e农村金融第四章(1).ppt

第四章合作理论与合作金融制度 引言京郊农民合作社调研 门头沟 昌平 延庆 大兴 密云 合作社为什么有大的发展 本质上是出于农民的自发需求提高抗击农业风险的能力增加农业生产的边际收益 阻遏内卷化效应提升农业生产的规模效应和农产品市场竞争力促进农业的适度产业化发展提高弱势群体的自助能力 避免破产危机加速农村各种生产要素的流动与整合 二 从兼业 小农 到组织化 大农 小农经济的生命力与局限性 黄宗智内卷化理论 小农的生命力强 农业产业化需要农村微观经济主体的改造与变迁未来中国农村的出路在于 消灭 小农组织化 大农 的出现意味着我国农村微观主体和乡村治理发生了深刻变化合作社法的重要意义与局限 联合社 信用合作 复合型合作社 第一节合作制度及其理论的历史演变 农民专业合作社法 的意义和缺陷 农民的权益 自愿合作 政府地位 合作精神 与美国朋友的聊天 社会主义国家没有合作 本章目的什么是合作制度或合作经济 了解合作制度的起源与演进 合作制的基本原则及其变化合作金融制度的一些基本制度设计 如何认识合作制度和合作经济的变迁 一切社会变迁和政治变迁的终极原因 不应当在人们的头脑中 在人们对永恒的真理和正义的日益增进的认识中去寻找 而应当在生产方式和交换方式的变更中去寻找 不应该在有关的时代的哲学中去寻找 而应在有关的时代的经济学中去寻找 恩格斯 一 空想社会主义者的合作思想 合作是一群人为了他们的共同利益所作的集体行动 Cooperationisthecollectiveactionofpersonsfortheircommonbenefit 代表人物 法国的傅立叶 CharlesFourier 1772 1837 和英国的欧文 RobertOwen 1771 1858 傅立叶认为人心本善 在和谐社会中 其基本构成单位是一种被傅立叶称为 法郎吉 的生产消费协作组织 实际上就是一种合作社组织 这种组织具有三个特征 共同生产 愉快劳动 公平分配 傅立叶的思想 傅立叶的这些天才的设想为以后合作制度的确立奠定了思想基础 为合作制度的未来发展起到了非常重要的作用 傅立叶认为 人类社会的发展 要经过从低级到高级的三十六个时期 下图展现了傅立叶所罗列的人类社会最初世纪的上升序列 人类社会最初世纪的上升序列 傅立叶的思想 著作 经济的和协作的新世界 1829年在巴黎出版 傅立叶在批判资本主义社会的农业生产的分散性 工业生产的过分集中以及商业领域的欺诈与竞争的同时 也肯定资本主义社会在人类发展中的贡献 最阴险的社会制度资本主义创造了大规模的生产 高度发达的科学和优美的艺术 文明制度为协作制度的出现奠定了物质和科学基础 傅立叶的情欲引力理论 傅立叶的协作制度理论建立在情欲引力理论基础上 他认为人类有三类基本情欲 第一类是五种感觉的情欲 味觉 触觉 视觉 听觉 嗅觉 第二类是四种依恋的情欲 友爱 虚荣心 爱情 血亲关系 第三类是使机构发动起来的情欲 神秘情欲 轻浮情欲 组合情欲 所有情欲都有三个目的 即奢侈 形成组和系 谢利叶 达到情欲的内部和谐和外部和谐 傅立叶的情欲引力理论 他的情欲引力理论是研究如何尽善尽美地运用这些情欲而达到协调一致的理论 在情欲引力理论的基础上 傅立叶提出了他理想中的和谐社会的设想 协作制度是以劳动引力 均衡分配 阶级融合 人口平衡为基础的 这里最重要的是由情欲的发扬产生的劳动引力 傅立叶的创新和系统理论 通过入股形式筹集法郎吉协作组织的资金来源根据年龄 性格 气质等组成不同的部 队 谢利叶建立组织架构 建立包括最高权力机关评判会 负管理责任的股东委员会 以及内部采取一股一票权制度的领导体制 发挥情欲引力的作用而绝不采取强制的手段进行工农业和商业的生产 劳动管理 傅立叶的创新和系统理论 运用集体主义原则 但不搞平均主义的消费制度 按照资本 劳动和才能进行分配 杜绝平均主义 促进阶级融合的分配制度 系统的教育制度 恩格斯对傅立叶和谐制度思想的评价 虽然傅立叶的著作不像圣西门及其门徒的著作那样闪耀出天才的光芒 虽然他的文体有些晦涩 可是我们却更乐于读他的著作 并且从中看到的有价值的东西也更多 固然这些著作也并不是没有最荒唐的神秘主义的色彩 可是 把它剔除以后 剩下来的就是圣西门派的著作中所没有的东西 也就是科学的探讨 冷静的 毫无偏见的 系统的思考 欧文的合作公社思想 傅立叶的法郎吉承认财产私有制度 而欧文所设想的合作公社是建立在财产公有制的基础上 欧文的合作公社根据联合劳动 联合消费 联合拥有财产和特权平均原则建立起来 从而大大提高社会的生产力 使得社会经济快速发展 合作公社的管理制度 合作公社的最高权力机构是社员大会 管理人员由社员大会民主选举产生 社员通过社员大会参与公社的管理活动并有权作出退社的决定 在合作公社里 社员享有平等的权利和义务 任何人都没有在财产上或待遇上高于其它社员的特权 合作公社的其他制度 合作公社在创办初期实行按劳分配 在条件成熟的时候实行按需分配 合作公社根据局每个成员的年龄和特长分配适当的工作 使全体成员都能各尽所能 公社实行教育和生产劳动相结合的原则 促进体力劳动和脑力劳动的融合 在各个公社之间 应根据各自的劳动生产特点 通过产品交换建立一种内在的联系 对欧文合作公社原则的评价 欧文提出的合作公社原则 很多都被后来的合作制度所采用 虽然欧文的思想是建立在纯理性空想的基础上的 但是其中却包含许多合理的积极的因素 他对私有制度的弊端的批判 消除三大差别的思想 提倡合作公社中教育与生产劳动相结合 实行平等的按需分配等 都是其空想体系中天才的积极因素 比圣西门和傅立叶都前进了一步 二 基督教社会主义合作经济思想 代表人物 威廉 金 WilliamKing 1786 1865 和毕舍 Bucgez 1796 1865 威廉认为合作社是推翻资本主义及破除工资制度的有力武器 其目的不仅在于限制或避免中间商人的榨取 增加劳动生产力 提高劳动阶级的权力 而且在于改造整个社会的经济组织 威廉和毕舍的合作社思想 劳动 资本 知识是合作社的三大要素 劳动是合作的基础 劳动阶级通过举办合作社 集劳动成果为资本 而缺乏知识是劳动者合作运动的障碍 劳动者必须接受教育 以取得合作的知识并促进合作事业的发展 毕舍强调伦理的进步 主张人类通过政治和道德发展实现这种进步 而合作是推动伦理进步的革命性手段 国家社会主义合作思想 19世纪中期 代表人物 路易 勃朗 LouisBlanc 和拉萨尔 LassallFerdinand 勃朗的主要思想 劳动者之间组织合作社 可以很好地克服资本集中的趋势 从而从资本家的压迫下解救劳动者 由于劳动者仅仅拥有组织生产合作的能力 而没有与资本家对抗的能力 因此国家应该在这个过程中承担起这个责任 拉萨尔的主要思想 基本赞同勃朗的观点 组织生产合作社可以使劳动者自身成长为办社的企业家 这样更有助于劳动者的解救 劳动者应通过普选掌握国家政权 进而取得国家援助 国家社会主义的主张 职业相同的人应该在国家援助之下 相互结合起来 成立从事大规模共同生产的社会工场 社会主义并不是要消灭所有制 而是要实现以劳动为基础的个人所有制 在国家社会主义的合作社中 国家对合作经济只能作力所能及的扶持和引导 不能用行政命令的办法进行强制 合作的形式 范围 程度 运行方式都应该由其成员共同决定 三 马克思主义的合作经济思想 马克思认为雇佣劳动也像奴隶劳动和农奴劳动一样 只是一种暂时的和低级的形式 它注定应该让位于 带着兴奋愉快心情自愿进行的联合劳动 合作运动有利于劳动者的自愿联合劳动 从而改变依附的地位 马克思和恩格斯把合作社看作是向完全的共产主义经济过渡的中间环节 二 合作理论的最新发展美国早期合作社学派 20世纪初期 代表人物 Sapiro和Nourse 他们认为 农民通过合作社进入市场使市场竞争更加激烈 迫使其他投资者所有的企业提高效率 从而使整个社会市场的效率得到提高 合作社扮演了市场竞争标尺 CompetitiveYardstick 的社会公共品角色 政府应该给予公共政策的扶持 美国早期合作社学派的影响 Sapiro和Nourse在合作社如何获得成员的信任和提高合作社的凝聚力方面作出了很大贡献 他们的思想也在一定程度上影响了美国1922年Capper Volstead法案 1926年的营销合作社法案和1937年的农业营销协议法案的制订 研究者对合作社的研究开始由注重外部影响向以解决合作社组织内部问题为重点转移 合作社所扮演的社会公共角色也一直受到研究者关注 合作社理论的正式经济学模型 20世纪40年代建立 经济学家的研究倾向把合作社分成三种模式 1 作为垂直一体化的一种形式 2 作为一个独立的企业 3 作为以集体或联合行动存在的联盟 作为垂直一体化的经济模型 这个领域的开创者是Emelianoff 1942 Robotka 1957 Phillips 1953 把合作社置于整个社会分工的角度去考察 探讨其在产业的垂直分工 产出和价格决定 以及社会生产中的委托 代理问题 强调委托 代理关系在合作社中的重要性 合作者中的重要问题是研究 谁受益 的问题 作为独立企业的经济模型 各阶段代表人物 Enke 1945 Helmberger和Hoos 1965 Tennbakk 1995 建立在合作社也和企业一样追求目标函数最大化的假定基础上 Enke的独立企业经济模型 最早由Enke 1945 在研究消费合作社时提出 他的理论假定 合作社中的生产者剩余和消费者剩余的总额最大化时 成员和社区的福利也达到最大化 这个模型需要一个决策者 相当于投资者所有企业中经理的角色 Helmberger和Hoos的独立企业经济模型 Helmberger和Hoos运用企业理论 建立了一个合作社模型 合作社可以通过限制合作社成员数量来增强现有成员的潜在激励 在收益递减的情况下 如果管理者试图通过吸收新成员来扩大业务 将会减少已有成员的收入 Tennbakk的独立企业经济模型 Tennbakk 1995 用标准产业组织理论对三种不同的卖方寡头市场 双寡头私人企业 双寡头合作社和双寡头公共企业 的运行绩效进行了比较分析 并把它与完全竞争市场相对照 他认为合作社可以起到改善市场失灵的作用 作为联盟的经济模型 把合作社看作是效用最大化群体的联结 这个流派的研究很多都用到了博弈论的分析框架 Zusman 1992 根据契约理论建立了一个关于合作社企业中的集体选择模型 解释了合作社如何在信息不完全 不确定性和有限理性的情况下来制定规则以及如何选择集体规则 成员的群体行为对组织的效率有很大的影响 产权理论在合作社研究的应用 Condon 1987 首先建立了一个理论框架 用以证明财产权和合作社组织的关系 Cook 1995 研究了阻碍合作社发展的一些关键问题 拉坦 1991 认为合作社作为一种创新的组织制度形式 其产生的主要原因与分割技术进步所带来的新收入有关 产权理论在合作社研究的应用 勒普克具体指出了合作社的作用主要是降低经济活动的风险和不确定性 降低交易成本 取得规模经济和打破市场垄断 埃申堡 1992 指出合作社对市场的代替不是取消了市场 而是将外部市场内部化 也就是建立了所谓的 合作社内部市场 合作社理论研究的趋势 1 把合作社作为一种联盟和作为契约这两个潮流的理论有较大的发展 2 新制度经济学的理论应用于合作社组织问题的研究 关注成员利益的异质性 投资动机和决策规则设计等一些复杂的组织制度问题 3 如何解决合作社搭便车问题 如何提高合作社的经营绩效和组织效率 如何协调异质性股东之间的利益关系 如何构建合作社合理的内部治理结构等 成为未来合作社研究的焦点和热点问题 第二节合作制度的基本原则及其演变 合作制是一种特殊的社会经济制度 有其特别的功能结构和组织结构 反映特定的社会经济关系 是一种利用合作行为来达到特定经济社会目标的群众经济组织 是人类社会发展到近代商品经济阶段的产物 合作制的基本性质 1 合作社以人的结合为主 资本的结合为辅 人们出于各种目的而结合到一起 如克服贫困状况 取得群体联盟的收益 降低市场中个体交易成本 扩大谈判力量等 希望通过互助合作来改进生产和生活状况 2 合作社社员的地位平等 合作社是 我为人人 人人为我 的组织 因此合作社社员在取得自己的利益的前提是为其他人增进利益 合作社中一般实行一人一票的制度 成员享有平等投票权 决定合作社的各项事务 3 合作社是自觉 自助和自动的结合 合作社应根据全体社员的需要而组织 只有因需要而产生的合作社 才能发挥自觉 自助和自动的精神 4 合作社规模具有开放性 不设定社员规模上限 合作社服务区域内 只要是承认合作社宗旨及其章程的自然人 都可以自由加入 合作社一般不加拒绝 合作社的社员规模和股金规模都没有最高限制 合作制的基本性质 5 合作社不以追求利润为目的 企业的目的是追求最大利润 而合作社的目的是保护社员本身的利益 满足社员在经济上共同的需要 不以利润为最终目的 但是 需要说明的是 合作社为保证自身的可持续性 必须保证一定的利润规模 6 合作社盈余按照社员惠顾的交易量进行分配 合作社取得盈余 必须按照社员与合作社交易量的多少比例分配给社员 这是合作组织的核心原则之一 7 合作社是社会经济体中的弱势群体自救自强的组织 目的是为了社员自身经济社会地位的改善 与慈善组织不同 其经营方式与企业类似 合作社与其他经济组织的区别 罗虚代尔公平先锋社合作理论 罗虚代尔公平先锋社 TheRochdaleEquitablePioneer 成立于1844年 是由28个纺织工人以每周节省下来的两个便士为股金 所成立的日用品消费合作社 其直接目的是供应社员的生活日用品 减轻商业中间盘剥 改善社员的家庭生活境况 罗虚代尔公平先锋社合作原则 1 入社自愿 退社自由 2 民主管理 一人一票 管理人员由社员大会选举产生 社员大会是最高权力机构 3 现金交易 不赊购和赊销货物 4 为保证盈利 按照市价销售货物 5 如实介绍商品 不短斤少两 6 按业务交易量分配盈利 7 重视对社员的教育 提取教育基金 对社员进行合作思想和道德教育 8 政治和宗教中立 罗虚代尔公平先锋社办社原则的意义 突破了原有的空想社会主义者对合作社的目标定位 把合作定位于社员在社会生产的某个环节上的联合 定位在谋取社员的个人利益 按照业务交易量进行盈利分配的方法 既是对原有的按资本分配盈利的原则的挑战 也同时激发了社员努力与合作社发生交易的内在动力 尊重社员的民主权利 国际合作社联盟 1895年 在英国伦敦成立了一个非官方的国际合作社组织 即国际合作社联盟ICA 国际合作社联盟的基本原则承袭罗虚代尔原则 目前已经成为一个囊括所有合作社的国际联盟 ICA的六项原则 1966 1 开放和自愿的成员关系原则 2 合作社是民主组织 合作社在选举和参与决策时享有平等权利 3 非盈利性原则 4 公平分配原则 5 合作社对社员 管理人员 职工以及一般的社会大众 进行合作社经营管理 民主原则的教育 6 与其它基层合作社 国家和国际合作社组织合作 这是促进社员和社区利益 加强国际合作社组织协调配合之必要 ICA的七项原则 1995 自愿和开放的社员原则 社员民主管理原则 社员经济参与与贡献原则 自主自立原则 教育 培训和信息原则 合作社间的合作原则 关心社区原则 自愿入社 民主管理 限制股金分红 盈利按交易额分配等罗虚代尔原则的精髓被继承下来 第三节合作金融制度的发展与演变 合作金融制度又称为信用合作制度 是指合作社社员在信贷服务领域的合作和互助组织 在传统的信用合作社里 其业务发展地域发展一般仅仅限于本社区 同时其贷款对象也基本限于社员内部 同时对社员进行严格的限制 合作金融组织的变化趋势 第一 信用合作社逐步拓展其业务经营范围 其互助合作精神逐步淡化 甚至开始国际化发展 例如 德国合作金融组织到海外拓展国际市场 开展全球性的金融服务 法国农业信贷银行也到全世界金融中心设立分支机构 荷兰雷发巽合作中央农民银行在国外有50家分行 合作金融组织的变化趋势 第二 合作金融组织的商业化倾向逐渐明显 随着商业化的加重 信用社服务社员的宗旨将被削弱 有可能损害社员的经济利益 合作社利润的增加也增强了其在市场中与商业银行抗衡的能力 增强了自身抵御市场风险的能力 这些对社员本身也非常有利 合作金融组织的变化趋势 第三 原有的一人一票制的民主管理原则慢慢改变 自治原则受到削弱 一人一票制逐步改为对大股金社员进行票数加权 聘任专业化的经理的制度 从而形成合作社中的经理阶层 合作金融组织的经营运作还日益受到政府和其它政治力量的干预和影响 使得合作金融组织的独立性和政治中立原则受到严重削弱 合作金融组织的变化趋势 第四 出现了合作金融组织在分配和股权处置上的股份化倾向 开始注重股金分红对筹资的作用 有些合作组织还采取 保息加分红 的作法 很多国家 在社员的资格股之外 还设置了其它股金 例如我国设置了可以分红的投资股 有些国家的股金证可以在交易所进行交易 例如美国允许储蓄贷款协会发行股票 并允许其由互助形式转化为股份制形式 大大扩大了储贷协会的资本规模 合作金融组织的变化趋势 合作金融制度之所以发生演变因为全球经济结构和经济交易方式发生了根本的变化 金融机构之间的竞争日益加剧 合作金融组织面临的社会外部环境日益多变和具有挑战性 我们需要讨论的是这些变化对合作金融制度及其绩效所造成的影响 而不是指责变化 转变是必然现象 对 农民专业合作社法 的讨论 立法精神 尊重农民自主结社和互助的权利忽视 农民的信用合作权利对政府干预的适当控制 平等而不是指派保证合作社中的农民权利 投票权和附加表决权 社员代表大会的产生和权利 设立人的限制农民合作社的独立性应该受到法律保障 第四节合作金融组织的运行机制 效率与适用性 一 合作金融的组织形式和管理形式按照合作金融组织社员所承担的责任来区分 可以把合作金融组织的组织形式分为无限责任制合作金融组织和有限责任制合作金融组织 无限责任 以其拥有的全部财产作为清偿合作金融企业债务的保证有限责任 封闭责任 以自己出资额或者出资额以外附加一定责任的担保额为限 有限责任制的优点 使入社社员的风险限定在一定范围之内当合作金融组织出现资不抵债和支付危机时 社员不会简单地以退股形式规避风险 而无限责任制下容易出现崩溃结局 有利于吸引更多的社会成员参与 无限责任制的优点 社员之间的权责关系强化 积极参与合作金融组织的经营 债权人利益更有保障 在金融市场上有更好的信誉和融资保障 在金融市场上筹集社会资金的能力强 在当代世界 有限责任合作金融组织是一种主导性的合作金融组织形式和管理形式 合作金融的组织管理形式与运作方式分类 合作金融的组织管理形式与运作方式分类 二 合作金融组织的运行机制 效率和适用性 激励机制 合作金融组织降低了农民和城市小工商业者等弱势群体进入市场尤其是信贷市场的交易成本 对这些群体有着极大的激励和吸引力 激励机制 社员在合作金融组织中有获得贷款的优先权 而且贷款条件比较优惠 在贷款的期限和盈利的分配方面 合作金融组织往往提供长期的贷款 而且在盈利分配上更加注重贷款社员的利益 与合作金融组织的交易量越大 社员所获得收益也就越多 激励机制 合作金融组织给予成员的最大激励是成员通过参与组织获得的归属意识 合作意识 民主意识和社会参与意识 我国农村合作金融的低效率 很大程度上是忽视了普通成员的权利 使得社员参与合作金融组织的意愿降低 积极性受挫 约束机制 分为内部约束机制和外部约束机制 内部约束机制 规范的内部治理结构 遵从现代企业制度的要求 建立三权分立的决策机制和约束机