担保公司内部管理制度工作制度

谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 1 of 8 内部管理制度内部管理制度 工作制度工作制度 一 认真遵守办公纪律 自觉遵守作息时间 不迟到 不早退 按时到岗 外出办公或办事要履行请假手续 办 公时要严肃认真 保持肃静 禁止大声喧哗 严禁随意串 办公室和干私活 严禁工作时间上网玩游戏 聊天 炒股 提倡开门办公 反对长时间因私占用电话 积极参加中心 组织的各项活动 严禁干部职工参与赌博活动 否则视情 节轻重给予批评 撤职和辞退处分 二 树立良好的形象 讲形象 讲仪表 言谈举止 文明大方 禁止奇装异服 三 树立严谨的工作作风 要服从领导 顾全大局 步调一致 团结合作 工作务实高效 严谨周密 执行职 责分工不推诿 搞好协作不扯皮 落实计划不拖拉 要坚 持原则 光明磊落 言行一致 保守秘密 不拉帮结派 不徇私情 不传播小道消息 四 树立窗口单位意识 接待客户热情周到 一欢迎 二让座 三递水 四服务 实行首问责任制 是自己分内 的工作要高效办理 非自己分内的工作 要将来访者引见 给相关责任人员 不得简单应付了事 五 接 打电话要使用 你好 请 谢谢 等文明礼 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 2 of 8 貌用语 请销假制度请销假制度 一 全体员工应严格遵守工作时间 高效完成工作任 务 原则上工作日不予请假 因特殊原因需请假的要提前 书面说明事由及天数 报有关负责人审批 经批准后休假 二 各部长请假及一般员工请假一天以上由董事长或 总经理批准 员工请假在一天以内的由主管部长审批 三 员工工作时间需临时外出办公时要向部长报告 因私事需临时外出 向主管部长请假 四 请病假三天以上需要开具医院诊断证明 五 年休假 婚假 丧假 产假 探亲假等按有关文 件规定执行 六 假满上班后要及时向批准人销假 七 员工请假或休假待批准后 将批准假条报综合管 理部备案 八 中心考勤由综合管理部负责 考勤结果与业绩工 资挂钩 固定资产管理制度固定资产管理制度 一 为了加强固定资产的管理 提高固定资产使用效 益 保证资产的安全完整 确保中心财产不受损失 促进 固定资产管理工作的制度化 规范化 特制定本制度 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 3 of 8 二 本制度适用于中心项下的所有固定资产 包括 所有的车辆 计算机 复印机 传真机 打印机及各种办 公设备 三 固定资产管理的主要任务是完善管理体制 健全 规章制度 摸清财产状况 明晰产权关系 建立科学的运 行机制 合理配置固定资产 保证固定资产安全 完整 完好 四 中心对固定资产实行统一领导 归口管理 分级 负责 责任到人的管理体制 其主要管理部门为中心综合 管理部 五 中心综合管理部负责固定资产的购置 保管 使 用 维护 清查盘点等 同时负责办理固定资产的调拨 转让 报损 报废等报批手续 六 中心综合管理部负责固定资产统一建账 统一核 算 并协助有关部门对固定资产实物进行管理 七 年初 由各部根据业务工作的需要 本着合理 节 约 高效的原则 在认真研究 科学论证的基础上 编制各 部的年度固定资产购置计划 由综合管理部汇总后 提交董 事长或总经理审定后执行 对于确属急需购置的固定资产 由综合管理部提出意见后 报请董事长或总经理同意后执 行 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 4 of 8 财务管理制度财务管理制度 一 公司财务部门的职责是 一 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度 二 厉行节约 合理使用资金 三 积极为中心发展做好服务 四 及时上缴各种税费 五 对财政 税务 银行部门了解 检查财务工作 主动提供有关资料 如实反映情况 二 财务负责人主要履行下列职责 一 负责中心各项财务收入和支出的审核 二 负责中心财务报表的审核 三 负责涉外财务工作的组织协调 四 负责向董事会汇报中心财务运行状况 三 会计的主要工作职责是 一 按照国家会计制度的规定 做好会计核算 记 账 复账 报账做到手续完备 数字准确 账目清楚 按 期报账 二 负责编制中心月 季 年度会计报表及有关说 明 每季度进行财务分析 三 负责中心盘盈盘亏 报废清理 计提折旧 四 负责中心财务历史资料 文件 凭证 报表的 整理 收集和立卷归档工作 并按规定手续报请销毁 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 5 of 8 五 按规定提取职工福利费 工会经费 风险准备 金 责任准备金等 四 出纳的主要工作职责是 一 认真执行现金管理制度 二 严格执行库存现金限额 超过部分必须及时送 存银行 不坐支现金 不认白条抵压现金 三 建立健全现金出纳各种账目 严格审核现金收 付凭证 四 加强支票管理 保管好未签发的支票 做好支 票登记记录 五 积极配合银行做好对账 报账工作 六 配合会计做好各种账务处理 七 负责日常报销事务 做好职工工资 奖金和各 种福利的发放 五 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止 六 会计凭证 会计账簿 会计报表和其他会计资料必须 真实 准确 完整 并符合会计制度的规定 七 财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证 并根据审核的原始凭证编制记账凭证 会计 出纳员记账 都必须在记账凭证上签字 八 财务工作人员应当定期进行财务清查 保证账簿记录 与实物 款项相符 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 6 of 8 九 财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报董事 长 并报送有关部门 每月 10 日前由会计编制上月会计报 表并上报 会计报表须会计签名或盖章 十 财务工作人员对本中心实行会计监督 财务工作人员 对不真实 不合法的原始凭证 不予受理 对记载不准确 不完整的原始凭证 予以退回 要求更正 补充 财务工 作人员发现账簿记录与实物 款项不符时 应及时向财务 负责人报告 并请求查明原因 作出处理 十一 出纳人员不得兼管稽核 会计档案保管和收入 费 用 债权和债务账目的登记工作 十二 财务工作人员调动工作或者离职 必须与接管人员 办清交接手续 财务工作人员办理交接手续 由财务负责 人监交 十三 支票由出纳员保管 支票使用时须有 支票领用单 经董事长签字 然后将支票按批准金额封头 加盖印章 填写日期 用途 登记号码 领用人在支票领用簿上签字 备查 十四 支票付款后凭支票存根 发票由经手人签字 会计 核对 购置物品由保管员签字 董事长审批 填写金额要 无误 完成后交出纳人员 出纳员统一编制凭证号 按规 定登记银行账号 原支票领用人在 支票领用单 及登记 簿上注销 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 7 of 8 十五 中心财务人员支付每一笔款项 不论金额大小均须 董事长签字 董事长外出应由财务人员设法通知 同意后 可先付款后补签 十六 中心可以在下列范围内使用现金 一 员工工资 津贴 奖金 二 出差人员必须携带的差旅费 三 中心日常零星支出 十七 购买大宗固定资产 办公用品 劳保 福利及其他 工作用品必须采取转账结算方式 不得使用现金 日常零 星开支所需库存现金限额为 2000 元 超额部分应存入银行 财务人员支付现金 可以从中心库存现金限额中支付或从 银行存款中提取 不得从现金收入中直接支付 即坐支 财务人员从银行提取现金 应当填写 现金领用单 并写 明用途和金额 由财务负责人批准后提取 员工因工作需 要借用现金 需填写 借款单 经财务负责人审核 交董 事长批准签字后方可借用 超过还款期限即转应收款 十八 发票及报销单经董事长批准后 由会计审核 经手 人签字 金额数量无误 填制记账凭证 十九 每月由出纳编制工资表 交财务负责人审核 董事 长签字 出纳按时提款 当月发放工资 填制记账凭证 进行账务处理 二十 差旅费及各种补助单 包括领款单 由董事长签字 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 谷柯投资担保论坛 http www tz 收集整理 Page 8 of 8 会计审核时间 天数无误并报财务负责人复核后 送董事 长签字 填制凭证 交出纳员付款 办理会计核算手续 二十一 出纳人员应当建立健全现金账目 逐笔记载现金 支付 账目应当日清月结 每日结算 账款相符 二十二 凡是