2016年上半年湖北省证券从业资格考试：证券投资基金的费用和资产估值模拟试题

2016 年上半年湖北省年上半年湖北省证证券从券从业资业资格考格考试试 证证券投券投资资基金的基金的 费费用和用和资产资产估估值值模模拟试题拟试题 一 单项选择题 共一 单项选择题 共 25 题 每题题 每题 2 分 每题的备选项中 只有分 每题的备选项中 只有 1 个事最符合个事最符合 题意 题意 1 证券公司将发行人的证券按照协议全部购人或者在承销期结束时将剩余证券 全部自行购人的承销方式称为 A 全额包销 B 余额包销 C 代销 D 包销 2 具有法人资格的国有企 事业及其他单位 以其依法占用的法人资产向独立 于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份 可称为 A 国家股 B 国有法人股 C 非流通股 D 发起人股 3 资产评估中运用重置成本法时 选取的成新率越大 被评估资产的价值则 A 越小 B 越大 C 不变 D 不能确定变化方向 4 根据现行制度规定 上海证券交易所和深圳证券交易所对一些可能影响证券 交易价格或者证券交易量的异常交易行为 予以重点监控 其中 异常交易行 为之一是 固定的或涉嫌关联的证券账户之间 大量或者频繁进行互为对手 方的交易 A 2 个 B 2 个或 2 个以上 C 3 个 D 3 个或 3 个以上 5 资本充足率不低于 是企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件之一 A 5 B 8 C 10 D 15 6 贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是 A 到期收益率等于票面利率 B 到期收益率大于票面利率 C 到期收益率小于票面利率 D 无法比较 7 以下不属于证券公司在资产管理业务中存在的管理风险的是 A 与客户签订资产管理合同不规范 约定不明 B 证券公司在资产管理业务中管理不善 C 证券公司违规操作而导致管理的客户资产损失 D 证券公司高级管理人员营私舞弊 8 外国投资者减持股份使上市公司外资股比例低于 且该投资者非为单一最 大股东 上市公司应在 10 日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证 书的相关手续 A 3 B 5 C 10 D 15 9 记账式国债的特点不包括 A 具有一定的风险 B 期限有长有短 适合中长期国债的发行 C 可上市转让 流通性好 D 可以记名 挂失 10 因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序 证券交易所将 采取 的措施 A 技术性停牌 B 政策性停牌 C 临时停市 D 退市 11 证券自营业务原始凭证及有关业务文件 资料 账册 报表和其他必要的 材料应至少妥善保存 A 5 年 B 10 年 C 20 年 D 30 年 12 根据深圳证券交易所的相关规定 A 股每笔交易数量不低于 万股 或者 交易金额不低于 万元的可以采用大宗交易 A 50 500 B 100 500 C 50 300 D 100 300 13 按照现行规定 所有合格境外机构投资者持有单个上市公司挂牌交易 A 股 数量 合计不得超过该上市公司总股本的 A 20 B 15 C 10 D 5 14 基金资产的估值是指对基金的 按一定的价格进行估算 A 资产总值 B 资产市值 C 资产净值 D 资产面值 15 设备进口商作为借款人取得贷款资金用于支付进口设备贷款 同时对银行 还本付息的方式是 A 卖方信贷 B 出口信贷 C 买方信贷 D 一般信贷 16 外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行 首次投资完成后取得的 股份比例不低于该公司已发行股份的 但特殊行业有特别规定或经相关主管 部门批准的除外 A 50 B 30 C 20 D 10 17 参与美国存托凭证发行与交易的中介机构不包括 A 存券银行 B 评级公司 C 托管银行 D 中央存托公司 18 申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人 若为非存款类金融机构 其注册资本应不低于人民币 亿元 A 3 B 5 C 8 D 10 19 股份有限公司注册资本的最低限额为人民币 万元 A 300 B 500 C 1000 D 2000 20 某股份公司 1997 年分红方案为 10 送 1 转增 2 派 1 00 元 1997 年 7 月 9 日 除权 登记日收市价为 14 69 元 那么折合除权价为 A 11 22 元 B 10 32 元 C 13 15 元 D 10 07 元 21 发行人编制合并财务报表的 应 A 披露合并财务报表 B 同时披露合并财务报表和母公司财务报表 C 子公司财务报表 D 母公司财务报表 22 对于分离交易的可转换公司债券 发行后累计公司债券余额不得高于最近 1 期末公司净资产额的 A 40 B 30 C 50 D 20 23 注册会计师为某上市公司进行审计 财务报告截止日为 2008 年 12 月 31 日 注册会计师完成外勤审计工作的日期是 2009 年 2 月 18 日 向上市公司提交审 计报告的日期是 2009 年 3 月 1 日 上市公司发布含审计报告的年度报告的日期 是 2009 年 3 月 15 日 则注册会计师签署审计报告的日期是 A 2008 年 12 月 31 日 B 2009 年 2 月 18 日 C 2009 年 3 月 1 日 D 2009 年 3 月 15 日 24 资产投入使用后 由于使用磨损和自然力的作用 其物理性能会不断下降 价值会逐渐减少 这种损耗一般称为资产的 A 实体性损耗 B 经济性损耗 C 功能性损耗 D 时间性损耗 25 根据指数现货与指数期货之间价差的波动进行套利的是 A 期现套利 B 市场内价差套利 C 市场间价差套利 D 跨品种价差套利 二 多项选择题 共二 多项选择题 共 25 题 每题题 每题 2 分 每题的备选项中 有分 每题的备选项中 有 2 个或个或 2 个以上符个以上符 合题意 至少有合题意 至少有 1 个错项 错选 本题不得分 少选 所选的每个选项得个错项 错选 本题不得分 少选 所选的每个选项得 0 5 分 分 1 已设立的股份有限公司增资发行境内上市外资股时 公司净资产总值应不低 于 亿元人民币 A 1 B 1 5 C 2 D 2 5 2 是投资者向证券经纪商发出买卖某种证券的委托指令时 要求证券经纪商 按证券交易所内当时的市场价格买进或卖出证券 A 限价委托 B 市价委托 C 当面委托 D 电话委托 3 证券回购交易的另一方面是 暂时放弃相应资金的使用权 从而获得融资方 的证券抵押权 并于回购期满时归还对方抵押的证券 收回融出资金并获得一 定利息 A 融券方 B 资金供应者 C 证券购入者 D 资金贷出者 4 证券市场监管的原则是 A 依法管理原则 B 保护投资者利益原则 C 三公 原则 D 监督与自律相结合的原则 5 基金申请在深圳证券交易所上市应当具备下列条件 A 基金的募集符合 中华人民共和国证券投资基金法 的规定 B 募集金额不少于 2 亿人民币 C 持有人不少于 1000 人 D 持有人不超过 1000 人 6 下列各选项中属于外商直接投资的是 A 注册地在中国 且业务发展到日本的企业对房地产行业的投资 B 华侨在三资企业的投资 C 有过海外留学经验的老师组织为学校的投资 D 中国企业家为聘用美国管理人才的公司投资 7 关于基金托管费计提标准 以下说法正确的是 A 通常基金规模越大 基金托管费越高 B 开放式基金根据基金契约的规定比例计提 通常低于 2 5 C 目前 我国封闭式基金根据 2 5 的比例计提 D 基金托管费收取的比例与基金规模 基金类型有一定关系 8 律师明确发表的总体结论性意见不包括 A 是否符合发行上市条件 B 是否存在违法违规行为 C 是否具有真实性特征 D 是否内容引用适当 9 公司于上市时市值不低于 亿港元 且最近 1 个未经审计财政年度收入至 少 亿港元 满足香港联交所最新修订的 上市规则 对盈利和市值要求 A 40 5 B 30 3 C 20 3 D 30 5 10 发行人应披露交易金额在 或者虽未达到前述标准但对生产经营活动 未 来发展或财务状况具有重要影响的合同内容 A 100 万元以 B 30 万元以上 C 500 万元以上 D 700 万元以上 11 基金业最常用的营业推广手段有 A 销售网点宣传 B 激励手段 C 投资者交流 D 费率优惠 12 公司解散的原因有 A 公司章程规定的解散事由出现 B 依法吊销营业执照 C 股东大会决议解散 D 因公司合并或者分立需要解散 13 以下关于按流通受限与否分类的说法 正确的是 A 未完成股权分置改革的上市公司股份 都是未上市流通股份 B 未上市流通股份是指尚未在证券交易所上市交易的股份 C 无限售条件股份是指流通转让不受限制的股份 D 有限售条件股份是指股份持有人依照法律 法规规定或按承诺有转让制的 股份 14 比较而言 下列行业中组织创新不够活跃的行业是 A 计算机行业 B 通讯行业 C 生物医药行业 D 自行车行业 15 确定资产类别收益预期的计算公式是 A 历史数据法 B 情景综合分析法 C 截面分析法 D 因素分析法 16 最基础的金融衍生产品是 A 金融远期合约 B 金融期货 C 金融互换 D 金融期权 17 通过计算投资组合在不同时期的所有现金流 然后计算使现金流的现值等 于投资组合市场价值的利率 即 A 到期收益率 B 投资组合内部收益率 C 现实复利收益率 D 加权平均投资组合收益率 18 全国银行间市场买断式回购对完善市场功能具有的意义是 A 有利于降低利率风险 B 有利于合理确定债券和资金的价格 C 有利于金融市场的流动性管理 D 有利于债券交易方式的创新 19 封闭式基金期满终止 清产核资后的 应按投资者出资比例分配 A 基金总资产 B 基金资本 C 未分配收益 D 基金净资产 20 上市公司决定撤回证券发行申请的 应当在撤回申请文件的次 个工作日 予以公告 A 1 B 2 C 3 D 4 21 我国证券交易所的运作系统在原有基础上有所发展 目前主要包括 A 集中竞价交易系统 B 大宗交易系统 C 固定收益证券综合电子平台 D 综合协议交易平台 22 上市公司和公司债券上市交易的公司 应当在每一会计年度的上半年结束 之日起