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工程索赔与控制李 灵（广西远航公路桥梁工程有限公司，广西南宁，530001） 摘要：论述了工程索赔的概念、性质、意义、索赔产生的原因以及索赔的计算方法，并详细阐述了索赔程序以及索赔报告的编制。关键词：工程索赔 控制程序 索赔报告一、 工程索赔的概念、性质及意义1.工程索赔的概念 索赔是在工程承包合同履行中，当事人一方由于另一方未履行合同所规定的义务而遭受损失时，向另一方提出赔偿要求的行为。在实际工作中，索赔是双向的，建设单位和施工单位都可能提出索赔要求，但建设单位索赔数量较小，而且处理方便，可以通过冲帐、扣拨工程款、扣保证金等实现对施工单位的索赔，而施工单位对建设单位的索赔则比较困难。通常情况下，索赔是指承包商（施工单位）在合同实施过程中，对非自身原因造成的工程延期、费用增加而要求业主给予补偿损失的一种权利要求。而业主（建设单位）对于属于施工单位应承担责任造成的，且实际发生了损失，向施工单位要求赔偿，称为反索赔。 2. 工程索赔的性质 索赔的性质属于经济补偿行为，而不是惩罚，索赔属于正确履行合同的正当权利要求。索赔方所受到的损害，与索赔方的行为并不一定存在法律上的因果关系。导致索赔事件的发生，可以是一定行为造成，也可能是不可抗力事件引起，可以是对方当事人的行为导致的，也可能是任何第三方行为所导致。索赔在一般情况下都可以通过协商方式友好解决，若双方无法达成妥协时，争议可通过仲裁解决。 3. 工程索赔的意义 索赔是合同管理的重要环节 索赔和合同管理有直接的联系，合同是索赔的依索赔据。整个索赔处理的过程就是执行合同的过程，从项目开工后，合同人员就必须将每日的实施合同的情况与原合同分析，若出现索赔事件，就应当研究是否提出索赔。索赔有利于建设单位、施工单位双方自身素质和管理水平的提高 工程建设索赔直接关系到建设单位和施工单位的双方利益，索赔和处理索赔的过程实质上是双方管理水平的综合体现。作为建设单位为使工程顺利进行，如期完成，早日投产取得收益，就必须加强自身管理，做好资金、技术等各项工作，保证工程中各项问题及时解决；作为施工单位要实现合同目标，取得索赔，争取自已应得利益，就必须加强各项基础管理工作，对工程的质量、进度、变更等进行更严格、更细致的管理，进而推动管理水平的提高。 索赔是合同双方利益的体现 从某种意义上讲，索赔是一种风险费用的转移或再分配，如果施工单位利用索赔的方法使自己的损失尽可能得到补偿，就会降低工程报价中的风险费用，从而使建设单位得到相对较低的报价，当工程施工中发生这种费用时可以按实际支出给予补偿，使工程造价更趋于合理。索赔是挽回成本损失的重要手段 在合同实施过程中，由于建设项目的主客观条件发生了与原合同不一致的情况，使施工单位的实际工程成本增加，为了挽回损失，通过索赔加以解决。显然，索赔是以赔偿实际损失为原则的，施工单位必须准确地提供整个工程成本的分析和管理，以便确定挽回损失的数量。 二、 施工索赔 1.可能发生施工索赔的主要内容 施工单位索赔管理是预测索赔机会，在合同实施中寻找和发现索赔机会，同时处理索赔事件，解决索赔争执，可能出现索赔机会的主要内容包括： 不利的自然条件与人为障碍引起的索赔 自然条件变化引起的索赔 在施工期间，施工单位遇到不利的自然条件且有经验的承包方也不能预见到的，施工单位可提出索赔。 人为障碍引起的索赔 在施工期间发生确属有经验的施工单位也难以预见的人为障碍，通过处理过程导致工程费用增加，施工单位即可提出索赔。 工期延长和延误的索赔 通常包括两方面：一是建设单位要求延长工期，二是施工单位要求偿付由于非承包方原因导致工程延误而造成的损失。一般这方面的索赔报告要求分别编写，因为工期和费用的索赔并不一定同时成立。 因施工中断和工效降低提出的施工索赔 由于建设单位或监理工程师原因引起施工中断的工效降低，特别是根据建设单位不合理的指令压缩合同规定的进度计划，使工程比合同规定日期提前竣工，从而导致工程费用的增加。因工程终止或放弃提出的索赔 由于建设单位不正当地终止或不属施工单位原因而使工程终止，施工单位有权提出以下施工索赔： 盈利损失，其数额是该项目合同条款与完成遗留工程所需花费的差额； 补偿损失，包括施工单位在被终止工程上的人工材料设备的全部支出。 关于支付方面的索赔 物价上涨引起的索赔 根据全国的实际情况，目前可根据各省市定额站发布的材料预算价格调整系数及材料价差对合同价款进行调整，待材料价格指数逐步完善后，可采用动态结算中的公式进行自动调整。 货币贬值导致的索赔 在一些外资或中外合资项目，合同中一般有货币贬值补偿的条款，索赔数额一般按官方正式公布的汇率计算。 拖延支付工程款的索赔 如果建设单位不按合同中规定的支付工程款的时间期限支付工程款，施工单位可按合同条款向建设单位索赔利息。 2.工期索赔 在工程施工中，常常会发生一些未能预见的干扰事件使施工不能顺利进行，使预定的施工不能顺利进行，预定的施工计划受到干扰，造成工期延长，这样，对合同双方都会造成损失。施工单位提出工期索赔的目的通常有两个：一是免去或推卸自己对已产生的工期延长的合同责任，使自己不支付或尽可能不支付工期延长的罚款；二是进行因工期延长而造成的费用损失的索赔。工期索赔一般采用分析法进行计算，其主要依据合同规定的总工期计划、进度计划、双方共同认可的工期修改文件以及调整计划和受干扰后实际工程进度的记录等。 3.费用索赔 费用索赔都是以补偿实际损失为原则，实际损失包括直接损失和间接损失两个方面，所有干扰事件引起的损失以及这些损失的计算，都应有详细的具体证明，并在索赔报告中出具这些证据。没有证据，索赔要求不能成立。 索赔费用的组成 人工费索赔人工费包括：完成合同之外的额外工作所花费的人工费用；由于非施工单位责任导致的工效降低所增加的人工费用或人员窝工费；法定的人工费增长和工资上涨费等。 材料费索赔材料费包括：索赔事项的材料实际用量超过计划用量而增加的材料费；由于客观原因导致材料价格大幅度上涨；由于非施工单位责任工程延误导致的材料价格上涨和材料超期储存费用。 施工机械使用费 索赔施工机械使用费包括：由于完成额外工作增加的机械使用费；非施工单位责任的工效降低增加的机械使用费；由于建设单位或监理工程师原因导致机械停工的窝工费。 分包费用分包费用索赔指的是分包人的索赔费。分包人的索赔应如数列入总承包人的索赔款总额以内。 工地管理费工地管理费指施工单位完成额外工程、索赔事项工作以及工期延长期间的工地管理费，但如果对部分工人窝工损失索赔时，因其他工程仍然进行，可能不予计算工地管理费索赔。 利息 索赔利息包括；拖期付款利息；由于工程变更的工程延误增加投资的利息；索赔款的利息；错误扣款的利息。这些利息的具体利率，有这样几种规定：按当时的银行贷款利率；按当时的银行透支利率；按合同双方协议的利率。 总部管理费 主要指工程延误期间所增加的管理费。 利润 一般来说由于工程范围的变更和施工条件变化引起的索赔，施工单位可列入利润。索赔利润的款额计算通常是与原报价单中的利润百分率保持一致，即在直接费用的基础上增加原报价单元中的利润率，作为该项索赔的利润。 索赔费用的计算原则和计算方法 在确定赔偿金额时，应遵循下述两个原则：所有赔偿金额，都应该是施工单位为履行合同所必须支出的费用；按此金额赔偿后，应使施工单位恢复到未发生事件前的财务状况。即施工单位不致因索赔事件而遭受任何损失，但也不得因索赔事件而获得额外收益，索赔金额是用于赔偿施工单位因索赔事件而受到的实际损失，所以索赔金额计算的基础是成本，用索赔事件影响所发生的成本减去事件影响时所应有的成本，其差值即为赔偿金额。 索赔金额的计算方法很多，各个工程项目都可能因具体情况不同而采用不同的方法，主要有三种。 总费用法 计算出索赔工程的总费用，减去原合同报价，即得索赔金额。 修正的总费用法 原则上与总费用法相同，计算对某些方面作出相应的修正，以使其结果更合理计算出索赔事件影响而实际增加的费用。 实际费用法 实际费用法即根据索赔事件所造成的损失或成本增加，按费用项目逐项进行分析、计算索赔金额的方法。这种方法比较复杂，但能客观地反映施工单位的实际损失，比较合理，易于被当事人接受，通常分三步：第一步分析每个索赔事件所影响的费用项目，不得有遗漏，这些费用项目通常应与合同报价中的费用项目一致；第二步计算每个费用项目受索赔事件影响的数值，通过与合同价中的费用价值进行比较即可得到该项费用的索赔值；第三步将各费用项目的索赔值汇总，得到总费用索赔值。 三、建设工程索赔程序 1. 建设工程索赔程序 索赔主要程序是施工单位向建设单位提出索赔意向，调查干扰事件，寻找索赔理由和证据，计算索赔值，起草索赔报告，通过谈判、调解或仲裁，最终解决索赔争议。建设单位未能按合同约定履行自已的各项义务或发生错误以及应由建设单位承担的其他情况，造成工期延误和（或）施工单位不能及时得到合同价款及施工单位的其他经济损失，施工单位可以书面形式向建设单位索赔。 2. 索赔的证据 证据，作为索赔文件的一部分，关系到索赔的成败，证据不足或没有证据，索赔是不成立的。 索赔证据的基本要求：真实性、全面性、法律证明效力、及时性。 证据的种类：（1）招标文件、合同文本及附件；（2）来往文件、签证及更改通知等；（3）各种会谈纪要；（4）施工进度计划和实际施工进度表；（5）施工现场工程文件；（6）工程照片；（7）气象报告；（8）工地交接班记录；（9）建筑材料和设备采购、订货运输使用记录等；（10）市场行情记录；（11）各种会计核算资料；（12）国家法律、法令、政策文件等。 3. 索赔报告 索赔报告的内容 随索赔事件的性质和特点而有所不同，但一个完整的索赔报告应包括以下四个部分： 总论部分。一般包括以下内容：序言；索赔事项概述；具体索赔要求；索赔报告编写及审核人员名单。 文中首先应概要地论述索赔事件的发生日期与过程，施工单位为该索赔事件所付出的努力和附加开支，施工单位的具体索赔要求，附上索赔报告编写组主要人员及审核人员的名单，注明有关人员的职称、职务及施工经验，以表示该索赔报告的严肃性和权威性。根据部分。本部分主要是说明自己具有的索赔权利，这是索赔能否成立的关键。根据部分的内容主要来自该工程项目的合同文件的具体条款，并参照有关法律规定，说明自己理应获得经济补偿或工期延长。根据部分应包括以下内容：索赔事件的发生情况；已递交索赔意向书的情况；索赔事件的处理过程；索赔要求的合同根据；所附的证据资料。计算部分。索赔计算的目的，是以具体的计算方法和计算过程，说明自己应得经济补偿的款额或延长时间。如果说根据部分的任务是解决索赔能否成立，则计算部分的任务就是决定应得到多少索赔款额和工期。前者是定性的后者是定量的。 在款额计算部分，施工单位必须阐明下列问题：1索赔款的要求总额；2各项索赔款的计算；3指明各项开支的计算依据及证据资料证据部分，证据部分包括该索赔事件所涉及的一切证据资料，以及对这些证据的说明，证据是索赔报告的重要组成部分，没有详实可靠的证据，索赔是不能成功的。在引用证据时，要注意该证据的效力或可信程度，为此，对重要的证据资料最好附以文字证明或确认件。 编写索赔报告的一般要求 索赔报告是具有法律效力的正规的书面文件夹，对重大的索赔，最好在律师或索赔专家的指导下编写。编写索赔报告的一般要求有以下几方面： 索赔事件应该真实不包含任何估计的猜测； 责任分析应清楚、准确、