一体化申报流程讲义课件(ppt 72页).ppt

一体化申报流程 小规模纳税人申报 小规模纳税人一般需要申报一下几项内容 1 企业增值税纳税申报表 小规模月报 2 2005版财务报表3 企业所得税申报表 季报 年报 首次登录一体化平台 1 登陆安徽省国税局网站2 在安徽省国税局网站首页左侧办税区点击 办税一体化 链接登录办税一体化平台 点击安装平台小助手 1 首次登录一体化申报平台需要点击页面左侧 平台小助手下载 2 下载安装后 将在电脑桌面自动添加 一体化申报平台 的快捷方式 3 点击桌面快捷方式重新登录 一体化申报平台 纳税人不存在 1 重新登录后 录入用户名 纳税人识别号 口令 未更改密码前的默认密码为05511740 验证码 2 由于纳税人新开业 可能会出现纳税人不存在的提示 此时拨打电话3323403 开通用户后重新登录即可登录 首次登录修改密码 1 用户首次登录后提示修改密码 2 录入原始密码 05511740 新密码后提示重新登录 登录后界面 1 重新登录 录入用户名 刚刚设置的新的密码及验证码后登录 2 登录后显示纳税人的基本信息 企业识别号 企业名称及所属管理局 3 小规模纳税人登录后界面中只有一个 纳税申报 模块 小规模纳税申报模块 1 点击 纳税申报 进入纳税申报界面 页面左侧为导航栏 右侧上部为申报信息栏 为纳税人应申报信息 小规模增值税申报表 财务报表 企业所得税申报表 右侧下部为企业基本信息 企业名称 地址 银行账号 企业性质等 2 点击申报信息栏中或者导航栏中的 小规模增值税申报表 进行纳税申报 小规模申报表填写 1 在小规模申报表中录入本期数字 2 点击 保存 此时填写完的申报表保存在本机中 以便以后查询及打印 这就意味着申报成功后 在其他电脑中无法查询在本机保存的申报信息 3 点击网上申报后弹出申报结果确认提示 其中含有申报日期 申报所属期 扣款银行 应纳税款等信息 再次点击 网上申报 确认申报 小规模申报完成 1 点击 网上申报 后 系统提示正在申报的进度条 由于网速 平台登录人数等原因 进度条可能比较缓慢 但是一定要等到进度条完成 2 进度条完成后 系统弹出 申报成功提示 3 点击右上角 X 退出重新进入申报界面 查看申报及扣款结果 查看申报结果 1 如果申报成功 申报状态为绿色 产生申报日期 申报凭证序号 应补退税额 扣款金额及扣款状态 2 如果签约的银行卡中余额不足税款的 在扣款状态中显示 补扣税款 在申报期内 将银行卡中存入足够的金额 可以点击 补扣税款 进行再次扣款 已过申报期 补扣税款 功能将无法使用 此时必须到办税服务厅 将原网上申报形成的电子税票作废后 重新开具税票 并加收滞纳金 财务报表申报 1 一般企业填写2005版财务报表 上市公司填写2007版财务报表 2 点击2005版财务报表 进入财务报表申报模块 填写 资产负债表 及 损益表 保存 网上申报 完成财务报表申报 现金流量表不需要申报 在企业所得税申报月份中 通常有三个2005版财务报表 点击查询每个所显示的所属期 只需填写申报本期财务报表 一般纳税人申报 1 此处所指一般纳税人申报是指发行防伪税控的一般纳税人 未发行防伪税控的一般纳税人的申报方法和小规模申报基本相同 2 进入一般纳税人申报界面 不同于小规模纳税人申报界面 含有 网上认证 远程抄报 查询报税明细 网上申报 清卡等模块 安装认证插件抄报插件 一般纳税人申报前 需要进行几项插件安装及参数设置 1 认证插件及抄报插件下载安装网页左侧的使用指南中除了含有平台小助手的下载链接 同时还有认证插件和抄报插件的下载链接 同小助手的下载安装 可以直接点击下载安装认证插件和抄报插件 下载安装有一定时间 请耐心等待 认证插件安装时 会有 手工录入认证 或 扫描仪认证 的选择提示 根据情况选择 远程报税注册码下载安装 一般纳税人抄税后 需要下载安装远程报税注册码才能进行远程报税 1 点击页面右下方的弹出窗口中 远程报税注册码下载安装 链接 2 弹出的窗口中有具体的下载安装说明及下载链接 3 点击下载链接 在弹出的页面中选择 方式二 下载 4 在弹出的页面中输入纳税人识别号 点击查询后弹出下载页面 远程报税注册码下载安装 5 右键保存注册码到桌面 此时桌面中多了一个注册码文件 6 右键 防伪开票 软件 属性 查找目标 找到防伪税控开票系统的安装目录 7 将刚刚下载的注册码文件 复制到防伪税控开票系统的根目录下 重新启动后完成远程抄报注册码的下载安装 防伪税控系统设置 1 重新启动后 打开防伪开票系统 2 选择 管理员 用户登录 3 进入系统后点击左上方的 系统设置 4 在弹出的 系统设置 对话框中 左边栏点击 远程抄报 进行远程抄报网络设置 在服务器IP地址中输入 61 190 68 70在端口中输入 80此时 远程报税所有设置都已经完成 可以进行抄税 远程报税 正常抄税 1 打开防伪开票系统 以 开票员 身份登录 2 进行抄税处理 3 抄税成功后退出防伪开票系统 登录平台远程报税 1 登录一体化申报平台 点击 远程报税 进行远程报税 2 远程报税过程中 会调用 防伪税控开票系统 3 远程报税成功后 会关闭 防伪税控开票系统 并弹出远程报税成功窗口 远程报税 模块到 查询报税明细 模块之间的连线中的 受理 及 报税 显示为绿色的亮点也意味着报税成功 4 点击 查询报税明细 可以查看刚刚远程报税的结果 5 点击右上角 X 重新进入一体化申报模块 点击 网上申报 进入防伪税控企业网上申报 防伪税控企业网上申报 1 点击页面左边 导航栏 或者右侧上部 本期应申报清册 栏中的 增值税一般纳税人申报表 打开报表 此时 通过防伪税控开票系统开票产生的销售额及销项已经在申报表中列出 2 如果企业还有未开票销售收入 及开具非防伪税控普通发票的销售收入 点击附表一 在第三 第四栏中填写相应信息 附表一填写完成后 点击保存 防伪税控企业网上申报 3 点击导航栏或者申报表状态栏中的 附表二 打开申报表的 附表二 此时上月已经认证的增值税专用发票信息都已经自动显示在附表二中 如本月含有 进项税额转出 数据 必须手工填写 填写后数据将自动换算至主表 如上月认证了运输发票 点击进入附表五 点击 下载明细 后 运输发票数据才能显示附表二中 防伪税控企业网上申报 4 依次填写附表四至附表八 固定资产抵扣表 成品油储存标中的数据 完成附表的填写 需要注意的是附表六 农产品收购 中的数据填写 有以下几种方法 打开通用机打发票软件 在 发票管理 模块 点击 发票导出 将本月开具的 农产品收购发票 导出为XML文件 保存在电脑中 在网上申报附表六中 导入该文件后 数据显示在附表六中 防伪税控企业网上申报 由于系统不完善等原因 导出的XML文件有时不能成功的导入到附表六中 此时网上搜索 国税普通发票4S技术服务站 打开网站 在 知识库 模块中下载 农产品文件处理工具 将从 通用机打发票软件 导出的XML处理转换为新的XML文件后再导入附表六 以上两种方法填写的附表六中将含有农产品收购发票的明细数据 如以上两种方法均不能成功导入附表六 将本月开具的农产品收购发票总额直接填写至附表六的第一行中后保存完成填写 防伪税控企业网上申报完成 1 填写完所有需要填写的附表后 所有数据将自动显示在主表中 此时主表已经填写完成 点击保存后网上申报 弹出申报结果提示窗口 点击网上申报弹出 服务器处理结果 提示窗口 扣款成功后将启动金税卡并执行清卡操作 如果银行卡余额不足不能扣款成功 将不能成功清卡 在申报期内 补扣税款后 可以重新登录一体化平台 点击清卡模块 进行清卡 如果申报期内没有补扣税款 将不能在网上清卡 需要到办税服务厅进行清卡 财务报表的填写同小规模纳税人 安徽省国税局网站 一体化平台界面 平台小助手下载安装 桌面生成一体化平台快捷方式 纳税人登录 纳税人不存在提示 修改密码 小规模登录后界面 申报界面 增值税小规模申报表 小规模申报结果确认 小规模申报进度条 小规模申报成功提示 扣款状态 补扣税款 财务报表模块 一般纳税人申报界面 认证及抄报插件 认证及抄报插件安装 远程报税注册码链接 注册码窗口 注册码