第十章 非贸易国际结算.ppt

国际结算第十章非贸易国际结算 周锦 第十章非贸易国际结算 第一节非贸易外汇收支项目第二节实现人民币经常项目可兑换第三节侨汇和外币兑换业务第四节旅行支票业务第五节旅行信用证和光票信用证业务第六节信用卡业务第七节其他非贸易外汇业务KeyWords 第十章非贸易国际结算 第一节非贸易外汇收支项目 第十章第一节非贸易外汇收支项目 我国的非贸易外汇收支项目1 海外私人汇款2 铁路收支3 海运收支4 航空运输收支5 邮电结算收支6 保险收支7 银行收支 第十章第一节非贸易外汇收支项目 我国的非贸易外汇收支项目8 图书 影片 邮票收支9 外轮代理与服务收入10 外币收兑系指我国边境和内地银行收兑入境旅客 外宾 华侨 港澳同胞 中国血统外国人 在华外国人 的外币 现钞 旅行支票 旅行信用证和汇票等汇兑收入 11 兑换国内居民外汇12 旅游部门外汇收入13 私人用汇支出 第十章第一节非贸易外汇收支项目 我国的非贸易外汇收支项目14 机关 企业 团体经费外汇支出15 驻外企业汇回款项收入16 外资企业汇入经费收入17 外国使领馆团体费用收入18 其他外汇收入 第十章非贸易国际结算 第二节实现人民币经常项目可兑换 第十章第二节实现人民币经常项目可兑换 经常项目外汇收支经常项目外汇收支是指不用作资本转移目的支付 它包括 所有有关的对外贸易收支 其他经常性业务 含劳务 以及正常短期银行信贷业务的支付 贷款利息和其他投资净收入的支付 数额不大的偿还贷款本金或摊提直接投资折旧的支付 数额不大的赡家汇款 第十章第二节实现人民币经常项目可兑换 人民币经常项目下有条件的可兑换从1994年1月1日起 对我国的外汇管理体制进行重大的改革 1994年4月1日起实行 其中与人民币汇率制度有关的内容如下 1 实行外汇收入结汇制 取消外汇分成2 实行银行售汇制 允许人民币在经常项目下有条件可兑换3 建立银行间外汇市场 改进汇率形成机制 保持合理及相对稳定的人民币汇率 4 强化外汇指定银行的依法经营和服务职能 第十章第二节实现人民币经常项目可兑换 扩大了经常项目下有条件可兑换的范围1996年7月1日 我国开始执行国家外汇管理总局4月份颁布的人民币体制进一步改革的措施 1 对外商投资企业实行银行结 售汇制度 取消对其的限制 2 提高个人因私用汇的供汇标准 扩大供汇范围 对超标准和超范围的用汇经外汇管理局审核 确定其真实性后予以供汇 3 取消其他非贸易方面的汇兑限制 4 对现行的外汇管理法规进行修订 第十章第二节实现人民币经常项目可兑换 实现了人民币经常项目的可兑换1996年11月27日 中国人民银行行长戴相龙表示我国从1996年12月1日起接受国际货币基金组织协定的第八条款 实现人民币经常项目可兑换 1997年1月14日国家外汇管理局颁布了经过多次修改的 中华人民共和国外汇管理条例 通过立法的形式 明确了我国实行人民币经常项目可兑换 从1994年1月1日我国外汇体制改革到1996年12月1日 我国正式宣布实现人民币经常项目可兑换 提前实现了我国曾经向国际货币基金组织承诺2000年实现人民币经常项目可兑换的目标 第十章非贸易国际结算 第三节侨汇和外币兑换业务 第十章第三节侨汇和外币兑换业务 侨汇侨汇 OverseasChineseRemittance 是华侨汇款的简称 它是居住在国外的华侨 中国血统的外国人 港澳同胞从国外或港澳地区寄回用以赡养国内亲属的汇款 第十章第三节侨汇和外币兑换业务 外币兑换业务从狭义的概念上讲外币兑换业务 ExchangeofForeignCurrency 专指外币现钞的兑换业务 从广义的概念上讲它还包括收兑旅行支票 旅行信用证 信用卡及买入外币票据等项业务 这里主要介绍外币兑换业务的狭义概念 第十章非贸易国际结算 第四节旅行支票业务 第十章第四节旅行支票业务 旅行支票旅行支票 Traveler sCheque 是没有指定付款人和付款地点 由大银行 大旅行社发行的固定金额 专供旅游者或其他目的的出国者使用的一种支付工具 旅行支票 普遍被接受作为外汇支付工具的重要关键 发行机构的兑现保证 简单的使用程序 具有高于现金之安全性 不受限于电子设备 我国银行未发行外币旅行支票 国际通行旅行支票主要有 AmericanExpress 自身品牌发行 ThomasCook 以VISA MasterCard品牌发行 银行办理旅行支票的售出 属汇出汇款性质 银行办理旅行支票的兑付 属汇入汇款性质 第十章第四节旅行支票业务 旅行支票的性质 一 具有本票性质旅行支票的发行机构与付款机构为同一个当事人 即出票人与付款人同为一人 二 旅行支票是一种类似票汇汇款的凭证汇款人是旅行支票的购买人 收款人一般是汇款人自己 或称之为持票人 由此可见 旅行支票是一种汇款方式 三 见票即付旅行支票的持票人可以在发行银行的国外分支机构或代理机构凭票立即取款 具有发行银行见票 即期 付款的特点 因此从支付手段上看 旅行支票又属于支票性质的票据 第十章第四节旅行支票业务 旅行支票的特点 一 面额固定 形似现钞 二 兑取方便 三 携带安全 四 可挂失补偿 五 流通期限长 六 发行旅行支票有利可图 代售旅行支票之处理程序 申请 缴款 购买合约书 旅行支票交付 代售行旅行支票进货 代售行旅行支票清算 旅行支票遗失或被窃之申报 代售银行退款 中国银行 旅行支票 旅行支票的优点面额齐全 如美元最大面值1000美元 最小面值为20美元 币种多样 人们可根据前往的不同地区 选择不同的币别 使用方便 可在世界各大银行 兑换网点兑换现金 可在国际酒店 餐厅 学校及其他消费场所直接付账 而无须支付任何费用 在美国可以完全等同现金使用 甚至可以买一份报纸 安全更有保障 旅行支票不慎丢失或被盗 可办理挂失 理赔和紧急补偿 遇有意外 还可申请旅行支票发行机构提供的医疗等紧急援助服务 无使用期限 旅行支票永久有效 一次购买后未使用完毕 还可留待下次出境使用 中国银行 旅行支票 代售代兑网络中国银行是境内第一家代理国外旅行支票业务的银行 业务范围包括旅行支票的代售 代兑业务 目前已有近800余家国内分支机构办理国外旅行支票代兑业务 有近200家国内分支机构可办理国外旅行支票代售业务 旅行支票业务总量位居全国同业市场份额的首位 可选的旅行支票品牌通济隆全球及金融服务有限公司发行的THOMASCOOK万事达卡品牌旅行支票和国际支付VISA品牌旅行支票 主要币种 美元 日圆 英镑 加拿大元 澳大利亚元 欧元美国运通国际股份有限公司发行的AMERICANEXPRESS旅行支票 主要币种 美元 日圆 加拿大元 澳大利亚元 英镑 欧元日本住友银行发行的日圆及美元旅行支票 第十章非贸易国际结算 第五节旅行信用证和光票信用证业务 第十章第五节旅行信用证和光票信用证业务 旅行信用证旅行信用证 Traveller sLetterofCredit 是银行为便利旅行者出国旅行支付旅杂费而开立的 允许其在一定金额及有效期内 沿途向指定的银行支取款项的信用证 第十章第五节旅行信用证和光票信用证业务 光票信用证光票信用证是专供常驻国外机构 如使馆 商务处 各大公司代办处领取日常经费使用的一种支付凭证 由于其不附有单据 故称之为光票信用证 第十章非贸易国际结算 第六节信用卡业务 理想货币或现金的必备特性 可以转让法定货币财产权所有权证明任何人均可以持有交换过程无风险 现金支付的缺点 缺乏凭证 助长地下经济携带不便 安全性低辨认伪钞难度高遗失难以追回处理现金作业繁杂 成本高 电子付款系统架构 Internet Internet VISANET 认证中心 持卡人 电子钱包 特约商店 商店服务器 付款转接站 发卡银行 VISA组织 收单银行 电子付款系统种类 代币式付款系统电子现金电子支票智慧卡信用卡电子支付系统SET电子安全交易 SecureElectronicTransactions SSL安全通信层协议 SecureSocketLayer 电子现金交易流程 买方 卖方 银行A 银行B 电子现金 申请检验 发款 使用过的电子现金资料库 银行网路 电子支票的支付流程 买方 卖方 买方银行 3 验证电子支票 6 清算 5 接受或拒绝交易 1 以电子支票支付 2 申请验证电子支票 4 验证结果 帐务服务器 智慧卡的商业应用 IC金融卡IC电话卡交通运输卡医疗保健卡电子钱包 信用卡电子付款流程 买方 卖方 发卡银行 信用卡认证授权 清算 交易确认 订单 送出加密信用卡号码 检查信用卡真伪和信用认证 取得货款 收单银行或信用卡处理业者 帐单通知 缴款 信用卡交易处理流程 SET的订购流程 SET交易流程 SET安全交易付款 SET的优点 对商家提供了保护 避免商家受到欺诈对消费者提供商家的合法性 及交易资料的安全性协助银行 发卡机构及各信用卡组织扩展业务至国际网络上定义了相互操作界面 一个系统可由不同厂商的产品构筑可使用系统的一部分或全部 例如商家以SET连接银行 但以SSL连接消费者 SSL网路交易流图 优点建置简单付款容易可降低现金流成本缺点消费者的安全有漏洞交易不确定 SSL的优缺点分析 SSL安全交易付款 第十章第六节信用卡业务 信用卡的种类1 根据发卡机构的不同 信用卡分为银行卡和非银行卡 2 根据清偿方式的不同 信用卡分为贷记卡和借记卡 3 根据发卡对象不同 信用卡可分为公司卡和个人卡 公司卡和个人卡又分为主卡和附属卡 4 根据持卡人的信誉 地位 收入 财产等资信情况信用卡分为普通卡 金卡和白金卡 5 根据流通范围不同 信用卡分为国际卡和地区卡 信用卡的种类 信用卡的种类 信用卡 信用卡交易流程 第十章第六节信用卡业务 信用卡的特点1 通用性2 安全性3 便利性4 快捷性 第十章第六节信用卡业务 我国可以兑付的国际信用卡有七种1 香港东亚银行 香港汇丰银行发行的万事达卡 MasterCard 2 香港东亚银行 香港汇丰银行发行的维萨卡 VisaCard 3 美国运通公司发行的运通卡 AmericanExpressCard 第十章第六节信用卡业务 我国可以兑付的国际信用卡有七种4 日本信用卡株式会社发行的JCB卡 JCBCard 5 美国花旗银行发行的大莱卡 DinersClubCard 6 日本东海银行发行的百万卡 MillionCard 7 香港南洋商业银行发行的发达卡 FederalCard 第十章第六节信用卡业务 我国可以兑付的国际信用卡有七种以上七种国际信用卡都订立各自兑付的最高限额 一般不能超过 如果要求超额兑付 则须由代付行电询发卡行并获得特别授权 才可办理 目前 我国发行的信用卡中只有中国银行发行的外汇长城万事达卡可在国外进行兑付 第十章第六节信用卡业务 信用卡的几个主要关系人1 发卡人即发行信用卡的银行或机构 2 持卡人持有信用卡的客户 3 特约商户即特约单位 与发卡人 或代办人 签订协议 受理持卡人使用指定的信用卡进行购物或支付费用的服务性质的单位 4 代办行受发卡人的委托 负责某一地区内特约商户的结算工作的银行 第十章第六节信用卡业务 信用卡的使用1 购物2 支取现金两种方法 一是向银行支取 二是从自动出纳机支取 3 凭信用卡到预约服务部门获取各种劳务 同时还可用信用卡办理邮购 参加储蓄 保险 咨询或代发工资 代扣水电 房租 电话费等 第十章第六节信用卡业务 发卡银行的操作程序1 资信调查2 发卡3 授权4 发展特约商户和代办行5 信用卡的清算 A 信用卡卡号 16位凸印的数字代表您的招商银行信用卡卡号 B 起用月 年 MM YY 卡片开始使用时间 前面为月份 后面为年份后两位 C 有效月 年 MM YY 卡片使用的有效时间 前面为月份 后面为年份后两位 亦是续卡换发时间 如逾期您未收到换发的新卡 请立即与我行联系 D 您的英文姓名 您在填写申请书时填写的英文姓名 建议使用您护照上的英文姓名 一般情况下与您的汉语拼音姓名相同 以避免使用上的不便 E 信用卡种类的标识 您持有的信用卡种类 根据标识 您的信用卡可在有相应标识的特约商店消费 在有相应标志的ATM机上预借现金 F 卡片磁条 磁条上录有您的重要资料 请避免刮伤或与磁性物品放置在一起 以免磁条受损 G 个人签名栏 拿到卡片后 请您立即签上您惯用的签名式样 建议使用油性签字笔或圆珠笔 日后用卡交易时也请签上相同式样的签名 H 客户服务热线I 海外服务热线J 卡号末四位号码 您的信用卡卡号的末四位号码 与正面凸印的卡号末四位号码一致 以防止您的卡片被不法分子伪冒 K CVV2码 威士卡 在信用卡背面的签名栏上 紧跟在卡号末四位号码的后面印有3位保安数字 即CVV2码 威士卡 当您使用信用卡进行电视 电话购物和网上交易时 特约商户会根据需要要求您输入此号码以核实您的身份 第十章第六节信用卡业务 信用卡结算的应用和前景国际结算主要形式是非现金结算 在发达国家 国际结算采用信用卡大大超过旅行支票和旅行信用证 第十章非贸易国际结算 第七节其他非贸易外汇业务 第十章第七节其他非贸易外汇业务 一 旅游外汇外国旅客来华观光旅游 在我国使用外汇 就构成了我国收进的旅游外汇 TouristForeignExchange 它主要来自于旅行社收入 旅馆 酒店 运输收入 还有商店购物收入 总之 是属于旅游服务性质的外汇收入 第十章第七节其他非贸易外汇业务 二 托收海外私人资产业务托收海外私人资产业务属于 兑换国内居民外汇 项下的