付款报销制度

有限公司有限公司 为了加强财务管理的工作 明确付款费用报销的申请 批准 审核 报销职责 规范付款 报销 流程及凭证 特制定本制度完善付款 费用报销程序及规定 合理控制经营管理费用 说明 说明 1 1 单件采购在 单件采购在 15001500 元范围内可由采购经理审批 超过必需由总经理审批 元范围内可由采购经理审批 超过必需由总经理审批 2 2 费用报销在 费用报销在 500500 元范围内可由部门主管审批 超过部分必需由总经理审批 元范围内可由部门主管审批 超过部分必需由总经理审批 3 3 业务招待费实报实销 每餐 业务招待费实报实销 每餐 100100 元以上总经理审批 元以上总经理审批 3 3 次日上午 次日上午 1010 0000 前将前一日的所有支出单据呈送总经理审阅 前将前一日的所有支出单据呈送总经理审阅 第一条第一条 零散报销零散报销 1 1 单据齐全 单据齐全 必须按照报销流程中 提供请购单 采购单 送货单 入库单 收款收据 必需盖公章或是财 务章 委托收款必须提供委托书及身份证复印件 2 2 确认审核 确认审核 请购单一试三份 请购部分 采购 财务 报销使用 请购单必需由申购部门主管审核 单 件物品超过 1500 元需由总经理审批 3 3 验收入库 验收入库 所有购买的物品必需先入库 未入库的必需经使用人签字验收方可报销 入库单后补 第二条第二条 支付货款支付货款 申请人制单申请人制单部门主管审核部门主管审核 发权发权 总经理审批总经理审批会计复核会计复核 财务主管财务主管出纳付款出纳付款 1 填写付款申请 附 请购单 采购单 送货单 入库单 收款收据 网银支付的必须在当月 对帐前将上月的已付款的收据补回 否则不予对帐 2 开票厂商 需注明开票日期及开票金额 3 部门主管 总经理审核 批准方可到财务办理付款 第三条第三条 费用报销费用报销 1 填写 费用报销单 应明确费用发生部门 填写齐全 不得混报 否则财务不予受理 2 一般差旅费 售后报销应填写 费用报销单 附 出差申请单 相关的交通 住宿 通讯 餐费等发票或收据原件 发票或是收据丢失 若是第一次必须提供丢失说明 部门主管 总经理审批 再次发生自己承担后果 财务部将不再受理 3 应酬费报销应填写 费用报销单 写明客户名称 人数 及相关费用发票原件 需经部门主管 经理审核确认 4 车辆费用 车辆因故障需要维修 应先填写 维修申请表 必须填写清楚维修车辆的车牌号 码 总经理审批后方可借款修车 车辆修理费 油费 路桥费等车辆费用报销时应在 费用报销单 填写清楚报销费用产生的车牌 号码 会计审核 会计主管复核 方可报销 路桥费 费用报销单上需写明每段路程产生的路桥费 如非特殊情况必须走高速而产生的高速费 将不予报销 5 货运费 单张运费的付款申请备注中写清楚相应的销货单号 单笔或多笔 500 元以下小额的 速递费除外 一般 售后差旅费报销制度 一 售后费用标准 类别 交通工具 住宿标准 伙食标准 水费 话费 补助 一般 火车 公交车 80 元 天 20 元 餐 5 元 天 无 无 售后 火车 公交车 80 元 天 25 元 餐 5 元 天 10 元 每天 每晚 20 元 二 费用标准的补充说明 1 住宿费报销时必须提供住宿发票 实际发生额未达到住宿标准金额 不予补偿 超出住宿标准 部分由员工自行承担 2 话费报销标准 超过两天以上按每天 10 元给予报销 3 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费 4 交通费的发票必需提供合法有效车票 不得用其它车票顶替 报销单必须注明每个路段来回路 程及车票金额 与实际车票金额必需一致 5 出差时由对方接待单位提供餐饮 住宿及交通工具等将不予报销相关费用 6 如因客户所在地 住宿超过每天 80 元 天 需经总经理批准后 再进行费用报销 7 出差需订机票 经总经理批准 统一由出纳订购 8 8 已明确费用报销标准的 超过标准部份自行承担已明确费用报销标准的 超过标准部份自行承担 第四条第四条 报销时间具体规定报销时间具体规定 为了协调公司对内 对外的业务工作安排 方便员工费用报销 财务部将报销时间具体安排如 下 1 一般情况 详见付款报销流程第四条 2 以上说明 2 中 报销审核时间相应较长 报销人员需要等待出纳人员通知报销领款 3 借款人需保证在借款之日起五天内报账还款 出差人员则在回公司后五天内结清 4 借支及其他业务的不受以上的时间限制 可随时办理 第五条第五条 其它附则其它附则 1 审核内容包括 费用报销是否经费用发生部门经理或总经理审批 报销内容是否符合公司规定 报销凭证是否真实 合法 齐全 审批权限