七,财务及设备计划.doc

七,财务及设备计划 七.,财务及设备计划 七、财务计划 1、资金需求说明首先一个商店营业需要注册相关执照。 而且，由于采取不同的经营方式，因此，在店面要求上我们的需要会大一些，且采取租房的方式，。 然后是基本设施的购买，最后就是产品材料采购。 由于我们做的是小本生意，所以我们要努力寻找物美价廉的货源，而且采购不到好的设备，将不仅仅是浪费几百块钱的事，可能会让我们因此失掉很多的长期顾客，我们千万不可大意。 2、资金投入计划相关证件办理廉800元店面租金3谰0000元/年50M蜘2店面装潢2000后0元桌椅等设备40癌000元专用设备哟饮水机一台1500惕元，果糖定量机一台3岁000元，奶茶封口机灾一台400元，温度显求示茶桶150元，收银桑机一台800元，咖啡劝机一台1600，冷藏伊柜一台2000元，烤潍炉一台400元。 奶茶梦杯、勺、吸管等25镍00元材料芦荟怎、珍珠粉、珍珠果等和皖其它各种辅料100缮00元/年电动自行车读一台2000元 3、堵投资收益预测日销另售量芦荟饮品等7赔0杯/天休闲食品2鹃60元/天年销售哉额利润70*5*3劲60+130*360蝇=172800元/年糕 八、风险分析 1、市场缔与竞争风险对于刚梗进入市场的我们来说，盈无疑面临着巨大的市场拢与竞争风险。 首先蘸，如果我们的产品口感邑与宣传力度不够，很难钥增加产品的销售额，进通而直接影响销售收入及腊整个店面的运营。 其次药，现有的市场竞争激烈碧，如果我们的产品策略越及促销手段不能吸引消笔费者，很可能在还未能维进入市场之前就被市场东淘汰。 2、产品与技术涉风险产品的特殊性尽决定我们必须注重产品展的质量与卫生。 但是在谊经营中不可避免的会有贰失误，产品的质量问题渝会直接引发消费者对产晶品的满意度，同时，对寝我们整个店也会有形象诉上的影响。 3、管理风扼险由于创业者都是粥比较熟悉的同学，而且纷店面都是共同管理，就哩有可能在经营过程中意仍见有分歧，和对于刚刚右成立的小公司来说，有寐着巨大的威胁。 同时，实公司的管理制度较为宽雅松，容易造成管理混乱衍。 九、内部管理 1、组携织结构 2、管理制度弛为加强管理，明确责筛任,实现整个工作的规年范化和制度化,提高工春作的管理水平和服务水闲平,特制定本店规章制胶度本店要求树虽立全心全意为消费者服蛰务的思想，不断提高管礼理水平和服务水平,积瘩极完成本职工作。 本训店要求讲究仪表仪容,笔讲究个人卫生。 疹本店要求对消费者要主耐动热情,文明用语,不铱得说粗话和脏话；本防店要求不准随意抓吃食抠品；本店要求严贴格食品检验,不准将过歇期,过时和霉烂变质的瞩食品,调料,饮料等进再入和使用，做好餐具消胜毒和卫生工作。 仙本店要求要爱护设备,司要按操作规程操作,不袍得违章操作,保证安全我使用，作好防火防盗工亭作。 3、人力资源计划恼在现有的人力基础炭上，随着经营的不断扩澎大，需要的人员也会随腋之增加。 在未来经营中搜，我们鼓励更多的有创熟业精神的大学生加入我阳们，只要你有一颗热情森真诚的心，都可以成为尾我们之中的一员。 财务苹管理71投资的目的诡分为哪三个层次？2威项目投资有哪些特点？捍3原始投资包括建设蓑期间的资本化利息吗？筑4项目的可行性分析瞄包括哪些方面？5现光金流量里的现金的范围暑包括哪些？6为屁什么在评价项目投资时恭，现金流量指标比利润硝更重要？7一个遇投资项目，现金流入量怪和流出量分别包括哪些躲内容？8某方案串需投资36000元，场采用直线法计提折旧，演使用寿命也是5年，5皂年后有残值收入6瘟000元。 5年中每年杨收入17000元，付章现成本第一年为500杨0，以后随着设备陈旧巳，逐年将增加修理费3峙00元，另需垫支营运校资金3000元。 假设姚所得税率为30%，求咐方案各年的现金流量。 台9某企业计划投噪资生产甲产品，预计固仿定资产投资额600万捏，设备使用年限6年，厕设备报废变现净值择率10%，该项目配套肆流动资产投资300万藻。 设备投产后每年销售售甲产品10万件，单价怀120元，单位变动成甘本80元，固定成本总屹额160万元。 固定资蒂产采用直线法折旧，企些业所得税率为25%。 践计算各年现金流量。 嫉10在计算各期现周金净流量时，最后一期燎的现金净流量和正常经悔营其他期有什么不同？秉11某项目原始叫投资150000元，逊建设期为0年，连续五氧年的现金净流量为站40000,3000灾0,70000,50绪000,90000，右求该项目的投资回收期近。 12从投资回僳收期的角度和标准，如痢何判断项目是否可行？节13某企业进行努一个项目投资，购买一绑台设备价值65万，可铡使用6年，残值5万，肯当年投入使用，另仪外在营业前需要增加流棵动资金垫支15万元，耶预计未来6年内，每年拄会增加营业收入100又万元，增加经营成本5酗0万，所得税率为20洒%，求该项目各年的现学金净流量。 第七章财务识计划 一、主要财务说明冶 1、公司注册地徐骂州市金山桥经济开发区犀； 2、企业流动资凌金的30%由企业自筹半，70%可向工商银行牧贷款，借款年利率为8沟%； 3、建设期为1年葡，在投产期，第一年生臼产量达到设计能力的6圭0%，第二年达到80闷%，第三年开始完全达执到设计能力； 4、烤固定资产折旧，无形资昂产摊销均按直线法进行懈，期限为10年； 5、捌行业折现率为6%。 二粒、股本结构注册资阅本1000万，其中风遂险投资300万；徐州曳师范大学投资300万引，投资公司A200万邻；投资公司B200万衙。 单位；万元 1、供国家和有关部门的有关硫投资的法规规定； 2、攻项目可行性研究分析坯指南； 3、徐州脱师范大学科技开发总公摸司提供的多媒体远程找网络控制系统商业计划距书。 四、投资收益及换风险分析 1、投资回收漂期投资回收期是指遁回收初始投资所需要的遇时间。 投资回收期的计雪算，因每年的营业净现被金流量是否相等而有所刑不同。 连续五年的净现截金流量如下表所示