一般IPO时间安排.docx

精品文档一般已股改企业IPO计划时间日期事项负责方2017年2月28日完成项目的基本尽职调查，出具初步尽职调查报告，并提出贵司满足IPO需要整改的问题、整改建议以及整改完成的时间结点券商等中介机构2017年2月至3月底完成战略投资者的引进工作公司2017年3月中旬确认2016年财务报表数据会计师2017年4月底前券商完成向深圳证监局报送IPO辅导申请券商2017年3月至8月由券商组织、协调各中介机构对公司进行深入的尽职调查，发现问题同时整改问题，包括财务核查、合法合规证明，并统筹安排各个时间点的工作及需要完成的事项券商、各中介机构2017年5月底前会计师完成2014年、2015年、2016年三年的审计报告初稿公司、会计师、各中介机构2017年6月15日前各中介机构对初稿报告提出意见，并于该日前完成三年审计报告的终稿会计师、各中介机构2017年6月30日前完成IPO募投项目的可研报告（4月底开始准备可研报告、土地招拍挂等事项现在开始做）公司2017年7月20日前完成IPO募投项目的环评、备案会计师2017年7月31日前完成2017年上半年的审计初稿公司2017年8月10日前各中介机构对2017年上半年的审计初稿提出意见，并由会计出具三年一期的终稿会计师、各中介机构2017年8月15日前召开本次发行的董事会、召开本次发行的股东大会（会议资料由律师与券商完成）公司、券商、律师2017年8月15日前各中介机构完成各自申报文件券商及各中介机构2017年8月15日前完成辅导工作总结报告及申请辅导验收相关材料，并上报深圳证监局（根据监管局要求申请辅导验收一般需要提前一周左右申请）券商2017年8月12日前券商完成现场内核及内核会议，并根据现场内核及内核会议提出的意见进行申报文件的完善券商2017年8月15日前监管局验收人员进场（一般现场辅导验收需要一个星期左右）券商、公司2017年8月20日前完成辅导现场验收（根据辅导要求，一般现场需要一周左右时间），辅导验收报告需要在向证监会报材料前由监管局先传真至中国证监会，否则不受理申报材料。考虑辅导验收报告监管局内部流程时间（两个工作日）。券商、公司2017年8月20日前北京制作申报材料（全套申报文件齐备）券商、公司2017年8月23日前向证监会申报文件券商、公司2017年12月31日前会计师对2017年度数据进行预审会计师2018年1月31日前会计师出个2017年度的审计报告初稿（公司需要与会计师提前预约审计时间），并与券商完成年报的核查工作会计师、券商、公司2018年2月28日前证监会出具项目反馈意见2018年3月25日前券商、会计师、律师完成反馈意见的回复及年报的补充工作券商、会计师、律师2018年3月28日前完成反馈意见向证监会申报券商、公司2018年7月28日前会计师完成2018年度的半年度，券商各中介机构完成半年报的核查工作券商、会计师2018年8月15日前券商补充完成半年报数据，并向证监会申请券商2018年12月31日前安排上发审会，过会，发行需要说明的情形：（一）关于申报板块的问题1、从公司所处的行业来看，申报创业板较为合适，同时从目前的审核进度来看，创业板的审核速度快于中小板；2、根据公司2014年、2015年、2016年的净利润情况，若2017年下半年申报（主板要求3年连续盈利且累计净利润不少于3000万元），则只能申报创业板。（二）关于申报的时间窗口问题1、整体环境根据目前的审核速度，IPO从申报至发行的时间周期大概1-1.5年，目前国家及监管层都在极力地推行中小企业IPO，尤其是实体的制造型企业IPO，因此公司应该抓住现有的大好机会，在符合条件的情