 交付日期 支付条款支付历史更新 现金管理 预测 采购定单 销售 帐户应收账 帐户应付帐 采购 支付清算按协商或计划日期按银行科目日期 集成于会计系统 实时集成性保证子账自动调节量和金额的并行流动保证实时处理财务数据集成的工作流保证最佳处理时间友好的图形化用户界面系统用户定义前台后台处理国家定制版本使可用于跨国集团 跨国界货物移动 欧州联合体 多币制等 精巧的授权概念保证有效的存取保护 优点 财务会计 SAPR 3财务管理系统 本年以来我负责的部门是否超出业务预算 获利分析 策略 间接 直接成本 责任 业务流程观点 CO 工具箱 成本中心 利润中心 生产成本 CO 获利分析 作业成本 内部定单 成本中心层次结构 替换层次结构 部门甲101水电煤102行政105 区域A 区域B 部门乙201水电煤202行政205 运做区 资金 行政管理 集团 102202302402 101201301401 105205305405 CCG2 CCG3 CCG4 CCG5 CCG1 计划和预算 计划 预算 成本中心成本要素作业 CO集成模式 成本方法 分摊法 附加费法 静态标准成本法 边际成本法 并行ABC 运作ABC 信息质量 所需投入 间接成本控制 财务会计 资产管理 总帐帐户 成本中心 项目 内部定单 物料管理 人力资源 分摊所有成本 成本中心 交易员工资 基金成本 经纪费 信用官员工资 等等 财务部 系统部 法律顾问 内部审计 等等 直接费用 间接费用 分摊 分摊基准 用户自定义分摊基准 单位数量 楼层面积 使用量 人头数 科目余额 业务量 金额 最新的成本描述方法 ABC 成本中心 基于活动的表述 工资 250 000福利 80 000差旅费 50 000合计380 000 工资 300 000福利 100 000差旅费 60 000合计460 000 工资 320 000福利 110 000差旅费 50 000合计480 000 直接人工 250 000间接人工 330 000折旧 100 000合计680 000 工程技术部门 财务部门 销售部门 制造部门 销售收入 3 500 000原材料采购 250 000销售订货处理 200 000材料移转及存储 200 000 付款业务处理 60 000运作成本 2 000 000材料成本 1 000 000利润500 000 传统的损益表 销售收入 3 500 000销售成本250 000直接人工 250 000间接制造费用 430 000材料 1 000 000销售费用 480 000管理费用 840 000成本合计 3 000 000利润500 000 传统型的表述 成本中心 获利分析 多维利润分析 销售订单 开票凭证 来自物料主记录 初级成本 利润中心 影子对象 次级成本 利润中心 影子对象 FI 直接科目设置 利润中心收入要素 成本中心 收入 订单 分摊 分配 利润中心的成本和收入 利润中心解决的典型问题 某个利润中心的利润 是多少 某个利润中心中包含 多少资产价值 上月那些责任区域完成了