会计主管交接注意事项及清单.doc

会计主管交接注意事项 一、对已装订成册的会计凭证、帐簿、报表等，应与“记帐凭证、帐簿、报表保管登记簿”核对，相符后登记清单、签章确认。二、对正在使用或尚未装订的会计凭证、帐簿、报表、文件、各类协议以及会计印章、印鉴、电子密押器及IC卡、压数机、本票密码计算器及智能卡、操作手册等，由原保管人员分别编制清单，经原任会计主管审查，交新会计主管核对相符后，由双方在清单上签章确认。三、原任会计主管对于当年工作计划安排以及经办未了事项、存在问题和有关历史性帐务（应销未销帐务、挂帐情况），应将详细情况和处理意见书面移交新任会计主管。新任会计主管如有疑问，可随时向原任会计主管查询。四、表外挂帐利息单、表外核销（停息）利息单，并说明利息处理情况及依据。五、原任会计主管经管的重要物品应编制移交清单逐项移交给新任会计主管。六、交接清单（一式三份）由原任会计主管、接任会计主管、检查辅导员签字确认。内部制度汇编：岗位责任制、人员分工明细、历年人员轮岗记录、内部考核办法、业务学习（文件传阅）制度、年度工作计划、季度工作总结、会计人员轮岗计划、会计基础工作等级管理计划、交接制度、授权制度、会计档案调阅销毁制度等。业务登记簿：会计人员工作交接登记簿、会计印章及重要物品保管使用登记簿、口令密码登记簿、基层营业机构会计自查登记簿、上门收款登记簿、会计业务学习登记簿、查库登记簿、睡眠户处理情况登记簿、会计档案调阅登记簿、会计业务查询查复登记簿、协助查询冻结扣划存款登记簿、电话记录登记簿、通打余额登记簿、使用中印鉴卡核对情况登记簿等（其中部分）。重要物品：电子密押器使用的绝密文件、本票密码计算器操作手册、防伪鉴别手册等。综合柜员（或业务主管）交接事项 实物：没收的假币、吞没卡、柜台遗留卡折存单、代保管存单（如CDMA存单代保管业务）等、手工底卡（特种存单、凭证式国库券等） 印章：转讫章、所主任方章 重要空白凭证：现金调拨单、特种存单、国库券收款收据 工前打印资料(包括在用的和已装订保管的)： 手工登记簿(包括在用的和已装订保管的)：交接登记簿、款项交接登记簿、查库登记簿、内部凭证交接登记簿、柜员卡使用情况登记簿、自查登记簿、计算机运行日志登记簿、记账凭证账簿报表保管登记簿、印章及重要物品保管使用登记簿、吞卡登记簿、口令修改登记簿、银行卡不符交易情况登记簿和营业网点基础资料登记簿等 其他未尽事宜。账务类、事务类等。 会计主管移交清单机构名称：剑湖分理处移交日期： 年 月 日 共 页第 页序号内 容金 额编 号数 量1帐务性交易交易流水2004122重要空白凭证登记簿2004 43内部帐余额表200444代工代扣清单200445他代本通存通兑清单200446代理业务流水200427机构交易汇总清单200428机构现金收付汇总表2004 69机构日计表2004410自动扣息清单2004111营业单位签退清单2004212联网业务入帐通知2004213授权日报表2004114库存现金登记簿（中午）20041 移交人： 接交人： 监交人会计主管移交清单机构名称：剑湖分理处移交日期： 年 月 日 共 页第 页序号内 容金 额编 号数 量1帐务性交易交易流水2005122重要空白凭证登记簿2005 43内部帐余额表200544代工代扣清单200565他代本通存通兑清单200546代理业务流水200527机构交易汇总清单200528机构现金收付汇总表2005 129机构日计表2005610自动扣息清单2005111营业单位签退清单2005212联网业务入帐通知2005413授权日报表2005214库存现金登记簿（中午）2005615重要空白凭证（中午）2005116个人电子汇款退汇2005217企业电子转帐清单20054 移交人： 接交人： 监交人会计主管移交清单机构名称：剑湖分理处移交日期： 年 月 日 共 页第 页序号内 容金 额编 号数 量1帐务性交易交易流水2006122重要空白凭证登记簿200643内部帐余额表200644机构交易汇总清单200625机构现金收付汇总表2006126机构日计表200667营业单位签退清单200628联网业务入帐通知200649代工代扣清单2006610柜员现金重空调拨单2006511科目日结清单2006312会计报表 2006113决算报表2006114各类登记簿20067 移交人： 接交人： 监交人会计主管移交清单机构名称：剑湖分理处移交日期： 年 月 日 共 页第 页序号内 容金 额编 号数 量帐务性交易交易流水200718重要空白凭证登记簿20074内部帐余额表20073机构交易汇总清单20072机构现金收付汇总表20079机构日计表20076营业单位签退清单20071联网业务入帐通知20071代工代扣清单20072柜员现金重空调拨单20073 开户资料（活期） 108开户资料（定期）11戚墅堰五交化利息清单49360.71剑湖供销社利息清单212838.00各类在用登记簿16 移交人： 接交人： 监交人会计主管移交清单机构名称：剑湖分理处移交日期： 年 月 日 共 页第 页序号内 容金 额编 号数 量20元鉴别手册110、50元鉴别手册12005版第5套鉴别手册1第5套防伪技术培训教材1 纸币真假鉴别续编1DCC密钥第一段1开户许可证票样（基本）1开户许可证票样（专用）1开户许可证票样（临