资金清理自查报告

1 / 22 资金清理自查报告 人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理 自 查 报 告 按照中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管 理的通知要求，我社认真贯彻落实，及时组织对辖内人民币银行结算账户开立、转账、现 金支取业务进行自查和检查，现将自检自查情况汇报如下： 一、支付结算内控管理情况。我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要 单证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建立了印章使用保管登 记 簿、印鉴卡使用管理登记簿；严格履行查库制度，社主任按要求定期、不定期进行查库， 并把查库情况在查库登记簿中进行详细记录；重要单证、重要物品的领用、使用、保管、 交接以及作废严格按规定程序执行，没有账实不符的情况；按照现金管理暂行条例和上 级行社的有关要求办理资金支付，建立了大额现金登记簿，对现金支付 5 万元以上登 记大额现金登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相关规定逐笔进行了审批，并在大额现金交 2 / 22 易登记簿中进行了登记、备案 ，支取 5 万元以上现金由社主任审批；做到了资金支付层层把 关、责任明确。 二、人民币银行结算账户管理自查情况 银行结算账户内部控制和管理情况。我社日常工作中能严格按照人民币银行结 算账户管理办法、个人存款账户实名制规定 、中华人民共和国反洗钱法等相关法律制 度规定办理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了客户身份登记制 度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、完整性和有效性，通过联网核查系统确认 开户单位法人和经办人的身份；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经 营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时 进行监控；建立了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资 料及预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办理资金收付 业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。 3 / 22 单位银行结算账户办理情况。我社现共有账户 12 个，其中：基本存款账 户 8 个、 专用存款账户 4 个。经自查，开立的基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证， 开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户的管理和使用要求， 全部账户在账户管理系统中及时进行了登记或向人民银行备案，账户管理系统操作员设置正 确，口令管理严密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象，无出租、出 借、转让账户和改变账户性质等行为，账户的查询一律按规定办理，无放宽开户条件等违规办理开户。 专用存款 账户支取现金严格按人民银行规定办理。 六、整改措施及今后打算为进一步推动支付结算业务发展 , 积极开拓支付结算渠道 ,不断提高支付结算水平，我社 将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。 加强对支付系统管理办法的学习。认真学习中国现代化支付系统运行管理办法 及大小额支付系统业务处理办法，严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好 对外宣传工作。 4 / 22 加强与单位的沟通联系。努力做好我社的账户年检工作。 加强培训，提高 支付结算业务水平。积极开展支付结算培训工作，准确把握支付 结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加 强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严格按照反洗钱的有 关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定， 细化业务处理流程，加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和责任感， 提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。 强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支付系统结算、电子商业汇票 系统等支付结算服务品牌的宣传工作，进一步改善农信社的支付结算环境和提升农信社的企 业形象。二一一年八月一十五日篇二：个人账户管理自查报告 xxx 城乡居民社会养老保险个人账户管理 城乡居民社会养老保险个人账户是参保人员养老保险权益记录和计算个人账户养老金的 5 / 22 重要依据，涉及到参保人员的切身合法利益，为规范新农保和城居保个人账户管理，维护参 保人员养老保险权益，我局严格按照 xxx 社会保险管理服务中心关于开展新农保和城居保 个人账户管理情况专项检查工作的实施方案文件要求，切实加强领导， 统筹安排，制定措施，边查边改，做到了建账完善、记账清楚、对账及时、实账管理、信息 安全，并对我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理进行自检自查，现将自查情况汇报如下： 加强领导，认真抓好组织实施。为确保我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理 专项检查工作落到实处，我局认真研究，制定检查方案，成立了由局长任组长，副局长任副 组长，各股 室相关人员为成员的专项工作检查小组，明确分工，责任到人，组长靠前指挥， 亲自抓落实，带头组织检查工作。同时，我们还争取市财政局、市农村信用社的支持，集中 力量开展检查。在开展检查的过程中，我局严格对照文件精神和要求，深入细致地开展自查， 做到了“不留死角，不降低标准，不弄虚作假”，并针对检查过程中发现的 自查报告问题和不足，研究具体整6 / 22 改措施，及时进行整改，做到了不等、不靠、不拖。 建章立制，个人帐户管理规范。为实现我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理的规范化、 制度化，我局根据个人帐户 目标管理要求，结合工作实际，建立了个人账户管理制度、基金财务管理制度、信息 及数据安全管理制度、内控稽核制度、业务经办制度等办法和措施，不断完善和细化 业务流程，规范操作流程，确保参保登记、缴费管理、待遇发放、个人账户管理、基金管理 等各个环节规范运行，做到经办规范、管理科学、服务到位、高效优质，为个人帐户管理规 范有序科学高效运行提供了保障。 开展自查，实事求是查缺补漏。针对专项检查的内容 和要求，我市新农保和城居 保个人账户管理自查情况如下：一是建账情况：为实现个人账户管理“记录一生、保障一生、服务一生”的目标，依托 云南省城乡居民社会养老保险信息管理系统对参保人参保信息及时准确记录，截止 2016 年 6 月，为全市？万符合参保条件的参保人员及时建立了个人账户并进行管理，个人账户建 7 / 22 账率达 100%，准确率达 100%。个人账户管理内容为：个人基本信息，参加险种信息和综合信息准确、齐全。 二是记账情况 1.账户记账：参保人员按规定缴费后 ，业务系统将“个人缴费”、“政府补贴”及时记入 个人账户，个人账户记录完整齐全准确，无缺记、漏记、错记情况，截止 2016 年 6 月，个人 缴费共计 x 万元，政府补贴 x 万元。个人账户养老金由个人账户储存额支付，并按照分开记 录、按比例冲减的原则分别从“个人缴费”和“政府缴费补贴”中列支，截止 2016 年 6 月， 共发放养老金 x 亿元。 2.账户计息：个人账户储存额从缴费次月起开始计息，于每年 12 月底结息；年内单利， 逐年复利；业务系统及时准确地为参保 人员的个人账户储存额计算和记入利息；在一个结息 年度结束时，按照规定对当年度的个人账户储存额进行结算；个人账户储存额按中国人民银 行公布的人民币一年期存款利率计息。截止 2016 年12 月，为全市万参保人分别记息， 个人账户利息共计 x 万元。 3.账户转移：参保人员在本市范围内流动时，只转8 / 22 移基本养老保险关系，不转移个人账 户储存额；参保人跨本市流动时，调出地社保机构应向调入地社保机构转移基本养老保 险关系和个人账户中全部储存额资金，现阶段已启动市内转移业 务，市外转移业务暂未启动。 4.账户继承：参保人员死亡后，个人账户的储存额尚未领取或未领取完的，个人账户储 存额或余额一次性支付给法定继承人或指定受益人，截止 2016 年 6 月，共 办理一次性支付业务？笔，死亡注销登记？人，发放丧葬补助 x 万元。三是对账查询情况。 1.与部门对账：我局及时建立健全了财务制度和基金管理办法，市人社局、市财政局、 市农信社联发 xxx 新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险保费收缴管理办法，对城乡居民社会养老保险基金实行单独记帐、单独核算，在市农信社开设了城乡居民 社会养老保险收入户、支出户、基金专户，每月 10日人社、财政、信用社三方集中对帐，不 定期与乡经办机构对帐 ,做到证、表、册、账、钱和管理信息系统六相符，市、 乡、村一致，确保户清、人清、账清，做到人表相9 / 22 符、人账相符、账账相符，账钱相符。 2.与参保人对账：各乡在缴费年度结算后，通过对参保人员个人账户收入 明细、个人账户支出明细等基本信息进行公示，开始和参保人员对账。参保人对个人账户信 息有异议的由参保人员提出修改申请，经办人员初审，乡负责人审核，市级经办机构复审，并保留调整前的记录。凡参保人员对账 后书面申请对个人账户进行核查的，其所属乡经办机构要 30 日内上报核查情况， 市城乡居民社会养老保险局将视情况进行专项稽核。 四是个人账户实账管理情况。个人账户单独记账、单独核算，并与基础养老金分账管理； 在业务系统中按要求对个人账户养老金支出进行核算；不存在将个人账户储存额挪作他用或 提前支取的情况；地方财政补贴及时到位；在财政补贴到账或收到财 政部门提供的到账通知 后及时完成个人账户记录；参保人员个人缴费额到账后，个人缴费额和地方各级财政对参保 人员的缴费补贴同时记入个人账户；地方财政对参保人员的缴费补贴与参保人员个人缴费资 金同步计息。 10 / 22 五是信息化与数据安全管理情况。我局建立了业务经办、财务管理、数据管理等制度； 个人账户依托信息系统进行建账、记账、管理、结算与查询；信息系统具备权限管理、口令 控制等功能，专人负责；制定了信息系统安全防护办法，在装有信息系统的计算机上安装了 防火墙和杀毒软件，及时备份数据，有效地确保了信息系统的安全。 制定措施，确保整改及时到位。针对自查发现的问题和不足，我局进行专题研究， 制定了以下整改措施。 一是系统计息与银行计息不一致， 2016 年系统内按一年期存款利率计算，银行按三个月 整存整取利率计算，导致 133 篇三：结算账户自查报告 支行结算账户自查报告 为了加强银行结算账户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照人民币银行结算账户 管理办法实施细则要求，结合账户管理实施细则 ，提出了具体的检查要求，由账户管理专人 对银行结算账户进行了一次全面详细的检查。现检查工作已经结束，汇报如下： 一、基本情况 11 / 22 我行截止月共有单位银行结算账户个，其中，基本账户个、一般账户个、专用账户 123 个、临时账户 1 个。现有的银行结算账户中，全部已按办理开户许可证，开立符合人民银行 对于账户管理的要求。 二、具体情况 一、银行结算账户的管理和开立情况 1、新开立的银行结算账户，都能按照要求，资料保存完整，实 行专夹保管。 2、开立的基本存款账户、预算单位存款账户和临时存款账户，有人民银行核发的开户许 可证。 二银行结算账户的使用情况 1、专用存款账户的支取现金能按照规定执行。 2、一般存款账户无违规支取现金的行为。 3、单位从银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，单笔超过 5 万元的，支付时基 本能按照要求审查付款依据，保证款项支付合法合规。 1、由于人员变动，责任不清，账 户资料保管不善等原因，有个别结算账户资料留存不完 整，变更资料不齐全，变更申请表填写不规范。 12 / 22 2、个别账户，因业务开展等原因，专户取现标志与人行账户管理系统中不符；部分账户 开立时间较早，在业务系统中资料录入不规范。 3、部分开户企业营业执照中注册资金、经营范围发生变化，未向我行提出变更申请，致 使我行账户资料未做及时变更。 中国农业发展银行北屯兵团支行结算账户整改报告 为完善我行银行结算账户管理工作，针对前期检查过程中发现的问题和实际情况，我行 从以下几个方面进行整改： 1、对于资料保存不完整的问题，我行积极联系企业，努力补齐资料；在以后的工作明确 责任，建立合适的奖惩机制，确保账户资料妥善保存。对于变更申请填写不规范的情况，耐 心向企业人员说明，要求企业人员按照要求填写。 2、对于业务系统中账户信息录入不规范不完整的情况，我行安排人员进行比对、核实， 确保系统内信息与账户资料一致并符合要求。 3、对于账户信息变更不及时的情况，我行加强对企业人员进行账户管理方面的 宣传，讲 解账户管理对日常业务的影响，促使企业人员及时向我行提供账户信息变更资料。 13 / 22 4、再次学习人民币银行结算账户管理办法，按照实施细则，严格遵守办法规定，确 保结算账户管理的合法合规。 5、加强对银行结算账户的管理和检查工作。今后，我行将定期对结算账户资料的管理， 进行专项检查，以督促加强对银行结算账户的管理工作，纠正违规行为，维护支付结算的正 常秩序。通过这次自查，使我行银行结算账户管理工作，得到了加强和提高，以有效的维护支付 结算正常秩序，防范和遏制违规开立账户进行洗钱犯罪活动，确保金融业务的稳健运行。篇 四：银行结算账户自查报告 银行结算账户自查报告为了加强银行结算帐户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照办事处转发人民 币银行结算账户管理办法实施细则和人民币银行账户管理系统业务处理办法的 通知文件要求，我区联社及时转发了文件，结合账户管理实施细则， 提出了具体的检查要求，由各信用社安排专人对银行结算账户进行了一次全面详细的检查。 现检查工作 已经结束汇报如下： 一、基本情况 14 / 22 我区信用社 XX 年 4 月共有单位银行结算帐户 1172个，其中，基本帐户 964 个、一般 帐户 60 个、专用帐户 123 个、临时帐户 25 个。现有的银行结算帐户中，由于各种原因，未 办理开户许可证的帐户 404 个，其中基本帐户 353 个，一般帐户 19 个，专用帐户 21 个，临 时帐户 11 个。通过本次自查，撤消不符合规定的账户 13 个，转入久悬未取户 240 个。 二、 具体情况 一、银行结算帐户的的管理和开立情况 1、我区信用社 银行结算帐户的开立、 使用和撤消，都由各社确定一名人员进行审查和管理，实行专人负责。 2、新开立的银行结 算帐户，都能按照要求，资料保存完整，实行专卷专夹保管。 3、大部分社的银行结算帐户 的都建立了开销户登记簿，实行了开销户登记制度，开户资料基本完整。 4、开立的基本存 款帐户、预算单位专用存款帐户和临时存款帐户，绝大多数有人民银行核发的开户登记证或 开户核准通知书。 二银行结算账户的使用情况 1、专用存款账户的支取现金大多能按照 规定执行。 2、一般存款账户无违规支取现金的行为。 3、单位从银行结算账户支付给个人 15 / 22 银行结算账户的款项，单笔超过 5 万元的，支付时基本能按照要求审查付款依据，保证款项 支付合法合规。 三、存在问题 1、个别社由于人员变动，责任不清，账户资料保管不善等， 使银行结算账户资料留存不完整。 2、部分社的个别账户，因业务开展等原因，需经人民银 行批准的，未及时报送人行批准核发开户核准通知书。 3、个别社的专用账户和临时账户提 现未报经人行审批。 4、因未 对账户资料年审，部分存款人账户信息变更后，不及时通知开 户银行变更，致使信用社对存款人变更的信息无法及时处理。 四、纠改措施 针对自查中发 现的问题和我区农村信用社的实际情况，准备从以下几个 方面进行纠改： 1、要求各社组织 人员再次学习人民币银行结算账户管理办法，按照实施细则，严格遵守办法规定，确保结 算账户管理的合法合规。 2、对未经人行批准开立的部分银行结算账户，督催各社限期清理 或按照办法要求重新审查后办理开户手续。 3、对临时账户超过 一年期限，又未申请延期的 以及一年未发生业务且与信用社无债务关系的银行结算账户，通知存款人予以销户或转入久 16 / 22 悬未取专户管理。篇五：银行结算账户自查报告 银行结算账户自查报告为了加强银行结算帐户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照办事处转发人民 币银行结算账户管理办法实施细则和人民币银行账户管理系统业务处理办法的 通知文件要求，我区联社及时转发了文件，结合账户管理实施细则， 提出了具体的检查要求，由各信用社安排专人对银行结算账户进行了 一次全面详细的检查。 现检查工作已经结束汇报如下： 一、基本情况 我区信用社 XX 年 4 月共有单位银行结算帐户 1172个，其中，基本帐户 964 个、一般 帐户 60 个、专用帐户 123 个、临时帐户 25 个。现有的银行结算帐户中，由于各种原因，未 办理开户许可证的帐户 404 个，其中基本帐户 353个，一般帐户 19 个，专用帐户 21 个，临 时帐户 11 个。通过本次自查，撤消不符合规定的账户 13 个，转入久悬未取户 240 个。 二、具体情况 一、银行结算帐户的的管理和开立情况 1、我区信用社银行结算帐户的开立、使用和撤消，17 / 22 都由各社确定一名人员进行审查和管 理，实行专人负责。 2、新开立的银行结算帐户，都能按照要求，资料保存完整，实行专卷专夹保管。 3、大部分社的银行 结算帐户的都建立了开销户登记簿，实行了开销户登记制度，开户资 料基本完整。 4、开立的基本存款帐户、预算单位专用存款帐户和临时存款帐户，绝大多数有人民银行 核发的开户登记证或开户核准通知书。 二银行结算账户的使用情况 1、专用存款账户的支取现金大多能按照规定执行。 2、一般存款账户无违规支取现金的行为。 资金及银行账户管理自查报告 根据重庆市国有资产监督管理委员会关于 ?的通知文件精神要求，公司领导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议讲解文件精神，并组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相关文件制度；对单位资金及银行账户管理情况进行了自查，现将自查情况汇报如下： 一、成立自查领导小组 公司召开了相关会议，会上 传达了集团文件精神，18 / 22 并成立了以董事长 ?为组长的领导小组。 二、制度建设方面 我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制度，不断完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由公司财务制度、财务费用管理办法、费用报销管理办法、财务印鉴管理制度、预算管理制度以及会计档案管理制度等组成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面，在公司运行中得到了有效执行。 三、资金管理方面 结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨权 限等方面进行自查，自查结果如下： 1、费用报销及审批权限 集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出的相 关事宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销制度更加完善，提升了执行力。 公司制定了相应的费用报销流程，即“申请审查审核审签审批”，在日常费用报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。 在费用报销审批上，公司也制定了相应的规 章制度，19 / 22 首先要进行事前审批，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公司费用报销最终审批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未设置费用审批权限。 经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。 2、资金调拨管理。 公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面： 银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账户之间进行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填写付款 /资金调拨通知书，待逐级审核，经有权人审批后执行调拨。 按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的 情况。该类款项付款时，由经办人填写付款 /资金调拨通知书，提交事前审批资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。 对外投资的资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由经办人填写付款 /资金调拨通知书，提交董事会、投资决策委员会决议等 资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。 截至目前为止，公司对外投资有 ?笔，金额合计 ?万元，主要是作为 “ ?”及“ ?”两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人名义对其投资。经自查，公司的对外投资款项的划拨手续齐全，均按相关制度执行。 20 / 22 3、资金划拨权限 公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额在 5 万元以内，实行一级制授权，由财务负责人授权；金额 5 万元以上，实行二级授权，最终授权人为公司总裁。 经自查，无越权操作行为。 四、银行账户管理 公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财务出纳人员为经办人员，银行账户开立、撤销、使用按公司的资金管理办法执行，不存在违规开户、变更及销